蘇明釗 劉婷 海洋石油工程股份有限公司

在EPC合同模式下，業(yè)主通常僅提供設(shè)計(jì)基礎(chǔ)、操作條件、目標(biāo)產(chǎn)量等指標(biāo)，通過招標(biāo)選定一個(gè)總包商或聯(lián)合體（以下統(tǒng)稱“承包商”），由其進(jìn)行詳細(xì)設(shè)計(jì)、采辦、建造、安裝及試車。簽訂EPC合同后，業(yè)主通常認(rèn)為承包商接受了在合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和條件，執(zhí)行并交付項(xiàng)目。

對(duì)業(yè)主而言，EPC合同可以將各階段合同管理以及供應(yīng)鏈管理風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，在項(xiàng)目早期確定固定價(jià)格的資本性支出和融資方案，降低工程建設(shè)管理責(zé)任。

對(duì)承包商而言，EPC合同讓其承擔(dān)更多風(fēng)險(xiǎn)和更高潛在收益，在招投標(biāo)中，往往具備承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并具備技術(shù)能力的總包商數(shù)量較少，市場(chǎng)競(jìng)爭有所減低。EPC合同可以讓承包商獲得風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和不可預(yù)見費(fèi)，降低業(yè)主設(shè)計(jì)變更，在最低可接受的質(zhì)量內(nèi)控制成本。

大型石油天然氣工程建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行周期往往持續(xù)數(shù)年，若業(yè)主期望通過一個(gè)固定總價(jià)和期限的合同將全部或者絕大多數(shù)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承包商，那么，承包商就要將風(fēng)險(xiǎn)和不可預(yù)見進(jìn)行充分評(píng)估和報(bào)價(jià)，EPC合同總價(jià)往往高于其他合同模式的總和。

一、EPC合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和歸屬

石油天然氣工程建設(shè)項(xiàng)目在全生命周期面臨來自內(nèi)部和外部的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)直接給項(xiàng)目成本、工期及質(zhì)量帶來負(fù)面影響。在項(xiàng)目管理中，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于項(xiàng)目的成功具有重大影響。

石油天然氣工程建設(shè)項(xiàng)目中，業(yè)主在做可行性研究或者前端工程設(shè)計(jì)（FEED）時(shí)，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。在將風(fēng)險(xiǎn)以合同的形式分配給其余干系人之前，所有識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)歸屬由業(yè)主承擔(dān)。

風(fēng)險(xiǎn)是石油天然氣工程建設(shè)項(xiàng)目自身固有的因素，項(xiàng)目合同中的各方都在一定程度上承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于業(yè)主而言，在確定風(fēng)險(xiǎn)由何方承擔(dān)時(shí)，通常要考慮規(guī)避該風(fēng)險(xiǎn)所需付出的成本，若小于承包商所期望的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，業(yè)主則應(yīng)考慮自行承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。

EPC合同實(shí)際分配的是管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，然而，很多風(fēng)險(xiǎn)因素直至項(xiàng)目完成時(shí)，仍無法確定風(fēng)險(xiǎn)管理和控制責(zé)任，最終由仲裁或訴訟確定風(fēng)險(xiǎn)的歸屬。

二、EPC合同風(fēng)險(xiǎn)的分配原則

隨著石油天然氣工程建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模和難度不斷增加，風(fēng)險(xiǎn)在EPC合同參與者之間的合理分配非常重要。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該分配給處于最佳位置控制和管理已識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)變量的項(xiàng)目參與者，將風(fēng)險(xiǎn)分配給在技術(shù)、管理或法律法規(guī)上無法控制和管理該風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或影響的項(xiàng)目參與者，會(huì)導(dǎo)致爭議、沖突和失敗。

風(fēng)險(xiǎn)分配決策應(yīng)該在EPC合同及合同文件中明確闡明和定義。項(xiàng)目參與方應(yīng)該在完全理解法律法規(guī)、技術(shù)文件、規(guī)范、圖紙的基礎(chǔ)上，分配風(fēng)險(xiǎn)并訂立合同。風(fēng)險(xiǎn)分配需要在所有的合同和合同文件中保持一致。風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)該秉承公平、公正原則平衡項(xiàng)目各參與方的利益。

對(duì)于存在很大不確定性的風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主和承包商應(yīng)該商定一個(gè)合理的基準(zhǔn)，明確規(guī)定承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)限度，以及實(shí)際事件發(fā)生后，如何計(jì)量和補(bǔ)償實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)超過基準(zhǔn)的補(bǔ)償機(jī)制。

針對(duì)地質(zhì)條件、非常規(guī)及復(fù)雜技術(shù)、極端天氣、法律法規(guī)變更、匯率波動(dòng)、材料費(fèi)波動(dòng)、勞動(dòng)力的成本及可用性、不可抗力以及石油合同規(guī)定變化等的風(fēng)險(xiǎn)分配，有許多標(biāo)準(zhǔn)合同范本及其條款可以幫助業(yè)主和承包商在EPC合同中分配風(fēng)險(xiǎn)，為項(xiàng)目提供更大程度的工期和成本確定性。

三、石油天然氣工程建設(shè)EPC合同風(fēng)險(xiǎn)分配實(shí)務(wù)

在石油天然氣工程建設(shè)EPC項(xiàng)目中，可預(yù)見和不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)都有相對(duì)應(yīng)的價(jià)格，業(yè)主可以選擇將部分EPC合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，但要考慮承包商承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)的溢價(jià)。

合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)分配的合同條款，而非將大多數(shù)或者全部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，將極大程度提高項(xiàng)目執(zhí)行績效。針對(duì)大型國際石油天然氣工程建設(shè)EPC項(xiàng)目，結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目執(zhí)行經(jīng)驗(yàn)，對(duì)EPC合同編制和談判提供風(fēng)險(xiǎn)分配建議：

1.在概念設(shè)計(jì)階段預(yù)估的工程量可能與詳細(xì)設(shè)計(jì)中計(jì)算出的工程量有較大差別，業(yè)主與承包商需要設(shè)定一個(gè)工程量變更談判的百分比限額。

2.涉及意外開支、數(shù)量增加、材料成本意外攀升、人工可用性等風(fēng)險(xiǎn)因素，承包商要根據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)的大小在投標(biāo)階段進(jìn)行報(bào)價(jià)。若存在很大不確定性，業(yè)主和承包商可以通過設(shè)定共同準(zhǔn)備金，以減少承包商在投標(biāo)報(bào)價(jià)中可能包含的溢價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

3.在大型國際石油天然氣工程建設(shè)EPC合同的執(zhí)行中，東道國新頒布或者修改法律法規(guī)和行政指令也會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，通常這些風(fēng)險(xiǎn)將在承包商的控制范圍之外，應(yīng)該由業(yè)主進(jìn)行承擔(dān)。雙方應(yīng)該在合同訂立的時(shí)候，針對(duì)可預(yù)見的情形進(jìn)行討論，以避免在合同執(zhí)行的過錯(cuò)中的糾紛。

4.不可抗力：不可抗力可以是任意一方的風(fēng)險(xiǎn)，EPC合同要盡量明確識(shí)別和定義不可抗力。發(fā)生不可抗力時(shí)，一般采取工期延長，但不進(jìn)行費(fèi)用補(bǔ)償。

5.罷工：在行業(yè)范圍內(nèi)的罷工風(fēng)險(xiǎn)一般由業(yè)主承擔(dān)，但在工程施工現(xiàn)場(chǎng)范圍內(nèi)的罷工通常由承包商進(jìn)行承擔(dān)。

6.天氣：天氣引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)中，應(yīng)該明確定義極端天氣基準(zhǔn)，以及超越基準(zhǔn)后，直接影響項(xiàng)目施工的極端天氣，才可以批準(zhǔn)承包商的工期延長。

7.相互免責(zé)：針對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)暴露所造成的損失，一方執(zhí)行EPC合同中產(chǎn)生的過錯(cuò)，疏忽等造成非過錯(cuò)方的附帶損失免于追究，但是附帶損失要進(jìn)行明確的定義。

8.責(zé)任上限：對(duì)于各方所分配的風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任上限總計(jì)通常不能超過合同的100%，對(duì)于特定風(fēng)險(xiǎn)有不同的風(fēng)險(xiǎn)上限，在合同中應(yīng)該準(zhǔn)確地規(guī)定擬包含和排除的損失類型。

9.保險(xiǎn)：保險(xiǎn)是各方降低風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方可以通過購買保險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)機(jī)構(gòu)。

10.保函：為了避免因?yàn)槌邪搪募s能力不足導(dǎo)致的項(xiàng)目失敗，業(yè)主通常會(huì)要求承包商提交投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、質(zhì)量保函等。

四、總結(jié)

石油天然氣工程建設(shè)EPC項(xiàng)目執(zhí)行過程中，若未有效管理風(fēng)險(xiǎn)，將導(dǎo)致項(xiàng)目延期，費(fèi)用超支?？紤]到業(yè)主力圖降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本性支出的影響，承包商力圖控制成本并獲得合理的利潤，承包商和業(yè)主需要合理分配和管理風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)合作共贏。