耿焱 中國人民大學(xué) 商學(xué)院

一、國有金融企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及問題

黨的十九大順利召開以來，各國有金融企業(yè)深入貫徹黨的十九大精神，中國工商銀行緊跟社會主義現(xiàn)代化經(jīng)濟體系建設(shè)的步伐，不斷提高服務(wù)實體經(jīng)濟和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的能力與要求；中國農(nóng)業(yè)銀行始終高舉服務(wù)“三農(nóng)”大旗，落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和精準(zhǔn)扶貧任務(wù)。郵政儲蓄銀行主動精準(zhǔn)服務(wù)國家戰(zhàn)略，加快綠色金融發(fā)展。國有金融企業(yè)始終秉承自身的社會責(zé)任，不忘初心，牢記使命，但在發(fā)展與改革的過程中，國有金融企業(yè)的管理模式也存在一定的問題。

（一）企業(yè)管理模式單一固化，缺乏時代創(chuàng)新

國有金融企業(yè)上市公司的股權(quán)大多較為集中，管理權(quán)集中在少數(shù)人手中。國有金融企業(yè)大多實行“管人管資產(chǎn)管事”的管理授權(quán)機制，即政府進行自上而下地垂直化管理，股東會、董事會、監(jiān)事會之間彼此相互監(jiān)督制衡。但目這樣的管理模式導(dǎo)致國有金融企業(yè)缺乏“人格化”的股東，監(jiān)督權(quán)責(zé)界限不清晰，在上級下達(dá)命令時，容易出現(xiàn)下級權(quán)限不明晰，無法有效執(zhí)行的情況。同時，在國有金融企業(yè)內(nèi)部審計機制和預(yù)算機制尚不明確，沒有形成統(tǒng)一的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，審計部門和相關(guān)被審計單位之間的關(guān)系復(fù)雜，在審計過程中，缺乏相關(guān)的監(jiān)管制度，在產(chǎn)生問題時，缺乏責(zé)任人，難以區(qū)分相關(guān)審計人員的職責(zé)權(quán)限。

（二）薪酬體系缺乏彈性，與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不匹配

國有金融企業(yè)薪酬體系仍然是傳統(tǒng)的“大一統(tǒng)”形式流程，缺乏彈性，難以適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟不斷發(fā)展的現(xiàn)實需求，同時缺乏本身的特色未對相關(guān)薪酬制度進行調(diào)整，與企業(yè)新時代的發(fā)展戰(zhàn)略難以匹配。對于主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有金融企業(yè)而言，造成董事會和經(jīng)營層的薪酬與行業(yè)對標(biāo)企業(yè)相差過于懸殊，無法體現(xiàn)按貢獻分配的原則，嚴(yán)重影響員工的工作積極性。近些年來，國有金融企業(yè)普通實施“限薪”“降薪”等舉措，加之員工持股、節(jié)假日福利等有關(guān)福利的弱化，而相關(guān)個人所獲獎金獎勵也歸企業(yè)所得，使員工未能得到相應(yīng)的精神和物質(zhì)激勵，造成了部分人才流失。薪酬體系是國有金融企業(yè)管理模式舉足輕重的組成部分，合理的薪酬制度對于促進員工工作積極性，吸引新興的優(yōu)秀人才都有著重要的意義，而目前國有金融企業(yè)在獎金激勵、按貢獻分配等方面都存在一定的不足。

（三）法律體系尚不完善，監(jiān)管機制流于形式

黨的十九大明確指出了國有金融企業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和防范化解重大金融風(fēng)險等歷史任務(wù)，這就意味著國有金融企業(yè)的管理改革勢在必行。但由于國有金融企業(yè)由國家直接控股，市場化程度低，監(jiān)管體制改革和企業(yè)管理改革難以同時開展，行政干預(yù)過多，企業(yè)與政府權(quán)責(zé)不清，管理權(quán)過于集中，部分人員權(quán)力過大，但確缺乏相應(yīng)的監(jiān)管部門，監(jiān)管機制流于形式，監(jiān)督人員未貫徹相應(yīng)的監(jiān)管政策和措施。與此同時，國有金融企業(yè)的退出機制尚不健全，缺乏相關(guān)的法律約束。盡管《商業(yè)銀行法》《存款保險條例》均對銀行破產(chǎn)后果給予規(guī)定，但實際操作起來很難實現(xiàn)逐一對應(yīng)。金融法律體系尚不完善，對于金融犯罪的判罰較為模糊，對于相關(guān)監(jiān)管人員違法犯罪的追責(zé)法律尚不明晰，亟須完善。

二、國有金融企業(yè)發(fā)展創(chuàng)新策略

國有金融企業(yè)的發(fā)展改革與社會經(jīng)濟、民生等方面的發(fā)展息息相關(guān)，黨的十九大召開以來，國有金融企業(yè)改革已進入深入?yún)^(qū)，習(xí)近平總書記指出，金融是國家重要的核心競爭力，要深化金融供給側(cè)改革、防范化解金融風(fēng)險、深化金融改革。就當(dāng)前國有金融企業(yè)發(fā)展改革過程中存在的主要問題，以下是筆者提出的國有金融企業(yè)管理創(chuàng)新策略。

（一）建立社會主義特色的現(xiàn)代化企業(yè)管理模式

新時代堅持黨對一切工作的領(lǐng)導(dǎo)，黨組織應(yīng)為國有金融企業(yè)的第一代理人和扮演“人格化股東”這一角色，除黨委書記外，其他職位可適度進行市場化改革，依據(jù)國有金融企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和實際崗位需求，采取競聘、選任等方式不斷完善人才選拔方式，建立國企職業(yè)經(jīng)理人制度，不斷推動“管資產(chǎn)”向“管資本”的轉(zhuǎn)變。由于國有金融企業(yè)地位和性質(zhì)的特殊性，應(yīng)對職業(yè)管理者進行契約合同和相關(guān)的專業(yè)化管理，同時在董事會下設(shè)審計委員會、薪酬委員會等，擴大外部委員會的占比，并鼓勵外部委員會通過合理的市場化機制進行良性競爭選舉，明晰內(nèi)部委員會和外部委員會的權(quán)利和職責(zé)，保證各委員會的獨立性、權(quán)責(zé)分明、上行效。建立社會主義特色的現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，保證國有金融企業(yè)在經(jīng)濟、社會、政治等方面責(zé)任的統(tǒng)一，同時推進產(chǎn)權(quán)機制改革，進一步推動國有企業(yè)的市場化改革。

（二）完善薪酬機制，建立合理多元化的薪酬管理體系

發(fā)揮市場在國有金融企業(yè)人力資源配置中的決定性作用讓市場在人力資源的配置中起決定性作用，施行總額預(yù)算控制與按貢獻分配的薪酬機制，打破“工資剛性”，建立健全工資與效益聯(lián)動機制。不斷優(yōu)化薪酬制度設(shè)計，采用多元現(xiàn)代化的工作崗位評價，確立團隊激勵為主的薪酬計劃，探索企業(yè)員工福利管理新形式。依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)，推進員工持股的改革與推進，全方位改革國有金融企業(yè)的薪酬機制和激勵機制，增強各級職工的積極性，同時，實行獎金激勵機制，完善績效考核制度，建立健全多層級差異化的績效考核方式，對工作表現(xiàn)突出的員工給予合理的物質(zhì)和精神獎勵，包括開展榮譽表彰會、發(fā)放激勵收入等舉措。適當(dāng)委托第三方考核機構(gòu)對相關(guān)部門的工作進行考核評價，推行“內(nèi)部+外部”相結(jié)合的考核機制，結(jié)合不同地區(qū)，不同企業(yè)功能，不同國有金融企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和現(xiàn)實需求，對不同職級、不同崗位的員工實行差異化考核管理。

（二）改革監(jiān)管制度，構(gòu)建全面立體的金融法律體系

建立健全責(zé)任追究機制，預(yù)防金融企業(yè)腐敗，防范化解金融風(fēng)險。堅持推行紀(jì)委巡回監(jiān)察制度，國有金融企業(yè)應(yīng)設(shè)置獨立的紀(jì)委辦，保證紀(jì)委辦公室的獨立性、中立性，紀(jì)委辦直接向黨組織和股東匯報工作，由黨組織任命相關(guān)的紀(jì)檢監(jiān)察干部。構(gòu)建全面立體的金融法律體系，建立健全國有金融企業(yè)退出機制的法律法規(guī)，明確相關(guān)監(jiān)管人員的權(quán)力和職責(zé)，嚴(yán)厲打擊金融違法犯罪，推動相關(guān)的金融犯罪法規(guī)政策的出臺，讓國有金融企業(yè)的管理改革有法可依，促進金融反腐倡廉格局的建立。提升外部審計的比例，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)類型，引進和培育相關(guān)的法律法規(guī)、審計稽查、內(nèi)控風(fēng)險人才，組建專業(yè)的人才隊伍，探索更加標(biāo)準(zhǔn)化的審計監(jiān)察標(biāo)準(zhǔn)。提升國有金融企業(yè)改革與金融監(jiān)管機制改革兩者的匹配性，穩(wěn)步推進兩者協(xié)調(diào)改革發(fā)展。