我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險成因及防范對策分析

汪立 貴州銀行股份有限公司遵義分行

銀行出現(xiàn)的操作風(fēng)險指的是因為失去控制或完善程度不足的內(nèi)部人員、程序以及系統(tǒng)，受到外部因素影響引起的銀行損失情況。相比于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險而言，操作風(fēng)險的范圍更大，貫穿于銀行全部的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，幾乎涵蓋了商業(yè)銀行全部的運行經(jīng)營活動，若不對其進(jìn)行防范，將會給銀行帶來巨額的經(jīng)濟損失。

一、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的形成原因

（一）我國商業(yè)銀行欠缺風(fēng)險管理體系

我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的形成除了其自身特有的內(nèi)在因素產(chǎn)生影響外，還有制度體系以及執(zhí)行人等外在因素產(chǎn)生的影響?，F(xiàn)階段我國商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險失控的根本原因便是缺乏風(fēng)險管理體系，由于銀行對操作風(fēng)險的管理工作十分零散，由不同的職能部門對不同操作風(fēng)險實施監(jiān)督管理工作，銀行內(nèi)部沒有將操作風(fēng)險的管理戰(zhàn)略以及政策進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，同時也缺少專門對其進(jìn)行管理協(xié)調(diào)的部門，無法徹底地掌握銀行需要面對的操作風(fēng)險問題。且各個部門間沒有有效的協(xié)調(diào)溝通，各種監(jiān)督檢查工作也不能共享監(jiān)管信息和結(jié)構(gòu)，造成監(jiān)督管理工作存在內(nèi)容重復(fù)或無人監(jiān)督管理的情況，不僅浪費銀行的人力和時間等資源，同時也增加了被檢查部門的工作負(fù)擔(dān)。

（二）我國商業(yè)銀行制度的執(zhí)行力較弱

我國商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險案件頻率較高的根本原因則是制度執(zhí)行力不足。通過銀行操作風(fēng)險的發(fā)生都是伴有違規(guī)操作行為，而業(yè)務(wù)規(guī)章制度是進(jìn)行風(fēng)險控制的主要依據(jù)以及防范風(fēng)險事故發(fā)生的重要保障，但在實際執(zhí)行制度階段，經(jīng)常會出現(xiàn)一定的偏差和折扣，造成銀行內(nèi)部操作風(fēng)險管理控制工作無法順利開展。

（三）我國商業(yè)銀行工作人員綜合素質(zhì)較差

造成我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險防范工作失敗的主要原因是銀行工作人員的綜合素質(zhì)較差。銀行工作人員沒有和客戶進(jìn)行必要的信息溝通，未能將客戶造成的風(fēng)險問題進(jìn)行及時的識別和關(guān)注，工作人員基于客戶信息的掌握情況僅限于客戶在銀行開戶時留下的資料，客戶信息真實性的確認(rèn)審查工作沒有得到良好的實施。并且管理人員缺乏對工作人員的了解和關(guān)注，現(xiàn)階段隨著工作量的增加，導(dǎo)致工作人員由于自身操作問題出現(xiàn)的風(fēng)險情況概率大大增加，極大程度地影響了管理工作的工作效果[1]。

二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的防范措施

（一）完善治理結(jié)構(gòu)，強化內(nèi)部控制

我國商業(yè)銀行若想對本身治理結(jié)構(gòu)實施深化完善，便需要建立董事會或經(jīng)理人員組織對自身高層管理架構(gòu)進(jìn)行有效的制衡。銀行應(yīng)基于國家控股的條件下，積極拓展自身在市場中占據(jù)的份額，建立起良好的市場資金流動機制，并對信息披露的操作進(jìn)行規(guī)范，以此發(fā)揮市場對銀行的監(jiān)督和促進(jìn)作用。銀行的組織結(jié)構(gòu)是進(jìn)行操作風(fēng)險管理工作的重要條件，應(yīng)將各個部門間存在的操作風(fēng)險管理職責(zé)和定位進(jìn)行明確。同時建立起有效的約束激勵制度，將業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理之間的關(guān)系進(jìn)行處理，加強指標(biāo)考核中風(fēng)險管理指標(biāo)的重要程度，從績效考核以及激勵機制方面充分調(diào)動工作人員進(jìn)行風(fēng)險管理的主動意識和積極性，以此建立起銀行內(nèi)部健全的操作分析管理架構(gòu)。

銀行內(nèi)部控制的強化，可以有效發(fā)揮內(nèi)部審核階段對自身的監(jiān)督職能，而銀行的內(nèi)部控制建設(shè)工作主要從以下三個方面進(jìn)行：第一，建立起銀行內(nèi)部完善的操作風(fēng)險控制管理制度；第二，加強對銀行業(yè)務(wù)階段各種類型操作風(fēng)險的檢查工作，發(fā)揮內(nèi)部審核的二次監(jiān)督作用；第三，管理人員注重對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改和落實的工作。

（二）優(yōu)化業(yè)務(wù)過程，提高銀行的風(fēng)險控制能力

由于銀行柜面系統(tǒng)中進(jìn)行的業(yè)務(wù)活動較多，獨立的柜員想要熟練的完成所有柜臺業(yè)務(wù)的操作流程不太現(xiàn)實，這便容易出現(xiàn)客戶提出的業(yè)務(wù)要求無法準(zhǔn)確辦理或者出現(xiàn)問題的情況，因此管理人員需對業(yè)務(wù)進(jìn)行重新梳理，將部分流程復(fù)雜且風(fēng)險控制管理工作較為重要的業(yè)務(wù)進(jìn)行集中處理，要求客戶在窗口處進(jìn)行此類業(yè)務(wù)的辦理，使柜員可以只進(jìn)行此類業(yè)務(wù)的辦理操作，以此提高銀行對復(fù)雜業(yè)務(wù)的處理效率和控制特殊業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的水平。

同時，管理人員還可以對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行再造，以此達(dá)到梳理調(diào)整銀行網(wǎng)點內(nèi)部會計管理流程的目的，實現(xiàn)對操作風(fēng)險進(jìn)行控制的工作目標(biāo)。例如：可以將內(nèi)部賬務(wù)中的開戶信息以及記賬信息等工作通過集中處理的方式，由相關(guān)管理部門統(tǒng)一對賬務(wù)信息進(jìn)行處理，遏制不法分子通過銀行賬務(wù)管理工作的缺陷實施犯罪的情況，并且建立起完善的銀行內(nèi)部賬務(wù)管理系統(tǒng)，采取集中賬務(wù)管理的工作方式，將銀行的對賬管理工作通過管理部門統(tǒng)一委托，將對賬工作交給第三方進(jìn)行統(tǒng)一的審核工作，杜絕出現(xiàn)更改或假造客戶對賬單實施犯罪行為的情況。

并且，管理人員還應(yīng)建設(shè)其銀行內(nèi)部的實時監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)管理人員可以在后臺的監(jiān)控系統(tǒng)中進(jìn)行對柜員工作狀態(tài)的監(jiān)控，并通過對實時影像信息進(jìn)行全方位的工作人員操作風(fēng)險監(jiān)督控制和分析的工作，形成網(wǎng)點內(nèi)的震懾，最大程度發(fā)揮銀行監(jiān)管系統(tǒng)的工作智能，不斷提高事后監(jiān)督工作時效性、威懾力，例如：工商銀行現(xiàn)階段使用的影像技術(shù)以及直接掃描文件后進(jìn)行導(dǎo)入的技術(shù)，實現(xiàn)對檔案資料的影像化處理收集以及儲存查閱操作的自動化和智能化，將電子數(shù)據(jù)以及業(yè)務(wù)信息在監(jiān)督中心進(jìn)行事后監(jiān)督工作[2]。

（三）提升管理水平，創(chuàng)新監(jiān)管措施

銀行管理人員應(yīng)通過使用新型科技手段對風(fēng)險情況進(jìn)行動態(tài)持續(xù)性的監(jiān)控。對傳統(tǒng)事后檢查、抽查業(yè)務(wù)辦理情況以及人工核對信息的監(jiān)督管理方式進(jìn)行改變，注重對監(jiān)管方式的創(chuàng)新，提高操作風(fēng)險防范工作的科技應(yīng)用程度。管理人員可以在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)以及信息管理系統(tǒng)中設(shè)置監(jiān)管接口，并建立自身的業(yè)務(wù)資料庫，通過信息技術(shù)的使用，對業(yè)務(wù)部門的日常工作進(jìn)行非現(xiàn)場的實時監(jiān)控，并通過使用計算機軟件，對抽樣檢查的范圍進(jìn)行擴大，提高數(shù)據(jù)分析的工作效率和評估工作的正確性，以此提高監(jiān)測工作的覆蓋程度和工作效率。管理人員可以通過這種監(jiān)測分析的工作模式，降低對業(yè)務(wù)的監(jiān)管時長和使用的資源，最大程度的提高監(jiān)管效率。

并且，管理人員還應(yīng)提升工作人員的操作風(fēng)險管理技能水平，建立起配套的操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)建立起操作風(fēng)險事件資料庫，為其量化工作打下基礎(chǔ)。并在完成數(shù)據(jù)收集任務(wù)的同時，建立起自身計量操作風(fēng)險的科學(xué)模型，固定時間的對銀行操作風(fēng)險實施評估預(yù)測。并且應(yīng)根據(jù)相關(guān)制度要求，結(jié)合銀行自身的發(fā)展情況，建立起配套的操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對一線工作信息進(jìn)行數(shù)據(jù)積累和提取的目標(biāo)，為系統(tǒng)后臺以及銀行管理人員提供綜合性的信息數(shù)據(jù)。

（四）提升工作人員綜合素質(zhì)

我國商業(yè)銀行管理人員應(yīng)通過對工作人員操作風(fēng)險防范意識的提高和培養(yǎng)，形成自身獨有的操作風(fēng)險管理文化。第一，管理人員需要對自身操作風(fēng)險認(rèn)知程度進(jìn)行提高，將操作風(fēng)險的管理視為基礎(chǔ)且核心的工作項目，并堅持落實工作人員操作風(fēng)險防范意識的培養(yǎng)工作，以此作為銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)工作，引導(dǎo)工作人員將工作重心放在自身操作風(fēng)險防范中，提高工作人員對銀行的忠誠程度。第二，管理人員必須形成銀行內(nèi)部良好的風(fēng)險管理文化，將風(fēng)險意識貫徹落實在全部銀行工作人員的思想中，形成工作人員的工作理念和工作準(zhǔn)則，使銀行的風(fēng)險管理文化得以成型，無形中成為工作人員遵循的規(guī)范制度，對工作人員的價值觀念、行為準(zhǔn)則以及職業(yè)道德方面進(jìn)行塑造和引導(dǎo)，從根本上杜絕操作風(fēng)險的發(fā)生。

同時，管理人員還應(yīng)加強全員操作風(fēng)險防范的能力，通過對工作人員進(jìn)行定期教育培訓(xùn)的方式進(jìn)行提高。且管理人員應(yīng)真正對工作人員的思想、生活以及職業(yè)發(fā)展等進(jìn)行關(guān)心，重視培養(yǎng)優(yōu)秀的工作人員，為工作人員建立起舒適的工作情境，使工作人員可以更好的發(fā)揮自身職能作用。同時管理人員還應(yīng)持續(xù)開展工作人員操作風(fēng)險防范的培訓(xùn)工作，以此提高工作人員的防范意識，使工作人員的操作風(fēng)險防范意識和防范工作知識技能水平得以全方位的提高，使其可以正確認(rèn)識自身的工作職能和重要程度，提高工作人員的崗位責(zé)任心。除此之外，管理人員還需要培養(yǎng)專業(yè)的風(fēng)險管理工作人才，組建自身專業(yè)化的風(fēng)險管理隊伍，以此應(yīng)對不斷變化的風(fēng)險管理控制工作的需求。管理人員應(yīng)有意識的通過集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)等方式，使銀行風(fēng)險管理工作人員得以接受內(nèi)部和外部的專業(yè)風(fēng)險管理控制知識技能的培訓(xùn)，提高風(fēng)險管理人員的理論和行動能力[3]。

三、結(jié)束語

綜上所述，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理工作需要從銀行管理人員的思想轉(zhuǎn)變?nèi)胧?，讓管理人員以身作則，提高自身操作風(fēng)險管理意識，并通過使用先進(jìn)科學(xué)技術(shù)手段以及對工作人員進(jìn)行操作風(fēng)險管理意識的培養(yǎng)等方面，對全部工作人員的操作風(fēng)險防范意識進(jìn)行提高，以此避免銀行操作風(fēng)險管理問題的發(fā)生。