張建春

摘要：每個(gè)商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)的過程中都會(huì)存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。目前，銀行運(yùn)營(yíng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)貫穿到每個(gè)環(huán)節(jié)中，并更加深刻地影響銀行的運(yùn)營(yíng)。文章結(jié)合實(shí)際數(shù)據(jù)和案例進(jìn)行分析，希望能夠通過系統(tǒng)的研究和分析，來找出能夠防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的有效措施和辦法。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);防控措施

隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展變得越來越活躍，商業(yè)銀行內(nèi)部的活動(dòng)正變得越來越復(fù)雜，甚至出現(xiàn)了一些跨領(lǐng)域、跨市場(chǎng)和交叉性的業(yè)務(wù)。這些復(fù)雜的業(yè)務(wù)將會(huì)對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高的要求。本文從幾個(gè)方面重點(diǎn)概括商業(yè)銀行防控運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的方法。希望能夠給大家更多的參考性意見。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類和防控風(fēng)險(xiǎn)重要性

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要包括如下幾個(gè)類型：第一、商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是能夠獲得銀行信用支持的債務(wù)人不能夠按照合同償還本息。第二、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指的是銀行掌握的可以及時(shí)支付的流動(dòng)資產(chǎn)不能夠滿足支付的需要，從而使得銀行喪失了清償債務(wù)的可能性。第三、銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)指的是銀行的匯率出現(xiàn)波動(dòng)，從而使得商業(yè)銀行的外匯資產(chǎn)在運(yùn)用和持有的過程中受到損失。第四，商業(yè)銀行在金融界發(fā)生競(jìng)爭(zhēng)，從而使得商業(yè)銀行出現(xiàn)客戶流失和信貸質(zhì)量下降的現(xiàn)象，因?yàn)殂y行的利差縮小而使得銀行的總體風(fēng)險(xiǎn)增大。

（二）商業(yè)銀行防控風(fēng)險(xiǎn)重要性

一般而言，防范商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的意義主要表現(xiàn)為如下幾個(gè)方面：第一、在新時(shí)代的背景下，商業(yè)銀行容易受到來自證券、保險(xiǎn)和基金的沖擊。又加上外資銀行所帶來的沖擊，所以我國(guó)商業(yè)銀行面臨著巨大的沖擊和挑戰(zhàn)。第二、目前，包括工、農(nóng)、中、建和其他銀行都發(fā)生了多起欺詐、犯罪和內(nèi)外勾結(jié)的案例，受到了社會(huì)各界的關(guān)注。這些大大小小的案例也提醒著大家關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的重要性。從以上兩點(diǎn)可以有效地看出商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的重要性。

二、基礎(chǔ)建設(shè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容

（一）崗位交叉產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

多數(shù)商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中有了較多的員工和產(chǎn)品。不僅內(nèi)部的結(jié)構(gòu)非常復(fù)雜，且內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程也不簡(jiǎn)單。所以，只有通過相互合作才能夠更好地進(jìn)行管理。因此，必要時(shí)可以采用以崗位為基礎(chǔ)的管理模式。例如，可以綜合所有崗位責(zé)任、資格條件、工作環(huán)境、個(gè)人信息和其他信息進(jìn)行測(cè)評(píng)。并在實(shí)際建設(shè)的過程中有效地秉持著“責(zé)權(quán)相等、協(xié)調(diào)配合、高效合理”的原則來進(jìn)行管理。

例如，銀行內(nèi)部的崗位主要包括管理部門、支持部門、信貸部門、事業(yè)部門和其他部門。管理部門主要是對(duì)某一專門的職能進(jìn)行管理，并制定相應(yīng)的制度。支持部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行內(nèi)部的各項(xiàng)工作進(jìn)行全方位的支持?？蛻舨块T則負(fù)責(zé)對(duì)客戶的收入和理財(cái)進(jìn)行負(fù)責(zé)。主要是由私人理財(cái)部門、零售信貸部門、資產(chǎn)托管部門和其他有關(guān)的部門。產(chǎn)品部門則負(fù)責(zé)對(duì)所有的產(chǎn)品進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和銷售?？梢钥吹?，整個(gè)銀行內(nèi)部的崗位有很多。很多崗位的職責(zé)甚至?xí)l(fā)生交叉，所以在管理的過程中會(huì)存在很多風(fēng)險(xiǎn)。

（二）內(nèi)控環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)

除了在基礎(chǔ)建設(shè)的過程中會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。多數(shù)商業(yè)銀行都會(huì)發(fā)生諸多重大案件，且內(nèi)部崗位的職責(zé)也不清晰，本身的制度也不太健全。所以，從內(nèi)控的環(huán)節(jié)來看，在識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)的每個(gè)環(huán)節(jié)中都會(huì)出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)。

例如，ATM自助機(jī)操作人員張某一直都做著一夜暴富的美夢(mèng)?？吹皆谕饷嫱顿Y的朋友賺到了錢，也想一夜暴富。沒想到在生意失敗之后欠下了巨額債款。所以就想通過買彩票來一夜致富。甚至又想著通過挪用銀行的資金來一夜暴富。利用自己的職務(wù)之便堅(jiān)守自盜ATM機(jī)中的錢財(cái)135萬元。最后潛逃沒有成功，卻被公安機(jī)關(guān)判處15年的有期徒刑。可以說，這樣一個(gè)案例就是銀行內(nèi)控管理中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。所以，在新的形勢(shì)下，各個(gè)機(jī)構(gòu)需要通過合理地設(shè)置機(jī)構(gòu)來有效地強(qiáng)化崗位風(fēng)險(xiǎn)，并全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)的要求，這樣才能夠保證商業(yè)銀行能夠有效地履行職能。其實(shí)這樣一個(gè)事例暴露了銀行內(nèi)控崗位中的問題。一方面，很多人身兼數(shù)職之后很多年都沒有輪崗，從而讓現(xiàn)金輕易地流失出去，而不被其他崗位制約。這就是銀行崗位內(nèi)控管理過程中出現(xiàn)的問題。

三、有效防控操作過程中運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）防止崗位風(fēng)險(xiǎn)的措施

1. 以崗位來確定職責(zé)

為了有效地防止崗位交叉過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，大家可以按照“分級(jí)管理，授權(quán)有限，相互制約”的原則來確定崗位內(nèi)部的職責(zé)。一方面，需要確定崗位內(nèi)部的工作事項(xiàng)和業(yè)務(wù)范圍。另一方面，則需要理清每個(gè)崗位環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，從而有效地細(xì)化不同的職責(zé)和職能。這樣才能夠更好地反映出每個(gè)崗位內(nèi)部的工作任務(wù)。從而使得崗位內(nèi)部的職責(zé)和業(yè)務(wù)更加明確。

例如，某銀行為一家國(guó)有股份制銀行，下面設(shè)有53個(gè)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模不一致，其內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)方式也有所差異。目前，全行對(duì)外辦理業(yè)務(wù)的柜臺(tái)有247個(gè)，柜員平均有508人，平均每個(gè)柜的人員有2.06人。但是由于部分網(wǎng)點(diǎn)反映人數(shù)不足，有個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)也反映出人浮于事。為了能夠減少客戶辦理業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)，并有效地提高客戶滿意度。該銀行內(nèi)部一共有12個(gè)網(wǎng)點(diǎn)正在試行柜員綜合制。不僅有效地取消了儲(chǔ)蓄、會(huì)計(jì)和出納等傳統(tǒng)的崗位設(shè)置。更把營(yíng)業(yè)廳的人員統(tǒng)一劃分為前臺(tái)的操作人員和后臺(tái)的復(fù)核人員。

2. 按照崗位的內(nèi)容配置人員

可以通過量化工作來有效地配置崗位人員。并通過遵循“公平、公正、公開”的原則來最大限度地避免論資排輩和人情關(guān)系。注意要按照每個(gè)人員的從業(yè)經(jīng)歷和專業(yè)技能合理地配置崗位人力資源，并更好地調(diào)動(dòng)人員的積極性。最終才能夠讓每個(gè)人都和崗位相互匹配。注意要有效地避免崗位人才的缺乏，讓每個(gè)崗位都能夠發(fā)揮應(yīng)有的作用，從而使得銀行效能變得更高。

3. 有效地按年做評(píng)估

在實(shí)際建設(shè)的過程中，可以以年度為單位來規(guī)定崗位本身的特性。在建設(shè)的過程中可以綜合地考慮專業(yè)技能要求、工作復(fù)雜性、崗位影響和責(zé)任大小。并在之后通過定期地綜合評(píng)估來衡量。這樣就能夠保證崗位本身凸顯出重要性。只有有效地規(guī)范崗位內(nèi)部的評(píng)估程序才能夠讓數(shù)據(jù)變得更加準(zhǔn)確充分，并讓員工能夠積極地表達(dá)自己的意見。整個(gè)崗位程序也能夠變得更加公平。

（二）防止內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的措施

1. 通過加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)來量化操作風(fēng)險(xiǎn)

在實(shí)際建設(shè)的過程中，可以將遠(yuǎn)程集中授權(quán)系統(tǒng)、電子驗(yàn)印系統(tǒng)和事后監(jiān)督系統(tǒng)能夠有效地結(jié)合在一起，從而有效地改善銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)行模式，從而讓更多的人能夠把握操作風(fēng)險(xiǎn)。另外，也需要有效地提高業(yè)務(wù)審核的專業(yè)性和效率。如果一旦銀行操作的制度發(fā)生了變化，則需要在全部的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行統(tǒng)一。也可以在管理的過程中將客戶印鑒有效地進(jìn)行存儲(chǔ)和識(shí)別。

2. 有效地加強(qiáng)人員培訓(xùn)

整個(gè)商業(yè)銀行需要將全員的力量集中在一起，從而讓更多的人重視操作的風(fēng)險(xiǎn)。并通過制定每個(gè)環(huán)節(jié)的差錯(cuò)率規(guī)定、柜員操作行為、內(nèi)外部檢查和現(xiàn)金管理等多項(xiàng)指標(biāo)來將考核的分?jǐn)?shù)和每個(gè)銀行的營(yíng)業(yè)狀況掛鉤。這樣才能夠有效地監(jiān)督和提升銀行的工作管理水平和服務(wù)水平。保證網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)工作能夠更好地開展。另外，隨著網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的到來，銀行內(nèi)部也需要不斷地?cái)U(kuò)充各種類型的數(shù)據(jù)。包括銀行、企業(yè)和政府部門也要實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享，并進(jìn)一步地?cái)U(kuò)充數(shù)據(jù)的來源。廣大巡檢人員也需要以先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為依托來設(shè)置巡檢點(diǎn)，并有效地做好員工行為的智能化控制。這樣才能夠在“互聯(lián)網(wǎng)+”的時(shí)代背景下做好商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)。

四、結(jié)語

綜上所述，本文先分析商業(yè)銀行崗位交叉和內(nèi)部控制產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，之后再有效地采用包括“以崗位來確定職責(zé)”、“ 按照崗位的內(nèi)容配置人員”、“ 通過加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)來量化操作風(fēng)險(xiǎn)”和“有效地加強(qiáng)人員培訓(xùn)”的方式來防控商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。希望整個(gè)商業(yè)銀行都能夠在之后健康平穩(wěn)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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[3]馬麗娟.現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)教程[M].中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2018（05）.

（作者單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司大同市分行）