企業(yè)承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策研究

陳鈺燁　趙德平　王方圓　許恩永

【摘 要】隨著國(guó)家科技體制改革的深化，由企業(yè)承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目日益增多，企業(yè)在獲得財(cái)政資金支持的同時(shí)，也面臨創(chuàng)新性不足、管理不規(guī)范、經(jīng)費(fèi)使用違規(guī)、科研失敗等重大風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)予以重視并實(shí)施有效防范。文章對(duì)企業(yè)承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目在立項(xiàng)申報(bào)、項(xiàng)目實(shí)施、結(jié)題驗(yàn)收全過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析，并提出企業(yè)承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策建議，為提升企業(yè)的科技計(jì)劃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供參考和借鑒。

【關(guān)鍵詞】科技計(jì)劃項(xiàng)目;項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)分析;對(duì)策;企業(yè)

【中圖分類(lèi)號(hào)】G322 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1674-0688（2020）07-0010-04

近年來(lái)，隨著國(guó)家科技體制改革的深化，企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新主體地位不斷增強(qiáng)，由企業(yè)獨(dú)立或牽頭承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目日益增多。與高校、科研院所承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)費(fèi)由財(cái)政資金全額資助不同，企業(yè)承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目大多是應(yīng)用研究/轉(zhuǎn)化應(yīng)用類(lèi)項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的應(yīng)用性和工程性，與經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展密切相關(guān)，政府為防止產(chǎn)生擠出效應(yīng)，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千金”的撬動(dòng)作用，通常對(duì)此類(lèi)項(xiàng)目?jī)H提供一定比例的科研財(cái)政資金支持，大部分研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入由企業(yè)自行籌措。這意味著企業(yè)仍需面臨科技計(jì)劃項(xiàng)目本身所具有的不確定性和高風(fēng)險(xiǎn)性。

當(dāng)前，企業(yè)在承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目中有可能面臨的高風(fēng)險(xiǎn)尚未得到足夠重視。伴隨著政府科研“放管服”的推進(jìn)，政府對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目的管理從過(guò)程管理向效果管理轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步強(qiáng)化了項(xiàng)目承擔(dān)單位的法人責(zé)任，因此企業(yè)在科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中需要提高自身的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

本文將從企業(yè)視角切入，分析企業(yè)在承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策建議。

1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析

科技計(jì)劃項(xiàng)目具有技術(shù)新、歷時(shí)長(zhǎng)、耗資大等特點(diǎn)，使得項(xiàng)目始終處于不斷變化之中，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)貫穿了整個(gè)項(xiàng)目生命周期。隨著項(xiàng)目的推進(jìn)實(shí)施，在其不同階段面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所不同，即便是同一類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目不同階段也會(huì)呈現(xiàn)出不同的表現(xiàn)形式。

1.1 項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)階段

項(xiàng)目主管部門(mén)通常會(huì)根據(jù)科技發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，挑選出一批任務(wù)目標(biāo)明確、技術(shù)基礎(chǔ)較好、有望突破，但突破具有一定難度的重大關(guān)鍵技術(shù)、共性技術(shù)的項(xiàng)目向社會(huì)公開(kāi)征集。在這一階段，企業(yè)需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面。

（1）政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)指國(guó)家有關(guān)科技、產(chǎn)業(yè)、環(huán)保等方面的政策發(fā)生重大變化或有重要的舉措、法規(guī)出臺(tái)，給項(xiàng)目實(shí)施帶來(lái)的不確定性，主要表現(xiàn)在擬開(kāi)發(fā)項(xiàng)目與國(guó)家科技、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略相違背;擬開(kāi)發(fā)項(xiàng)目不符合國(guó)家法規(guī)政策、產(chǎn)業(yè)政策和科技政策要求等。

（2）合作風(fēng)險(xiǎn)。政府為推動(dòng)以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新體系建立，對(duì)于以企業(yè)為申報(bào)主體，聯(lián)合高校、科研院所、上下游產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)的產(chǎn)學(xué)研合作項(xiàng)目、協(xié)同創(chuàng)新項(xiàng)目?jī)?yōu)先予以支持。因此，企業(yè)承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目近年來(lái)呈現(xiàn)技術(shù)難度加大、資金投入增多、多學(xué)科交叉融合、多領(lǐng)域綜合集成，需多單位、多部門(mén)協(xié)同攻關(guān)的發(fā)展趨勢(shì)。企業(yè)申報(bào)項(xiàng)目時(shí)，要合理選擇合作單位，否則會(huì)面臨合作單位違規(guī)、違約、項(xiàng)目進(jìn)度不可控、經(jīng)費(fèi)不可控、自身技術(shù)流失或外泄的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中，有意或無(wú)意對(duì)他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)構(gòu)成侵權(quán)或自有知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵害的可能性。對(duì)于擬研究開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目，可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面：①擬研究開(kāi)發(fā)的技術(shù)已有同樣的技術(shù)在先取得專(zhuān)利或在先申請(qǐng)專(zhuān)利，造成重復(fù)研發(fā);②對(duì)于產(chǎn)學(xué)研合作項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施開(kāi)展前，未明確規(guī)定合作成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬及簽訂保密協(xié)議，造成后續(xù)各權(quán)利人之間出現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，甚至知識(shí)產(chǎn)權(quán)被非法占有、流失、遭受侵害。

（4）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中，由于技術(shù)本身的復(fù)雜性、新技術(shù)更替等因素變化的不確定性而導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新失敗的可能性[1]。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①技術(shù)先進(jìn)性、創(chuàng)新性不足，在項(xiàng)目研發(fā)階段，出現(xiàn)了替代性新技術(shù)或新產(chǎn)品;②技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)難度小、獨(dú)特性不足，項(xiàng)目尚處研發(fā)階段，即被他人率先研制成功;③在項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，技術(shù)構(gòu)想考慮不全面導(dǎo)致技術(shù)或技術(shù)系統(tǒng)存在先天“缺陷”;④設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的技術(shù)或產(chǎn)品屬于非環(huán)境友好型，無(wú)應(yīng)用前景;⑤項(xiàng)目技術(shù)研發(fā)難度和復(fù)雜程度過(guò)高，出現(xiàn)難以克服的困難;⑥目標(biāo)設(shè)定過(guò)高，技術(shù)研究所需的支撐條件（儀器設(shè)備、生產(chǎn)工藝、原材料等）無(wú)法滿足研究需求，造成技術(shù)無(wú)法突破。

（5）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的各種難以預(yù)料或無(wú)法控制的不確定性因素的作用，導(dǎo)致項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理失控陷入危機(jī)的可能性[1]。在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)前期，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于預(yù)算編制不合理、缺少預(yù)見(jiàn)性，具體表現(xiàn)為預(yù)算項(xiàng)目缺漏、預(yù)算不準(zhǔn)確、不科學(xué)，與實(shí)際所需研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入差異過(guò)大，造成后續(xù)研發(fā)資金短缺，嚴(yán)重的將導(dǎo)致項(xiàng)目被迫暫?；蛑兄?。

（6）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指由于市場(chǎng)及相關(guān)的外部環(huán)境因素的不確定性，造成產(chǎn)品在市場(chǎng)上達(dá)不到預(yù)期效果的可能性。主要包括以下幾個(gè)方面：①對(duì)于目標(biāo)顧客群識(shí)別錯(cuò)誤或顧客需求發(fā)生轉(zhuǎn)變所引發(fā)的顧客需求風(fēng)險(xiǎn);②產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)布局變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化可能帶來(lái)的市場(chǎng)成長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn);③來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)者或潛在競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)技術(shù)與產(chǎn)品的威脅與替代風(fēng)險(xiǎn)。

（7）時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)。時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)指因時(shí)間延遲導(dǎo)致項(xiàng)目失敗的可能性。在項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)階段，造成時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有以下幾個(gè)方面：①未有效控制和把握好申報(bào)時(shí)間，逾期導(dǎo)致無(wú)法申報(bào);②實(shí)施期限誤判：對(duì)未來(lái)研發(fā)進(jìn)程預(yù)測(cè)基于理想狀態(tài)，實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度安排過(guò)于緊湊，未考慮突發(fā)狀況，對(duì)人員到位、資源匹配、技術(shù)攻關(guān)、試制、檢測(cè)驗(yàn)證等重要環(huán)節(jié)時(shí)間設(shè)置不合理，設(shè)定的實(shí)施期限未預(yù)留緩沖期，項(xiàng)目一旦遭遇突發(fā)狀況，將無(wú)法按時(shí)完成。

（8）人力資源風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)是決定項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵要素之一，人力資源風(fēng)險(xiǎn)指因科研人員所造成的項(xiàng)目失敗的可能性，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人未具備科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法中規(guī)定的基本要求（如學(xué)歷、資歷、年齡等）或個(gè)人信譽(yù)不良，導(dǎo)致項(xiàng)目在立項(xiàng)初審即被否決;或無(wú)法保證對(duì)項(xiàng)目有充足的精力與時(shí)間投入或未具備完成項(xiàng)目的能力，導(dǎo)致項(xiàng)目失敗風(fēng)險(xiǎn)驟增。②人員配置風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)研發(fā)人員自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和能力，團(tuán)隊(duì)成員專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)組成與項(xiàng)目研發(fā)需求匹配度嚴(yán)重不符，項(xiàng)目無(wú)法正常開(kāi)展。

1.2 項(xiàng)目實(shí)施階段

企業(yè)承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施周期較長(zhǎng)（通常2～3年），涉及的環(huán)節(jié)較多，不可控因素也較多。在這一階段，某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)重大問(wèn)題都有可能導(dǎo)致項(xiàng)目發(fā)生較大的變動(dòng)，影響項(xiàng)目進(jìn)展。在項(xiàng)目實(shí)施階段，企業(yè)需要重點(diǎn)關(guān)注、做好防范的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面。

（1）組織管理風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)承擔(dān)的科技計(jì)劃項(xiàng)目其項(xiàng)目成員多來(lái)自不同的部門(mén)或單位，在項(xiàng)目組織實(shí)施過(guò)程中需多個(gè)部門(mén)、單位協(xié)同開(kāi)展工作，造成各單位、部門(mén)、人員之間的管理存在風(fēng)險(xiǎn)。例如，組織管理不當(dāng)，單位之間、部門(mén)之間、人員之間信息不對(duì)稱(chēng)，研發(fā)人員權(quán)重不明都將影響項(xiàng)目工作開(kāi)展的有效性和時(shí)效性。

（2）進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目不能按照原計(jì)劃按時(shí)達(dá)成階段目標(biāo)或項(xiàng)目實(shí)施與原計(jì)劃相背離。項(xiàng)目進(jìn)度作為科技計(jì)劃項(xiàng)目重要評(píng)價(jià)指標(biāo)，是科技計(jì)劃項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，具體表現(xiàn)在計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施差異程度，即項(xiàng)目階段性目標(biāo)未達(dá)成，達(dá)成時(shí)間與計(jì)劃完成時(shí)間不一致。

（3）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)在這一階段主要表現(xiàn)為技術(shù)方案、技術(shù)路線不合理，階段性技術(shù)指標(biāo)未達(dá)成，面臨重大技術(shù)困難。

（4）知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)對(duì)項(xiàng)目研發(fā)過(guò)程中形成的技術(shù)成果應(yīng)及時(shí)進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，以避免后續(xù)產(chǎn)生知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)在此階段主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①未及時(shí)對(duì)研發(fā)成果進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，導(dǎo)致后續(xù)被限制使用或陷入產(chǎn)權(quán)糾紛;②新技術(shù)成果因管理不善導(dǎo)致技術(shù)內(nèi)容被公開(kāi)，無(wú)法取得專(zhuān)利權(quán);③專(zhuān)利撰寫(xiě)質(zhì)量不高，既公開(kāi)了技術(shù)方案又未能對(duì)技術(shù)實(shí)現(xiàn)有效保護(hù)。

（5）人力資源風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員穩(wěn)定是項(xiàng)目穩(wěn)定推進(jìn)和實(shí)施的前提。這一階段的人力資源風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為關(guān)鍵人才（項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、核心骨干人員）流失或變更、研發(fā)工作無(wú)人接替、接替人能力受限或?qū)邮枕?xiàng)目不熟悉導(dǎo)致無(wú)法順利接手，項(xiàng)目開(kāi)展嚴(yán)重受阻。

（6）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在此階段主要聚焦于經(jīng)費(fèi)使用和經(jīng)費(fèi)保障，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)未按計(jì)劃、按進(jìn)度落實(shí)到位;②經(jīng)費(fèi)使用不合理，經(jīng)費(fèi)被挪作他用;③項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)超支嚴(yán)重，造成下一階段經(jīng)費(fèi)缺口過(guò)大。

1.3 項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收階段

項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收階段是收獲科研成果的階段，也是項(xiàng)目研究過(guò)程的最后階段，在此階段需要注意防范的風(fēng)險(xiǎn)如下。

（1）時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)題驗(yàn)收階段的時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為項(xiàng)目實(shí)施期限到期后，是否嚴(yán)格按項(xiàng)目驗(yàn)收管理辦法、項(xiàng)目主管部門(mén)要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)成驗(yàn)收。

（2）材料符合性風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目驗(yàn)收材料符合性作為項(xiàng)目能否順利通過(guò)驗(yàn)收的重要評(píng)判指標(biāo)，其風(fēng)險(xiǎn)性主要體現(xiàn)在提交的驗(yàn)收材料及附件證明材料不符合項(xiàng)目驗(yàn)收管理辦法要求、與項(xiàng)目任務(wù)書(shū)約定內(nèi)容未保持一致，如項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用不合理、不合規(guī)，項(xiàng)目考核目標(biāo)未達(dá)成或僅部分達(dá)成，項(xiàng)目取得的成果及創(chuàng)新性不足。

（3）道德風(fēng)險(xiǎn)。一些科技計(jì)劃項(xiàng)目受種種因素的影響，項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，在項(xiàng)目實(shí)施期限到期后，所形成的科研成果與任務(wù)書(shū)設(shè)定目標(biāo)相距甚遠(yuǎn)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為順利通過(guò)結(jié)題驗(yàn)收，違背科研誠(chéng)信要求，鋌而走險(xiǎn)，對(duì)驗(yàn)收材料弄虛作假，嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)的科研信譽(yù)。

2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策建議

對(duì)企業(yè)承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，其最終目的是通過(guò)識(shí)別項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效對(duì)策降低風(fēng)險(xiǎn)，保障項(xiàng)目的順利完成。根據(jù)識(shí)別分析出的項(xiàng)目各階段主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)逐一進(jìn)行研究，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策建議（見(jiàn)表1）。

企業(yè)在面對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目各階段潛在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，除了要做好當(dāng)前已識(shí)別出的具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控措施外，為從根本上做好風(fēng)險(xiǎn)防范化解，還需要從思想、管理等方面著手，多措并舉降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)

通過(guò)教育引導(dǎo)、專(zhuān)題培訓(xùn)、典型宣傳、績(jī)效考核等多種形式和途徑傳播項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理文化，形成良好的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍，提高全員項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)理論知識(shí)積累，提升項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控業(yè)務(wù)水平。

2.2 加強(qiáng)科技計(jì)劃項(xiàng)目管理制度建設(shè)

完善的項(xiàng)目管理制度是項(xiàng)目得以順利開(kāi)展的保障，企業(yè)應(yīng)建立和完善內(nèi)部科技計(jì)劃項(xiàng)目配套管理制度，制度包含運(yùn)行管理、資金管理、開(kāi)發(fā)合同管理等一系列管理內(nèi)容，以強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理，明確相關(guān)職能部門(mén)職責(zé)分工、管理權(quán)限，規(guī)范工作流程、支出標(biāo)準(zhǔn)，確保項(xiàng)目在組織申報(bào)、實(shí)施、驗(yàn)收和資金使用、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面管理規(guī)范有效，降低因內(nèi)部管理不善所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制

從源頭抓起，及時(shí)識(shí)別項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)，采用定性與定量相結(jié)合的形式評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等策略工具），針對(duì)性地制訂風(fēng)險(xiǎn)解決方案，有效地管理項(xiàng)目各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。

編制科技計(jì)劃項(xiàng)目參考風(fēng)險(xiǎn)清單，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警參考指標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)原有風(fēng)險(xiǎn)的變化進(jìn)行重新評(píng)估。定期總結(jié)分析風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)對(duì)策略和解決方案的有效性與合理性，結(jié)合實(shí)際不斷修訂完善。

2.4 組建專(zhuān)家技術(shù)委員會(huì)，提升科技項(xiàng)目決策的科學(xué)性

企業(yè)在內(nèi)部建立由技術(shù)、財(cái)務(wù)、人事、銷(xiāo)售、生產(chǎn)制造、工藝、采購(gòu)等相關(guān)部門(mén)聯(lián)合組成的、專(zhuān)業(yè)化程度較高的專(zhuān)家技術(shù)委員會(huì)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面把關(guān)。針對(duì)擬申報(bào)項(xiàng)目提案，從技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)分析、工藝可行性、制造可行性、采購(gòu)等全方面、多維度進(jìn)行項(xiàng)目可行性評(píng)審，深度分析項(xiàng)目人員配置、項(xiàng)目階段性目標(biāo)和最終目標(biāo)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算的合理性。針對(duì)在研項(xiàng)目，進(jìn)行階段性目標(biāo)評(píng)審，及時(shí)了解項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)展情況，檢查階段性目標(biāo)達(dá)成情況、經(jīng)費(fèi)使用情況和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人盡職履責(zé)情況，對(duì)技術(shù)路線實(shí)施方面進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)意見(jiàn)、及時(shí)糾偏，以有效規(guī)避/降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)等，保障項(xiàng)目按期完成任務(wù)目標(biāo)。

2.5 實(shí)行項(xiàng)目全過(guò)程管理，加強(qiáng)過(guò)程管控

加強(qiáng)過(guò)程管控具體措施包括設(shè)置專(zhuān)門(mén)的科技計(jì)劃項(xiàng)目管理部門(mén)、加強(qiáng)內(nèi)部信息溝通交流、抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要節(jié)點(diǎn)。

科技計(jì)劃項(xiàng)目有別于一般科研項(xiàng)目，不同層次、不同類(lèi)別的科技計(jì)劃項(xiàng)目在申報(bào)、驗(yàn)收和管理等方面又有著不同的規(guī)定和要求，許多項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)方面是專(zhuān)家，但不一定是管理能手，對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目具體要求也并不十分了解，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)設(shè)立專(zhuān)職部門(mén)履行科技計(jì)劃項(xiàng)目管理職責(zé)，配置專(zhuān)業(yè)科技項(xiàng)目管理人員，與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人協(xié)同做好科技計(jì)劃項(xiàng)目管理工作。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期或不定期與子課題負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目骨干成員、參與人員溝通，組織召開(kāi)項(xiàng)目協(xié)調(diào)會(huì)，定期向科技計(jì)劃項(xiàng)目管理部門(mén)匯報(bào)（周期以月度為佳），確保信息溝通渠道通暢，信息獲取及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于自身和項(xiàng)目管理部門(mén)及時(shí)掌握項(xiàng)目研究進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，避免問(wèn)題拖延和積壓對(duì)項(xiàng)目實(shí)施造成影響。

加大過(guò)程管控力度，抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要節(jié)點(diǎn)，有效控制和規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。

2.6 加強(qiáng)科研職業(yè)道德建設(shè)

科研誠(chéng)信是科技創(chuàng)新的基石，企業(yè)作為項(xiàng)目承擔(dān)單位，是科研誠(chéng)信工作的第一責(zé)任主體，要重視對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目成員加強(qiáng)科研誠(chéng)信教育與管理，提升科研人員職業(yè)道德修養(yǎng)，讓科研人員深刻認(rèn)識(shí)到國(guó)家進(jìn)一步加強(qiáng)了科研誠(chéng)信建設(shè)，建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，對(duì)科研活動(dòng)實(shí)行全流程誠(chéng)信管理，對(duì)嚴(yán)重違背科研誠(chéng)信要求的責(zé)任者，實(shí)行“一票否決”。同時(shí)，不斷完善企業(yè)內(nèi)部科研評(píng)價(jià)體系，構(gòu)建科學(xué)、合理的科研評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，建立長(zhǎng)效激勵(lì)與約束機(jī)制，避免因科研人員一味追求功利、職業(yè)道德缺失給企業(yè)信譽(yù)帶來(lái)嚴(yán)重后果和惡劣影響。

3 結(jié)語(yǔ)

科技計(jì)劃項(xiàng)目創(chuàng)新性強(qiáng)、不確定性大，屬于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。企業(yè)在開(kāi)展科技計(jì)劃項(xiàng)目過(guò)程中，應(yīng)重視并做好項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過(guò)加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)、科技計(jì)劃項(xiàng)目管理制度建設(shè)，建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，組建專(zhuān)家技術(shù)委員會(huì)，實(shí)行項(xiàng)目全過(guò)程管理，降低企業(yè)承擔(dān)科技計(jì)劃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目順利完成，充分發(fā)揮科技資金在企業(yè)科技創(chuàng)新工作中的資金效用。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì).公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2018.

[2]馮巧根.風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制[M].北京：人民郵電出版社，2019.

[3]王頔.基于全生命周期的科技項(xiàng)目管理研究[D].北京：華北電力大學(xué)，2016.