摘要：利率市場化改革一定程度上加劇了銀行發(fā)生破產(chǎn)、存款保障不當(dāng)類危機(jī)的可能性，本文通過分析已建立存款保險制度國家的經(jīng)驗教訓(xùn)，對我國未來存款保險制度發(fā)展可能遇到的有關(guān)制度、銀行、企業(yè)三個方面的難點進(jìn)行分析，并從政府、企業(yè)、金融三個層次總結(jié)出相應(yīng)的對策，做出結(jié)論。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;存款保險制度;利率市場化

2020年1月29日，中央銀行科學(xué)研究局長張健華在“第十四屆海峽兩岸金融業(yè)學(xué)術(shù)會議”上表示，存款保險制度有望在2020年內(nèi)發(fā)布。存款保險制度誕生于20世紀(jì)30年代的美國，美國曾經(jīng)經(jīng)歷過歷史上最大的大蕭條時期，期間過1/3的銀行倒閉，從此美國吸取了教訓(xùn)，批準(zhǔn)了一家政府機(jī)構(gòu)——聯(lián)邦存款保險公司。該機(jī)構(gòu)表明，所有為自己的存款進(jìn)行了保險的金融機(jī)構(gòu)，一旦出現(xiàn)問題，保險機(jī)構(gòu)都會提供救助。

在存款保險制度下，國家的金融管理部門為了維護(hù)存款人的利益，保證金融業(yè)的安全，保障國家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，在金融體系中建立保險機(jī)構(gòu)，各金融機(jī)構(gòu)按一定比率向其進(jìn)行投保，一旦金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)償付危機(jī)時由存款保險機(jī)構(gòu)代替金融機(jī)構(gòu)向存款人進(jìn)行償付，在我國償付的最高金額為50萬人民幣。

雖然存款保險制度在國外已經(jīng)比較普及，但是在我國才剛剛開始運行。我國現(xiàn)階段金融體系改革的重點就是建立存款保險制度。建立存款保險制度，對銀行來說，可以提高商業(yè)銀行的經(jīng)營自主性，維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定發(fā)展。對各個金融機(jī)構(gòu)來說，政府不再充當(dāng)最后風(fēng)險承擔(dān)者，使得金融機(jī)構(gòu)可以認(rèn)識到規(guī)避金融風(fēng)險的重要性，有利于維護(hù)我國金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和銀行業(yè)中的中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。對國家來說，可以減少政府的財政壓力，有利于維護(hù)一國金融系統(tǒng)穩(wěn)定，增加資本充足率監(jiān)管的效率。在發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)時能更有效地抑制經(jīng)濟(jì)危機(jī)的惡性蔓延，有利于國家的長期發(fā)展。

一、建立存款保險制度的難點分析

我國在近幾年才開始建立存款保險制度，還沒有足夠的經(jīng)驗，若可以效仿已經(jīng)建立存款保險制度多年的國家，吸取其教訓(xùn)，可以降低我國建立該制度的成本，少走很多彎路。

存款保險制度作為金融安全保障研究的重要內(nèi)容，我國的學(xué)者從各個層面對這一問題進(jìn)行了研究。彭興韻（2010）[1]認(rèn)為，根據(jù)我國的金融體制發(fā)展現(xiàn)狀和現(xiàn)實需要，尤其在利率市場化改革后，存款保險制度是必要的、不可或缺的。湯洪波（2010）[2]表明，存款保險制度的負(fù)面影響需要通過治理銀行來克服，從而探討了建立存款保險制度所需的相關(guān)設(shè)施建設(shè)。孫曉琳（2012）[3]研究了存款保險制度的監(jiān)管政策、費率層次等，發(fā)現(xiàn)監(jiān)管越寬松，資本展期越長，存款保險費率應(yīng)該越高。

作為最早建立存款保險制度的國家，美國在制度實行上的發(fā)展成就是其他國家無法媲美的，美國使用的體制是設(shè)立單一的、高度集中的面向所有金融機(jī)構(gòu)的存款保險機(jī)構(gòu)，按照我國國情，應(yīng)效仿美國，實行集中一致的存款保險制度，以此來保證中央可以統(tǒng)一協(xié)調(diào)各個存款保險機(jī)構(gòu)，從而促進(jìn)該制度在我國金融現(xiàn)狀下仍能蓬勃發(fā)展。在存款保險基金方面，借鑒國際經(jīng)驗，我國實行的是由投保機(jī)構(gòu)按照要求比例繳納，這樣減輕了國家財政壓力，也可以制約投保機(jī)構(gòu)，有利于金融安全網(wǎng)的穩(wěn)定;同時，我國實行限額賠付，即一家存款保險機(jī)構(gòu)對一名存款人賠付的最高本息和為50萬人民幣，若賠付超出50萬則受償于投保機(jī)構(gòu)的清算財產(chǎn)。

傳統(tǒng)存款保險制度容易引發(fā)道德風(fēng)險。研究國外的制度歷程表明，如果風(fēng)險不能夠被存款保險費抑制，風(fēng)險偏好型的銀行有了更好的保障，就更愿意參加保險體系，也更容易從事風(fēng)險極大的金融交易[4]，而大多數(shù)國家都采取了一致的保險費率，而沒有考慮金融機(jī)構(gòu)類型的差異，意味著經(jīng)營狀況良好、有廣闊前景的銀行需要救助發(fā)展?fàn)顩r差的銀行，這就導(dǎo)致搭便車的行為，對發(fā)展好的銀行來說是不公平的，也不利于維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定;但是采用差別費率的國家，將保險費率與銀行的風(fēng)險水平掛鉤，對不同風(fēng)險程度的存款機(jī)構(gòu)收取不同的保險費，這一行為增加了銀行從事高風(fēng)險業(yè)務(wù)的成本，抑制了銀行道德風(fēng)險。我國制定的相關(guān)條例表明，農(nóng)村合作銀行和商業(yè)銀行等各類銀行需要全部參保，以此防止某些銀行產(chǎn)生逆向選擇，也有利于保證各銀行的動機(jī)統(tǒng)一性，從而避免道德風(fēng)險、維持公眾對我國存款系統(tǒng)的信心。

（一）外部環(huán)境和內(nèi)部治理因素

現(xiàn)階段我國的市場經(jīng)濟(jì)體系還未完善，各項改革措施和配套設(shè)施還不到位。在這種情況下，推行存款保險制度必然會受到多方質(zhì)疑。同時，存款保險制度自身存在缺陷，只能分散而不能消除風(fēng)險，當(dāng)金融系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險或者大銀行出現(xiàn)償付風(fēng)險時，存款保險機(jī)構(gòu)可能會無法依靠自身的力量維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，失去設(shè)置這一制度的初始意義。我國目前的制度環(huán)境和銀行治理結(jié)構(gòu)難以很好地抑制道德風(fēng)險，相關(guān)的法律還不太成熟，社會公眾對存款保險概念還不太清楚，表明了制度因素是制約我國建立存款保險制度的一大因素。

（二）銀行因素

一方面，隱性存款保險制度在我國長期實行，儲蓄一直是我國居民的首選金融投資方式，不會因為銀行的不良資產(chǎn)問題和風(fēng)險而放棄這種選擇，因為國家一直充當(dāng)著最后的擔(dān)保人，這些銀行根本就不會擔(dān)心倒閉的問題，這就使得很多銀行不愿意接受顯性的存款保險制度，參加存款保險的積極性自然不高。另一方面，目前我國缺少硬性的制度規(guī)定，金融監(jiān)管水平有待提高，制度的實施效率也需要進(jìn)一步提升。另外，當(dāng)銀行運營產(chǎn)生問題時，存款保險機(jī)構(gòu)需為其賠付，而當(dāng)銀行運營不出現(xiàn)問題時，儲戶的儲蓄在銀行的存款利潤將由銀行獨享，而有些小銀行為了獲得更高的利潤，就會偏好于高風(fēng)險的經(jīng)營活動，由此可見，道德風(fēng)險會因存款保險制度的建立而提高。

（三）企業(yè)因素

對大部分人來說，存款保險制度對他們的儲蓄理財行為并不會構(gòu)成重大影響，但是對于企業(yè)來說是及其不利的。對小型企業(yè)來說，其既沒有雄厚資產(chǎn)，也沒有國家背景，這必將加速企業(yè)網(wǎng)國有化大行靠攏或是向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，加速銀行間分化。而存款保險制度保險的范圍最高限制在50萬，分析人士表明，0.37%超出50萬元的儲戶，大多是企業(yè)和機(jī)構(gòu)客戶，這就導(dǎo)致了大型企業(yè)的很多資產(chǎn)是在保險范圍之外的，因此大型企業(yè)必然會對新型的存款保險制度產(chǎn)生排斥。

二、我國建立存款保險制度的對策分析

綜合前文的分析可以發(fā)現(xiàn)，我國建立存款保險制度有來自多方面的難點，本文從三個方面得出針對建立存款保險制度難點的對策，分別是政府層面、企業(yè)層面和金融層面。

（一）政府層面

加強(qiáng)金融體系建設(shè)。我國應(yīng)該完善存款保險法，通過法律來更好地規(guī)范存款保險機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動，包括存款保險的保險范圍、保費、相關(guān)規(guī)定等，完善我國的金融監(jiān)管體系，從而保證存款保險制度在我國積極地運行和發(fā)展。

建立信息披露制度，提升金融監(jiān)管透明度。在存款保險制度初步實施的過程中，社會群眾需要通過客觀理性的分析來選擇存款的銀行。政府應(yīng)該加強(qiáng)對各個金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，同時制定相關(guān)法律，保證各機(jī)構(gòu)能夠完整地、及時地、準(zhǔn)確地公布自身信息，進(jìn)一步保障存款人們可以客觀、充分地掌握金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)信息，以此進(jìn)行自主選擇。

建立有效的制度環(huán)境。良好的制度環(huán)境可以為存款保險制度運行保駕護(hù)航，為了減少建立初期對客戶、銀行和社會可能出現(xiàn)的不良影響，政府需要提高執(zhí)政效率，建立更有效的制度環(huán)境，從而建立更完善的市場競爭機(jī)制，確保配套的金融制度能充分發(fā)揮作用。

（二）企業(yè)層面

對于中小企業(yè)來說，政府需要做的是積極宣傳存款保險制度的具體保險范圍和條例，幫助中小企業(yè)深入了解該條例對于其積極作用和幫助從而使其意識到存款保險制度對自身的作用，接受新制度;對于大型企業(yè)來說，雖然很多資產(chǎn)不受存款保險制度的保護(hù)，但是企業(yè)大多資產(chǎn)是屬于流動資產(chǎn)，實際上存在銀行的存款是很少的，從資金上來說是不存在問題，依然是需要加強(qiáng)宣傳工作。

（三）金融層面

完善金融體制建設(shè)。作為發(fā)展中國家，我國在某些方面的制度建設(shè)還有待提高，尤其在風(fēng)險管理、協(xié)調(diào)競爭等方面，與發(fā)達(dá)國家還是相差懸殊，需要積極向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，進(jìn)一步加強(qiáng)對金融體制的建設(shè)。

加強(qiáng)對金融制度宣傳。由于金融制度法律法規(guī)的深奧難懂，很多人對其不甚了解，因此，可以讓銀行工作人員在辦理業(yè)務(wù)時對顧客詳盡地解說，也可以讓金融行業(yè)相關(guān)工作人員進(jìn)行普及工作，從而消除顧客對存款保險制度的誤解和排斥。

三、結(jié)語

我國的利率市場化改革已經(jīng)提上日程，利率市場化的影響也將逐漸顯現(xiàn)，尤其對于商業(yè)銀行來說，利率市場化帶來更多的是挑戰(zhàn)，因為利率市場化在一定程度上加劇了銀行危機(jī)發(fā)生的可能性。

建立存款保險制度是深化中國金融體系改革的重要組成部分，可以促進(jìn)銀行業(yè)改革，能夠解決不同的金融機(jī)構(gòu)之間不公平的競爭狀態(tài)，促進(jìn)形成更為合理的存款金融機(jī)構(gòu)體系;完善的存款保險制度不僅能夠有效地保護(hù)廣大存款人的利益，還能夠增強(qiáng)債權(quán)人以及大額存款人對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險識別和市場約束，而且能有效地防范道德風(fēng)險;建立存款保險制度可以提高公眾對金融機(jī)構(gòu)的信心，能有效地防范擠兌潮和系統(tǒng)性金融危機(jī)，維護(hù)金融穩(wěn)定;建立存款保險制度是規(guī)范我國金融市場推出機(jī)制的需要。

我國建立存款保險制度有來自制度、銀行、企業(yè)三個方面的難點。在制度方面，存款保險制度自身存在缺陷，國家相關(guān)的法律制度有待完善;在銀行方面，大型銀行經(jīng)營情況良好，不愿意接受顯性的存款保險制度，參加存款保險的積極性不高;在企業(yè)方面，該制度對大小企業(yè)都存在不利影響。本文提出的針對我國建立存款保險制度的對策是從政府層面、企業(yè)層面和金融層面三個方面來說的。在政府層面，我國政府可加強(qiáng)金融法律體系建設(shè)，建立信息披露機(jī)制，提升金融監(jiān)管透明度，建立有效的制度環(huán)境;在企業(yè)層面，應(yīng)讓大小企業(yè)了解到該制度對其有利影響和作用;在金融層面，可以完善金融體制建設(shè)，加強(qiáng)對金融制度的宣傳工作。

參考文獻(xiàn)：

[1]彭興韻.全球法定存款準(zhǔn)備金制度的演變及其對中國的啟示[J].國際經(jīng)濟(jì)評論，2010（3）.

[2]湯洪波.存款保險制度與銀行公司治理[J].金融研究，2010（7）.

[3]孫曉琳.監(jiān)管寬容下資本展期的存款保險定價模型[J].國際經(jīng)濟(jì)評論，2012（1）.

[4]劉瑞.存款保險制度的經(jīng)驗與理論探討[J].中國軟科學(xué)，2011（5）.

作者簡介：馬望鳳（1999—），女，回族，山東菏澤人，陜西科技大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)三年級在讀本科生，主要從事金融研究。