賀與寧 李胤溇 李浩源 湖南涉外經(jīng)濟(jì)學(xué)院

經(jīng)過(guò)十年的發(fā)展和探索，我國(guó)小微企業(yè)融資擔(dān)保已經(jīng)具備了一定的基礎(chǔ)，多種擔(dān)保形式并存，以規(guī)范性擔(dān)保為主，我國(guó)微型企業(yè)融資體系的主要特征是商業(yè)擔(dān)保。但是，在發(fā)展過(guò)程中，我們的融資擔(dān)保是非常重要的。微型企業(yè)也面臨許多問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。如果不加以管理，這些問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)將影響其健康發(fā)展。

一、我國(guó)小微企業(yè)融資信用擔(dān)保體制發(fā)展概況

我國(guó)小微企業(yè)信用擔(dān)保的實(shí)施始于1992年，自實(shí)施以來(lái)一直受到國(guó)家和行業(yè)的高度重視。經(jīng)濟(jì)及貿(mào)易理事會(huì)于1999年6月成立《有關(guān)建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系的指導(dǎo)意見》，從那時(shí)起，小企業(yè)在發(fā)展自己的信用擔(dān)保體系方面得到了支持。在2000年8月，國(guó)務(wù)院出臺(tái)了一系列建議。促進(jìn)和支持中小企業(yè)發(fā)展的政策問(wèn)題。

《小微企業(yè)促進(jìn)法》的實(shí)施，是小微企業(yè)信用擔(dān)保進(jìn)一步發(fā)展改進(jìn)，目前是在中國(guó)形成的。不過(guò)，包括銀行和國(guó)有企業(yè)在內(nèi)的這一體系仍處于起步階段。

保險(xiǎn)業(yè)與社會(huì)之間還存在許多不相容的矛盾擔(dān)保機(jī)構(gòu)。可以積極創(chuàng)新和完善我國(guó)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系。解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題，促進(jìn)小微企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展將是我們今后一段時(shí)間必須集中注意的一個(gè)問(wèn)題。

二、小微企業(yè)融資信用擔(dān)保的必要性

（一）促進(jìn)金融市場(chǎng)完善發(fā)展

為小企業(yè)融資提供了商業(yè)機(jī)會(huì)，使金融交易能夠充分滲透；通過(guò)金融機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，創(chuàng)新地運(yùn)用金融工具和加強(qiáng)金融市場(chǎng)機(jī)制。

（二）解決小微企業(yè)融資成本高

一旦建立了融資擔(dān)保制度，小微企業(yè)的融資成本是貸款的銀行利息加上一定的手續(xù)費(fèi)，與私人籌資相比，成本要低得多，這降低了為微型和小型企業(yè)籌資的成功率，這可以有效地解決目前小微企業(yè)不能直接從股票市場(chǎng)獲得資金，只能以高額利息從私人市場(chǎng)獲得資金的問(wèn)題。

（三）提高社會(huì)整體經(jīng)濟(jì)效益

融資擔(dān)保更好地滿足社會(huì)需求，提高資金使用效率，提高社區(qū)的總體經(jīng)濟(jì)效率。融資擔(dān)保不僅關(guān)系到小微企業(yè)自身利益的實(shí)現(xiàn)，而且反映了政府的支持和職能的轉(zhuǎn)變。

三、我國(guó)小微企業(yè)融資信用擔(dān)保存在的問(wèn)題

（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行缺乏溝通合作

目前，在實(shí)踐中，銀行以存款的百分比發(fā)放貸款，以期盡可能減少抵押品的展期，風(fēng)險(xiǎn)越小越好，所以導(dǎo)致在提供擔(dān)保的公司急需融資時(shí)，被擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于非常不利的地位，然而，被擔(dān)保機(jī)構(gòu)受到限制，銀行無(wú)法按照協(xié)議提供統(tǒng)一利率的貸款。擔(dān)保交易將逐步減少。

（二）融資擔(dān)保體制立法滯后

中小企業(yè)融資擔(dān)保立法水平低，法律效率低，相關(guān)政策制度相對(duì)分散，尚未形成統(tǒng)一系統(tǒng)的國(guó)家體系，沒(méi)有明確的指導(dǎo)方針和行業(yè)規(guī)范等。

（三）融資擔(dān)保渠道不通暢

在缺乏發(fā)展資金的情況下，中小企業(yè)第一主要來(lái)源自身儲(chǔ)蓄。第二，我們更喜歡非正式的融資方式，如親友貸款、辦公室籌款和私人貸款，最后我們負(fù)擔(dān)不起，在考慮向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款之前。這就導(dǎo)致了小微企業(yè)內(nèi)源融資過(guò)高，外源融資過(guò)低的現(xiàn)實(shí)。

（四）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)在注冊(cè)后立即轉(zhuǎn)移資金，往往偽造經(jīng)營(yíng)記錄，難以為小微企業(yè)融資提供信用擔(dān)保；一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)不為微型和小型企業(yè)提供貸款擔(dān)保，而是進(jìn)行項(xiàng)目投資或證券投資。另一方面，國(guó)家資助的擔(dān)保機(jī)構(gòu)受到一定程度的行政干預(yù)，損害了市場(chǎng)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制。

四、對(duì)完善我國(guó)小微企業(yè)融資信用擔(dān)保的建議

（一）與銀行建立長(zhǎng)效合作機(jī)制

根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展現(xiàn)狀和區(qū)域發(fā)展差異，為適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)的不同需要和二者合作的有效性，制定了不同層次、不同地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。分類可分為三個(gè)層次：省級(jí)，市級(jí)，次市級(jí)，考慮到行政區(qū)域和經(jīng)濟(jì)總量的差異。為了研究方法簡(jiǎn)單實(shí)用，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展區(qū)域化的實(shí)踐提供參考國(guó)家。區(qū)域分布可分為三個(gè)部分：東部、中部和西部推廣擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要進(jìn)行合作，支持小微企業(yè)發(fā)展。

（二）完善小微企業(yè)融資擔(dān)保法律制度

盡快制定和出臺(tái)《小微企業(yè)信貸擔(dān)保法》及相關(guān)實(shí)施細(xì)則。在相關(guān)法律制度的保障下，要規(guī)范中小企業(yè)的責(zé)任范圍、融資方式和擔(dān)保措施，完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的中小企業(yè)健康發(fā)展環(huán)境。

（三）培育多元化的融資擔(dān)保體系

除財(cái)政引導(dǎo)與政府投資多元化相結(jié)合外，政治支持與增強(qiáng)自身發(fā)展能力相結(jié)合，促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合。下一步按照“政府主導(dǎo)、政治支持、多層次建設(shè)、市場(chǎng)運(yùn)作、規(guī)范管理”的總體思路，積極定位、鼓勵(lì)和支持各種形式的保障性建設(shè)。建立類似“政府補(bǔ)助、銀行融資、第三方擔(dān)保”的小微企業(yè)資金保障新方式

（四）加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，杜絕風(fēng)險(xiǎn)

同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，引導(dǎo)證券業(yè)的健康發(fā)展，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的分類機(jī)制，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)。進(jìn)一步提高信用擔(dān)保，增強(qiáng)自信心，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的程序和業(yè)務(wù)規(guī)則，規(guī)范日常操作，降低風(fēng)險(xiǎn)控制水平，建立長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)管理體系，建立培訓(xùn)機(jī)制，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，減少操作風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)語(yǔ)

通過(guò)政府、企業(yè)、擔(dān)保人、銀行等之間的協(xié)調(diào)，我國(guó)中小企業(yè)保障制度將克服瓶頸，提高質(zhì)量，解決問(wèn)題及一般的融資問(wèn)題。為了解決中小企業(yè)融資的主要問(wèn)題，首先需要提高信用評(píng)級(jí)，政府和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向微型和小型企業(yè)提供同等的財(cái)政援助，企業(yè)融資信用擔(dān)保問(wèn)題解決好了，才能更好地促進(jìn)小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。