強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)的重要性

北京溫菲爾德石油技術(shù)開發(fā)有限公司

企業(yè)在參與全球化競爭的過程中，不僅需要科技、創(chuàng)新、戰(zhàn)略等核心競爭力，也需要誠信、文化、合規(guī)等軟實力。合規(guī)就是企業(yè)發(fā)展關(guān)鍵的軟實力，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的助推劑和奠基石。

一、合規(guī)管理與一流企業(yè)的軟實力

（一）合規(guī)的概念

合規(guī)通常指合規(guī)義務(wù)，包含合規(guī)要求與合規(guī)承諾，有以下三層含義：（1）法規(guī)：包括國際通行規(guī)則和非通行規(guī)則。（2）規(guī)制：遵守企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，特別是響應(yīng)合規(guī)監(jiān)管和體現(xiàn)合規(guī)承諾的制度準(zhǔn)則等。（3）規(guī)范：指企業(yè)在運行過程中全面遵守的規(guī)范，包括競爭規(guī)則、貿(mào)易規(guī)則、反腐敗、社會責(zé)任、金融規(guī)則、數(shù)據(jù)保護(hù)以及知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等全面合規(guī)規(guī)范。

（二）合規(guī)風(fēng)險的概念

所謂合規(guī)風(fēng)險是指企業(yè)因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。

企業(yè)在新一輪經(jīng)濟(jì)全球化競爭中，面臨種種風(fēng)險,其中,合規(guī)風(fēng)險是一項我們不熟悉但又是極為嚴(yán)峻的風(fēng)險。

二、強(qiáng)化合規(guī)成為全球企業(yè)發(fā)展新趨勢

隨著全球市場形成，全球公司出現(xiàn)，全球企業(yè)競爭方式提升到全球價值鏈競爭。隨著各國政府加強(qiáng)對企業(yè)合規(guī)的監(jiān)管，全球企業(yè)在全球范圍內(nèi)競爭加劇，這形成了企業(yè)合規(guī)的外在壓力。

（一）市場全球化帶動企業(yè)價值鏈全球布局

全球市場帶動了企業(yè)走向全球布局，在這樣一個全球化過程中企業(yè)實現(xiàn)了在全球吸納資源、打造全球價值鏈。企業(yè)從跨國公司走向全球公司，產(chǎn)業(yè)在這個期間也發(fā)生了重大的變化，從過去的以國家地理為界限的這樣一種民族產(chǎn)業(yè)走向了全球產(chǎn)業(yè)。

企業(yè)在打造價值鏈的時候，往往對文化、對軟件考慮不多，當(dāng)我們想融入全球價值鏈的時候不僅要有硬實力還要有軟實力，更要有合規(guī)意識。遵守價值鏈所在地規(guī)則，違規(guī)將遭受監(jiān)管和制裁，合規(guī)則保障價值鏈堅強(qiáng)。

（二）合規(guī)監(jiān)管發(fā)展趨勢

2008年西門子案成為全球企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)里程碑。2010年美國和英國分別加大反腐敗執(zhí)法力度，將預(yù)防商業(yè)賄賂職責(zé)上升到法律層面，要求公司不僅自身要合規(guī)經(jīng)營，而且須對其供應(yīng)商、合作伙伴、代理商的合規(guī)負(fù)責(zé)。2014年國際標(biāo)準(zhǔn)化組織發(fā)布合規(guī)管理體系指南。2017年中國《合規(guī)管理體系指南》國家標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會正式批準(zhǔn)發(fā)布。

三、從“要我合規(guī)”到“我要合規(guī)”

（一）中國企業(yè)面臨合規(guī)風(fēng)險的原因

近年來，特別是隨著大規(guī)模走出去，我國企業(yè)面臨著一系列嚴(yán)峻合規(guī)風(fēng)險。中興公司被美國制裁，華為公司被美國列入實體清單，一些沒有實施合規(guī)管理的中國跨國企業(yè)因違規(guī)操作，被世界銀行禁止承接其資助的項目。

企業(yè)原有的管理體系為什么沒有發(fā)現(xiàn)和識別這些風(fēng)險，為什么沒有有效遏制這些風(fēng)險？

一是對全球競爭規(guī)則的變化缺乏足夠的了解。冷戰(zhàn)結(jié)束后，全球市場的出現(xiàn)，使跨國公司走向全球。全球公司打造全球價值鏈，從而使得企業(yè)全球的競爭方式發(fā)生了改變，全球公司加強(qiáng)建設(shè)合規(guī)文化，從而使得企業(yè)全球的競爭規(guī)則發(fā)生了改變。我國企業(yè)，特別是國有企業(yè)在走出去的時候，全球競爭規(guī)則和方式，早已發(fā)生了改變。這就迫使我國企業(yè)充分理解和把握全球競爭新規(guī)則和新方式，只有這樣，我國企業(yè)才有可能實現(xiàn)跨越式新發(fā)展，創(chuàng)造適用于發(fā)展中國家企業(yè)成長的難得經(jīng)驗。

二是缺乏適宜的合規(guī)管理架構(gòu)。隨著全球競爭的不斷變化，企業(yè)面臨的外部環(huán)境隨之發(fā)生劇烈變化，企業(yè)原來的內(nèi)部管理架構(gòu)與合規(guī)管理要求和承諾不相適應(yīng)，企業(yè)內(nèi)部各部門各管一攤，各自為戰(zhàn)，缺乏整體合規(guī)管理協(xié)調(diào)，難以適應(yīng)復(fù)雜的外部變化。

三是缺乏成熟的合規(guī)管理的運行機(jī)制。企業(yè)缺乏不斷更新的合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，缺乏有效的合規(guī)責(zé)任考核機(jī)制，缺乏暢通的合規(guī)舉報機(jī)制。

四是缺乏誠信合規(guī)的文化。企業(yè)考核員工注重最終結(jié)果，注重過程不夠，經(jīng)營運行中潛規(guī)則發(fā)揮作用，注重合規(guī)不夠。文化建設(shè)往往注重奮斗精神，注重規(guī)則不夠。合規(guī)文化缺乏是制約中國企業(yè)提升的關(guān)鍵因素，只有經(jīng)過新一輪合規(guī)文化的洗禮，中國企業(yè)才能在全球舞臺上真正崛起。

（二）積極倡導(dǎo)和推進(jìn)企業(yè)合規(guī)

強(qiáng)化合規(guī)可以化解合規(guī)風(fēng)險，提升管理體系重構(gòu)企業(yè)文化，從要我合規(guī)，變成我要合規(guī)。規(guī)范完善企業(yè)海外經(jīng)營活動，嚴(yán)格落實企業(yè)主體責(zé)任，嚴(yán)格依法依規(guī)運行，建立健全企業(yè)海外運營合規(guī)管理體系，建立組織體系健全、制度體系完整、業(yè)務(wù)流程規(guī)范、工作機(jī)制運作有效的合規(guī)管理體系，逐步形成權(quán)責(zé)明晰、規(guī)范有序的監(jiān)管體制，推進(jìn)企業(yè)全面依法依規(guī)。

四、建立有效的合規(guī)管理體系

強(qiáng)化合規(guī)管理不是應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險一時所為，而是持續(xù)不斷的企業(yè)管理提升過程，不是局部的管理體系改進(jìn)，而是企業(yè)管理全面的系統(tǒng)提升。推進(jìn)企業(yè)合規(guī)，不是一時一事的工作，而是長期的全面的合規(guī)體系建設(shè)，是企業(yè)管理體系的全面提升，是企業(yè)文化的深度重構(gòu)。

（一）建立合規(guī)管理體系的步驟

一是充分調(diào)查研究，識別合規(guī)風(fēng)險。按照全面與重點相結(jié)合的方法，對重點業(yè)務(wù)地區(qū)、領(lǐng)域、部門和環(huán)節(jié)，定期周而復(fù)始的開展合規(guī)風(fēng)險的調(diào)研評估。

二是健全合規(guī)管理制度。從小合規(guī)到大合規(guī)。從早期社會責(zé)任，環(huán)境責(zé)任和反腐敗合規(guī)，擴(kuò)展到包括反壟斷，反洗錢、知識產(chǎn)權(quán)，貿(mào)易管制，技術(shù)質(zhì)量，數(shù)據(jù)保護(hù)等在內(nèi)的全面合規(guī)。從全面合規(guī)到重點領(lǐng)域合規(guī)，針對合規(guī)反腐重點業(yè)務(wù)地區(qū)、領(lǐng)域和部門發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險制定專門制度。

三是完善合規(guī)機(jī)制。逐步建立健全合規(guī)管理組織體系，建立領(lǐng)導(dǎo)帶頭、全員參與、統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)的合規(guī)管理體制。建立合規(guī)管理制度體系，建立完善合規(guī)手冊、重點領(lǐng)域的專項合規(guī)管理指引、合規(guī)風(fēng)險清單和合規(guī)管理基本制度等合規(guī)管理制度體系。

四是推進(jìn)持續(xù)合規(guī)。建立健全合規(guī)運行保障機(jī)制，加強(qiáng)合規(guī)考核評價、合規(guī)管理評估等合規(guī)管理運行機(jī)制，通過合規(guī)監(jiān)控，合規(guī)審計，管理層評審，合規(guī)改進(jìn)等方式來評估合規(guī)管理體系有效性，從而推進(jìn)合規(guī)持續(xù)深入。

五是持之以恒，培育健康、積極的合規(guī)文化。將依法合規(guī)，誠信經(jīng)營作為企業(yè)文化的重要內(nèi)涵，通過制訂發(fā)布合規(guī)管理手冊、合規(guī)管理指引，簽訂合規(guī)承諾書，培訓(xùn)學(xué)習(xí)考試等方式，強(qiáng)化全員合規(guī)意識。制訂全員合規(guī)培訓(xùn)計劃，推動合規(guī)教育全面納入員工培訓(xùn)，形成常態(tài)化機(jī)制，建立員工合規(guī)記錄，推進(jìn)員工合規(guī)承諾，推進(jìn)全員合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)承諾，強(qiáng)化合規(guī)意識，打造誠信守諾、依法合規(guī)的合規(guī)文化。

（二）融入合規(guī)管理發(fā)展新潮流

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的持續(xù)不斷加深，全球范圍內(nèi)的跨國公司競爭加劇，從硬實力到軟實力展開各個層面的競爭和比拼，中國企業(yè)要想在國際市場占據(jù)一席之地，融入國際大環(huán)境，參與國際市場競爭，就必須遵循國際準(zhǔn)則，競爭秩序，遵守資源國的法律法規(guī)，從國內(nèi)競爭走向國際競爭，從國內(nèi)合規(guī)走向全球合規(guī)，從單項合規(guī)走向全面合規(guī)，從制度合規(guī)走向體系合規(guī)，從自身合規(guī)走向聯(lián)合行動。