商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析

楊晨晨

摘 要 當(dāng)前形勢(shì)下，在推進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展的過程當(dāng)中，集團(tuán)客戶因經(jīng)營(yíng)規(guī)模大、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、資金充足等優(yōu)勢(shì)，成為了各大商業(yè)銀行營(yíng)銷業(yè)務(wù)的主要對(duì)象。但集團(tuán)客戶也存在信貸的特點(diǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上會(huì)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的開展造成影響。商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確把握和分析集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和成因，在此基礎(chǔ)上采取科學(xué)合理的手段和策略，有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的水平，確保商業(yè)銀行營(yíng)銷業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。本文主要探究商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和策略，希望對(duì)銀行提高自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力和水平有所啟示。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 集團(tuán)客戶 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理和防范是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與發(fā)展過程中管理工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)。在當(dāng)前形勢(shì)下，商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境更加復(fù)雜，誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素也在不斷增多，其風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的內(nèi)容、方法和策略需要不斷優(yōu)化和創(chuàng)新。部分商業(yè)銀行在開拓集團(tuán)客戶市場(chǎng)的時(shí)候，自身缺乏完善的管理制度和機(jī)制，且風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)督體系不健全，加之集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)系比較復(fù)雜，受這些因素的影響，商業(yè)銀行在集團(tuán)客戶相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展過程中面臨比較大的風(fēng)險(xiǎn)。為確保商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展，需要采取有效的策略和方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制，尤其要加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范。

一、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）滯后性

集團(tuán)客戶自身的資本和資金比較充足，很多情況下當(dāng)集團(tuán)企業(yè)中的某一子公司在運(yùn)行和發(fā)展的過程當(dāng)中發(fā)生了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或債務(wù)危機(jī)的時(shí)候，集團(tuán)企業(yè)往往會(huì)采用適當(dāng)?shù)姆椒ê筒呗?，將危機(jī)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他子公司或組成成員，這樣的方式在一定程度上延緩了風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間。但如果風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期得不到有效的防范和控制，很大程度上會(huì)擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍，提升風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，甚至波及整個(gè)集團(tuán)。在這種情況下，部分商業(yè)銀行會(huì)采用繼續(xù)授信的方式規(guī)避其過高的壞賬率，使信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出滯后性的特點(diǎn)。

（二）突發(fā)性

那些隱藏的、滯后出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，如果出現(xiàn)一根導(dǎo)火索或一個(gè)引爆點(diǎn)，則可能會(huì)突然暴露出來，如受到市場(chǎng)環(huán)境變化和市場(chǎng)大波動(dòng)的影響，經(jīng)濟(jì)變化、政策調(diào)整中的一些不利因素的影響等。受集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)滯后性特點(diǎn)的影響，在集團(tuán)企業(yè)的操作下，風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量和種類持續(xù)增加，而很多商業(yè)銀行在面對(duì)突然暴露的風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，缺乏有效的應(yīng)對(duì)策略，沒有做好充分的準(zhǔn)備，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面的管理和防范。受這些因素的影響，當(dāng)滯后性風(fēng)險(xiǎn)突然爆發(fā)的時(shí)候，很可能使商業(yè)銀行措手不及，給商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失。

（三）整體性

集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)系比較復(fù)雜，很多情況下，如果某一子公司或組成成員出現(xiàn)了信貸危機(jī)、比較大的財(cái)務(wù)危機(jī)、債務(wù)危機(jī)，而缺乏有效的應(yīng)對(duì)和防范策略，那么一段時(shí)間后可能會(huì)波及整個(gè)集團(tuán)。很多商業(yè)銀行不能在第一時(shí)間采取科學(xué)合理的手段和方法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)散，從而造成更大的影響和損失。

二、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）樹立正確的觀念態(tài)度

商業(yè)銀行需要對(duì)集團(tuán)客戶信貸業(yè)務(wù)有更全面準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)和了解，在看到集團(tuán)客戶的優(yōu)勢(shì)和帶給商業(yè)銀行的巨大利益的同時(shí)，也要能夠?qū)ζ淇赡艽嬖诘男刨J風(fēng)險(xiǎn)有更全面準(zhǔn)確的把握和分析，轉(zhuǎn)變以往“傍大款、壘大戶”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。在積極地推進(jìn)各項(xiàng)營(yíng)銷業(yè)務(wù)活動(dòng)的同時(shí)，也需要提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范和管控的重視程度和投入力度，對(duì)集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有準(zhǔn)確的了解，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、判斷和預(yù)測(cè)，在此基礎(chǔ)上合理確定授信空間，規(guī)避過度授信行為。

（二）完善相關(guān)的制度機(jī)制

商業(yè)銀行在開拓集團(tuán)客戶市場(chǎng)的過程當(dāng)中，需要根據(jù)實(shí)際工作的需要，進(jìn)一步完善和優(yōu)化與之相關(guān)的制度和機(jī)制，并保證這些制度和機(jī)制的有效落實(shí)和執(zhí)行，以減少不規(guī)范行為、過度授信行為造成的影響和損失。例如，完善績(jī)效考核制度，將商業(yè)銀行的長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)效益、長(zhǎng)期資產(chǎn)指標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)管控指標(biāo)作為績(jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)銀行的集團(tuán)客戶信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品進(jìn)行科學(xué)合理的控制;完善信用評(píng)價(jià)制度，在提供信貸業(yè)務(wù)之前，對(duì)集團(tuán)用戶的資信狀況和運(yùn)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r等相關(guān)信息有更詳細(xì)的了解，以保證受信的合理性;完善責(zé)任制度，促使各崗位的人員明確自身的職責(zé)和工作內(nèi)容，保證風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的措施得到有效執(zhí)行和落實(shí)。

（三）加強(qiáng)授信管理

商業(yè)銀行需要進(jìn)一步加強(qiáng)授信管理，在開展新的業(yè)務(wù)之前，需要對(duì)集團(tuán)客戶的相關(guān)信息有更詳細(xì)的了解，在此基礎(chǔ)上制定合理的授信方案和措施。例如，識(shí)別集團(tuán)客戶的內(nèi)部關(guān)系，明確集團(tuán)客戶注冊(cè)資金的來源、股權(quán)占比和分布;嚴(yán)格依照授信管理的相關(guān)要求和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和分析，全面準(zhǔn)確地了解集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r、內(nèi)部資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況、信用情況、擔(dān)保方案等，進(jìn)而采取更具針對(duì)性的授信措施，科學(xué)核定授信額度。

（四）完善和優(yōu)化擔(dān)保方式

為有效避免信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行造成影響和損失，需要進(jìn)一步完善和優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式，有效提高擔(dān)保效力。例如，在提供信貸業(yè)務(wù)的過程當(dāng)中，需要嚴(yán)格控制集團(tuán)內(nèi)部及關(guān)聯(lián)企業(yè)的擔(dān)保占比，仔細(xì)核對(duì)整體授信額度;定期對(duì)集團(tuán)客戶擔(dān)保圈的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查和分析，有效規(guī)避因擔(dān)保圈變動(dòng)而造成的風(fēng)險(xiǎn);對(duì)擔(dān)保企業(yè)的規(guī)章制度和程序進(jìn)行全面、詳細(xì)的分析，所有的擔(dān)保手續(xù)都需要嚴(yán)格遵循相關(guān)規(guī)章制度和程序，保證手續(xù)的規(guī)范性，提高擔(dān)保效力。

（五）實(shí)施動(dòng)態(tài)化的監(jiān)督管控

商業(yè)銀行還需要做好貸后管理相關(guān)方面的工作，對(duì)產(chǎn)生的信貸業(yè)務(wù)實(shí)施動(dòng)態(tài)化的監(jiān)督和控制，以有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)的影響。定期、不定期地對(duì)集團(tuán)客戶的經(jīng)營(yíng)管理情況、運(yùn)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r、投資收益情況、財(cái)務(wù)資金狀況、信用等級(jí)和信用評(píng)價(jià)等進(jìn)行通報(bào)，在此基礎(chǔ)上對(duì)集團(tuán)客戶的整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的評(píng)估、預(yù)測(cè)和分析，對(duì)可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，提前制定好應(yīng)對(duì)策略。監(jiān)督管控工作的開展還需要對(duì)集團(tuán)客戶的信貸資金流向進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè);對(duì)集團(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展和財(cái)務(wù)中出現(xiàn)的異常動(dòng)態(tài)，需要分析其原因，并及時(shí)解決和處理;對(duì)集團(tuán)客戶的交易行為進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，避免出現(xiàn)非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為。

（六）強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)

為進(jìn)一步提高商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)管控和防范的能力和水平，需要強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，提高相關(guān)人員的綜合素質(zhì)、專業(yè)技能水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和管控意識(shí)，以取得更好的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)效果。例如，提高人才選拔和任用的門檻，保證持證上崗;定期對(duì)崗位人員進(jìn)行培訓(xùn)和教育，以提高其專業(yè)知識(shí)水平;定期對(duì)信貸工作人員實(shí)施考核和評(píng)價(jià)，以規(guī)范和約束其信貸行為，激發(fā)其自覺學(xué)習(xí)和掌握新的信貸業(yè)務(wù)知識(shí)，提高自身的綜合素質(zhì)和能力水平;完善獎(jiǎng)懲和激勵(lì)制度，對(duì)表現(xiàn)好的崗位人員給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，對(duì)造成巨大損失的人員需要追究其責(zé)任，并進(jìn)行適度的處罰。

三、結(jié)語

商業(yè)銀行在開拓集團(tuán)客戶市場(chǎng)的過程當(dāng)中，需要進(jìn)一步完善和優(yōu)化相關(guān)的制度和機(jī)制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控和風(fēng)險(xiǎn)防范的目標(biāo)要求及實(shí)際工作開展的需要，在準(zhǔn)確把握和分析集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建系統(tǒng)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以確保風(fēng)險(xiǎn)管控和防范的措施有效執(zhí)行和落實(shí)。在針對(duì)集團(tuán)客戶開拓營(yíng)銷業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要樹立謹(jǐn)慎的信貸理念，對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行綜合的考核和評(píng)價(jià)分析，對(duì)客戶的信息有更加細(xì)致的了解和把握，在此基礎(chǔ)上制定科學(xué)合理的授信措施和方案，并對(duì)擔(dān)保方式進(jìn)行進(jìn)一步的完善和優(yōu)化。借貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生之后，仍需要做好相關(guān)方面的管理工作，通過動(dòng)態(tài)化的監(jiān)督和管控，有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。商業(yè)銀行還需要強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，以便在出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，采取科學(xué)合理的手段和方式，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理，以降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響和損失。

（作者單位為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行泰安分行）

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