后疫情時(shí)代數(shù)字普惠金融如何助力小微企業(yè)走出困境

李海軍 張義意

基金項(xiàng)目：“疫情沖擊下數(shù)字普惠金融對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響研究——基于南京小微企業(yè)”（202010327054Y）

摘 要：隨著新冠肺炎疫情防控工作取得戰(zhàn)略性成果，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇勢(shì)頭持續(xù)向好，小微企業(yè)生存狀況明顯好轉(zhuǎn)，但依舊面臨有效需求不足、產(chǎn)能恢復(fù)不夠、融資難、融資貴等挑戰(zhàn)。本文以南京市的小微企業(yè)為例，進(jìn)行實(shí)地調(diào)研和問(wèn)卷調(diào)查，通過(guò)分析調(diào)研數(shù)據(jù)，研究在后疫情時(shí)代背景下小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀以及政府政策助力小微企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的成效。根據(jù)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)當(dāng)前存在的問(wèn)題，提出如何進(jìn)一步借助數(shù)字普惠金融幫助小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的建議。

關(guān)鍵詞：后疫情時(shí)代;小微企業(yè);數(shù)字普惠金融

一、引言

小微企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分，一直以來(lái)在擴(kuò)大居民就業(yè)、增加居民收入、改善社會(huì)民生、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、貢獻(xiàn)國(guó)家稅收、平穩(wěn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等方面具有舉足輕重的作用。根據(jù)天眼最新數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國(guó)小微企業(yè)達(dá)到8000萬(wàn)家，這約占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的百分之七十。但由于小微企業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，目標(biāo)市場(chǎng)覆蓋面雖廣但較小，在資質(zhì)、規(guī)模、品牌等方面的影響力較低，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，所以小微企業(yè)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較低。而在2020年年初，一場(chǎng)突發(fā)的新冠肺炎疫情迅速席卷全國(guó)，對(duì)我國(guó)各行各業(yè)的小微企業(yè)造成了巨大的沖擊：小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)收入大幅下降、經(jīng)營(yíng)成本大幅上升、上下游供應(yīng)鏈不穩(wěn)定，融資困境加劇。為了應(yīng)對(duì)新冠疫情帶來(lái)的影響，各省市積極動(dòng)員，積極抗疫。以南京為例，南京市委、市政府、南京財(cái)政局先后出臺(tái)了《關(guān)于促進(jìn)中小微企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的若干措施》（寧委發(fā)〔2020〕4號(hào)）、《小微企業(yè)和疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款貼息實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)文件，以幫助小微企業(yè)促生產(chǎn)、保經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)發(fā)展、渡難關(guān)。如今，疫情在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)得到有效控制，但國(guó)外疫情的情勢(shì)仍為嚴(yán)峻，疫情仍面臨反復(fù)風(fēng)險(xiǎn)，因此中國(guó)仍不能放松警惕。值此之際，小微企業(yè)的融資難困境便更為嚴(yán)峻。

二、文獻(xiàn)綜述

通過(guò)查閱相關(guān)論文，我們發(fā)現(xiàn)相關(guān)研究主要圍繞后疫情時(shí)代下小微企業(yè)存在的融資困境及政府金融政策如何幫其緩解來(lái)展開。

1.后疫情時(shí)代下小微企業(yè)的融資困境

小微企業(yè)融資難長(zhǎng)期以來(lái)是一個(gè)難題，小微企業(yè)自身的內(nèi)在短板讓“融資高山”難以逾越（劉彥雷，2020）。新冠疫情沖擊下小微企業(yè)難以經(jīng)營(yíng)，加大了小微企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)、成本和難度（汪志娟，2020）。而在找到徹底戰(zhàn)勝疫情的方法之前，疫情可能還會(huì)反復(fù)，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)仍存在風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步提升，融資難度增大（龍煦霏，2020）。后疫情時(shí)代下的時(shí)代是“數(shù)字經(jīng)濟(jì)”的時(shí)代，傳統(tǒng)小微企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下存在融資渠道較窄、融資方法單一、風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱等問(wèn)題（向平，2019）。數(shù)字普惠金融雖在一定程度上為小微企業(yè)提供短期及時(shí)獲取貸款提供有效途徑，但供需端信息不對(duì)稱仍是難以解決的問(wèn)題（劉然，2020）。盡管小微企業(yè)的復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況逐漸好轉(zhuǎn)，融資需求旺盛，但從商業(yè)銀行的角度來(lái)說(shuō)，疫情的不確定性使商業(yè)銀行存在不良貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)（孫博宏、李全，2020）。因此，后疫情時(shí)代下小微企業(yè)存在較大的融資困境難題。

2.普惠金融政策幫扶作用

新冠疫情的到來(lái)讓小微企業(yè)的生存環(huán)境更加惡劣，因此政府通過(guò)實(shí)施多方面政策來(lái)穩(wěn)定小微企業(yè)發(fā)展，在幫助其恢復(fù)生產(chǎn)改善盈利、減少支出負(fù)擔(dān)和加大融資的可行性方面發(fā)揮了巨大的作用（何江麗，2020）。減稅降費(fèi)政策的持續(xù)進(jìn)行，通過(guò)減免各項(xiàng)稅負(fù)以減輕小微企業(yè)壓力，政府融資性擔(dān)保下的金融扶持，幫助小微企業(yè)更快短期貸款，同時(shí)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行優(yōu)惠補(bǔ)貼，以幫助小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)（李惠芹、鐘群，2020）。考慮到疫情期間小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)受阻，流動(dòng)資金不足，難以繳納員工福利費(fèi)用、房租等，國(guó)務(wù)院做出部署期間免征企業(yè)職工養(yǎng)老、工傷、失業(yè)保險(xiǎn)等多項(xiàng)費(fèi)用，同時(shí)政府鼓勵(lì)給商戶減免疫情期的房租，使得小微企業(yè)得以喘息（龍煦霏，2020）。

本文以南京市零售業(yè)和餐飲業(yè)小微企業(yè)為主要研究對(duì)象，探究在后疫情時(shí)代背景下小微企業(yè)的當(dāng)前復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況，以及政府聯(lián)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的政策效果如何，數(shù)字普惠金融是否有效助力小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，當(dāng)前還存在哪些問(wèn)題，并提出解決辦法。

三、小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)困境的形成——以南京市為例

在本次項(xiàng)目調(diào)研中，我們通過(guò)調(diào)研問(wèn)卷結(jié)果及現(xiàn)場(chǎng)走訪分析得出經(jīng)營(yíng)困境和財(cái)務(wù)困境是當(dāng)前小微企業(yè)面臨的兩大主要困境。疫情影響下，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者無(wú)法達(dá)成全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)的目標(biāo)，導(dǎo)致其營(yíng)收不及預(yù)期目標(biāo)從而造成了經(jīng)營(yíng)困境。財(cái)務(wù)困境則主要指小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者由于資金鏈斷裂并且無(wú)法從其他渠道取得足夠融資導(dǎo)致的復(fù)工復(fù)產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況不及預(yù)期。

根據(jù)調(diào)研的餐飲業(yè)、零售業(yè)、文娛業(yè)、住宿業(yè)等數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)障礙主要有五類：市場(chǎng)需求不足、供應(yīng)鏈?zhǔn)艿街萍s、融資困境、交通物流障礙以及防疫要求。其一，受到新冠疫情的影響，小微企業(yè)普遍營(yíng)收不及往年同期，反映出市場(chǎng)需求不足。其二，工資及原材料價(jià)格的上升表現(xiàn)了市場(chǎng)供應(yīng)鏈?zhǔn)艿街萍s。具體原因?yàn)楦餍袠I(yè)原材料生產(chǎn)不足導(dǎo)致價(jià)格上升。而雇傭員工由于疫情受到嚴(yán)格管控，導(dǎo)致部分雇傭員工無(wú)法正常復(fù)工返崗，用工緊缺導(dǎo)致工資上升。其三，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、資金薄弱，導(dǎo)致其從傳統(tǒng)信貸機(jī)構(gòu)例如銀行等獲取融資較為困難。其四，疫情防控導(dǎo)致交通物流受阻。其五，防疫物資的缺失、防疫成本高昂、復(fù)工復(fù)產(chǎn)行政審批手續(xù)復(fù)雜繁瑣和復(fù)工后風(fēng)險(xiǎn)等也影響了小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的正常復(fù)工復(fù)產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)。

圖1展示了目前小微經(jīng)營(yíng)者面臨的經(jīng)營(yíng)困境。小微經(jīng)營(yíng)者當(dāng)前面臨的主要困難排名前三的為：市場(chǎng)需求不足導(dǎo)致的訂單量、客流量減少（47.6%）;未開工但仍需支付各項(xiàng)固定支出，如房租、員工工資等（34.5%）;以及現(xiàn)金流斷裂、融資困難，已無(wú)法維持日常運(yùn)營(yíng)需求（20.5%）。選擇沒有困難的小微經(jīng)營(yíng)者僅為4.2%，不足5%。充分說(shuō)明了當(dāng)前小微企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)困境，同時(shí)還需解決出現(xiàn)的財(cái)務(wù)困境，因此采取措施解決小微企業(yè)的這些困境迫在眉睫。

同時(shí)，研究得出新冠疫情對(duì)小微企業(yè)不同經(jīng)營(yíng)規(guī)模的影響也不同，經(jīng)營(yíng)規(guī)模越小受到疫情影響程度越深。而小微企業(yè)當(dāng)前的營(yíng)收情況也不容樂(lè)觀，處于保本和虧損的小微企業(yè)占將近80%之多，而基本恢復(fù)營(yíng)收的小微企業(yè)只占了10%左右。因此小微企業(yè)更易受到?jīng)_擊，相比于大中型企業(yè)，小微企業(yè)由于缺乏足夠的資金及條件，在后疫情時(shí)代往往無(wú)力復(fù)工復(fù)產(chǎn)或者復(fù)工復(fù)產(chǎn)之后達(dá)不到其營(yíng)收目標(biāo)。最終可能面臨再度停業(yè)甚至破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

圖2顯示了新冠疫情對(duì)不同行業(yè)的小微企業(yè)影響并不均衡。其中，文娛業(yè)無(wú)法正常復(fù)工的比例最高（68.7%），第二位是建筑裝修業(yè)（44.2%），第三為交通物流業(yè)（24.2%）?？梢缘贸龇?wù)類行業(yè)無(wú)法正常復(fù)工的比例要高于制造業(yè)，其原因可能在于服務(wù)業(yè)的特殊性，屬于“接觸式”經(jīng)濟(jì)。因此政府政策要向小微企業(yè)尤其是服務(wù)業(yè)傾斜，支持小微企業(yè)走出困境，發(fā)展經(jīng)營(yíng)，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)向好、逐步復(fù)蘇。

四、小微企業(yè)幫扶政策運(yùn)行情況分析

受到新冠疫情影響，各行業(yè)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)大幅停擺。由于無(wú)法營(yíng)業(yè)，資金無(wú)法維系，復(fù)工復(fù)產(chǎn)極為困難。面對(duì)此次疫情給小微企業(yè)帶來(lái)的沖擊，政府相關(guān)部門制定了相應(yīng)金融政策竭力幫助其渡過(guò)難關(guān)。

1.財(cái)政政策幫扶

（1）減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策的實(shí)施

政府將小微企業(yè)按照受損程度進(jìn)行階梯式劃分，根據(jù)劃分后的相應(yīng)層級(jí)對(duì)經(jīng)營(yíng)困難的小微企業(yè)進(jìn)行一定比例的稅收減免優(yōu)惠政策，并在最大程度上減免疫情期間對(duì)小微企業(yè)的行政事業(yè)性收費(fèi)，以幫助困難企業(yè)減少經(jīng)營(yíng)成本。2020年上半年大部分小微企業(yè)處于關(guān)閉休業(yè)狀態(tài)，因此對(duì)經(jīng)營(yíng)停擺的小微企業(yè)免征一季度的稅費(fèi)。而隨著下半年疫情逐漸得到控制，陸續(xù)恢復(fù)營(yíng)業(yè)的小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不斷向好，因此稅務(wù)部門將免征稅收變?yōu)闇p免稅收，按照不同復(fù)工層級(jí)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行稅收減免政策。

（2）對(duì)資金困難企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼

針對(duì)大部分小微企業(yè)在疫情期間存在支付房租困難的問(wèn)題，南京市政府出臺(tái)相關(guān)文件中規(guī)定小微企業(yè)自2月起開始將有5個(gè)月的調(diào)整期，在這期間政府將免征企業(yè)為員工繳納的養(yǎng)老、工傷、失業(yè)等三項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)用，同時(shí)對(duì)存在資金困難的餐飲企業(yè)要求房東減免疫情期間的房租。規(guī)定先由房產(chǎn)租賃雙方共同協(xié)商房租問(wèn)題再以書面協(xié)議形式進(jìn)行約定補(bǔ)充，采取靈活的減免方式，如逐月退還部分費(fèi)用、物品抵押房租、免去部分房租費(fèi)用、延長(zhǎng)房租繳納期限等。同時(shí)，規(guī)定對(duì)于正常經(jīng)營(yíng)狀況下年?duì)I業(yè)額在500萬(wàn)元及以下的小規(guī)模納稅人，根據(jù)其往年來(lái)對(duì)于地方稅收做出的貢獻(xiàn)給予表彰式補(bǔ)助。

2.提供專項(xiàng)貸款

由于小微企業(yè)規(guī)模較小，受到經(jīng)營(yíng)停擺的影響較大，現(xiàn)存資金流難以維系，因此向銀行進(jìn)行專門貸款便成為短期內(nèi)解決資金困難問(wèn)題的重要方法。因此，政府引導(dǎo)銀行等金融機(jī)構(gòu)將資源適度向相關(guān)小微企業(yè)傾斜，對(duì)有潛力、日常經(jīng)營(yíng)狀況較好但由于疫情而出現(xiàn)短期資金短缺問(wèn)題的小微企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)貸款。

（1）開辟綠色通道，提供信用貸款

政府下發(fā)相關(guān)規(guī)定引導(dǎo)銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)受疫情影響的小微企業(yè)積極放貸，通過(guò)對(duì)申請(qǐng)貸款的小微企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)及信用評(píng)估，同時(shí)考察企業(yè)過(guò)往經(jīng)營(yíng)情況，再綜合申請(qǐng)貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為相關(guān)小微企業(yè)提供信用貸款的綠色通道。對(duì)于沒有抵押物向銀行進(jìn)行短期貸款的小微企業(yè)，政府通過(guò)考察信用評(píng)級(jí)，對(duì)信用程度高的小微企業(yè)進(jìn)行無(wú)抵押信用擔(dān)保，幫助小微企業(yè)更快得到貸款，以解決資金緊張的燃眉之急。

（2）減少貸款成本

政府要求金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真落實(shí)好對(duì)于小微企業(yè)的專項(xiàng)貸款額度發(fā)放，鼓勵(lì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)發(fā)放貸款，同時(shí)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)減少小微企業(yè)貸款成本，調(diào)整小微企業(yè)貸款額度并免除適當(dāng)利息，并對(duì)貸款利息進(jìn)行適度返還以降低企業(yè)融資成本。簡(jiǎn)化小微企業(yè)貸款申請(qǐng)程序和辦理環(huán)節(jié)，同時(shí)對(duì)員工進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)以提高專項(xiàng)貸款審批效率。南京市財(cái)政局整合調(diào)劑各類專項(xiàng)資金5億元，對(duì)相關(guān)困難小微企業(yè)按年化利率1%給予企業(yè)3個(gè)月貸款貼息。對(duì)小微企業(yè)和疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)新增流動(dòng)資金貸款貼息3個(gè)月，并延長(zhǎng)疫情期間貼息認(rèn)定時(shí)間。對(duì)于單筆貸款金額在1000萬(wàn)元及以下且借貸單位累計(jì)借貸金額不超過(guò)3000萬(wàn)元的小微企業(yè)辦理轉(zhuǎn)貸基金業(yè)務(wù)，并且免收轉(zhuǎn)貸基金的費(fèi)用，由于疫情而造成小微企業(yè)逾期所應(yīng)繳納的罰息給予減免。與此同時(shí)，給予流動(dòng)資金貸款貼息。

3.提供個(gè)性化金融服務(wù)

（1）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提供差異化金融服務(wù)

鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)下沉市場(chǎng)，結(jié)合相關(guān)困難小微企業(yè)的行業(yè)分布格局、信用評(píng)級(jí)程度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、現(xiàn)實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況、資金需求等各方面數(shù)據(jù)，推出適合小微企業(yè)發(fā)展的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品，為它們提供差異化金融服務(wù)，多方式、多渠道為小微企業(yè)提供信貸支持。通過(guò)評(píng)估新冠疫情給相關(guān)小微企業(yè)帶來(lái)的影響，考察小微企業(yè)自身資產(chǎn)負(fù)債及經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)其進(jìn)行有針對(duì)性的專項(xiàng)貸款服務(wù)。與此同時(shí)，小微企業(yè)也可以根據(jù)自身情況選擇所需金融服務(wù)，增強(qiáng)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的專業(yè)性，提高金融機(jī)構(gòu)辦事效率。

（2）聯(lián)動(dòng)數(shù)字普惠金融，助力小微企業(yè)

利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)對(duì)經(jīng)營(yíng)困難的小微企業(yè)進(jìn)行“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”幫扶。政府運(yùn)用區(qū)塊鏈和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，搭建相關(guān)信用信息處理平臺(tái)，以實(shí)現(xiàn)數(shù)字化、可傳輸、防篡改的信用管理系統(tǒng)，同時(shí)通過(guò)數(shù)據(jù)跟蹤、過(guò)程性評(píng)估，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)相關(guān)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和信用情況。同時(shí)可以利用信息處理系統(tǒng)幫助小微企業(yè)恢復(fù)和提高信用等級(jí)，對(duì)在疫情期間出現(xiàn)失信行為或不良信用記錄的小微企業(yè)，開展信用修復(fù)。對(duì)申請(qǐng)信用修復(fù)或移出經(jīng)營(yíng)異常名錄的小微企業(yè)，做好咨詢解答和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

新冠肺炎疫情暴發(fā)后，中小微企業(yè)面臨極大的生存困境，為了拯救中小微企業(yè)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行，從中央到地方密集出臺(tái)了一系列救助政策，力度不斷加大。政策施行后，在一定程度上緩解了小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)壓力。但與中小微企業(yè)相比，以個(gè)體工商戶為主的小微經(jīng)營(yíng)者由于多以家庭模式運(yùn)營(yíng)，規(guī)模更小，營(yíng)業(yè)收入更低，數(shù)量更多，救助政策可能無(wú)法全面覆蓋。同時(shí)由于政府承擔(dān)的功能比較多，疫情期間增加了更多的工作，資源有限，難以在短期內(nèi)快速滿足如此大量的小微經(jīng)營(yíng)者的應(yīng)急需求。

五、結(jié)論及建議

盡管此次疫情對(duì)小微企業(yè)產(chǎn)生了較大影響，尤其餐飲業(yè)與零售業(yè)面臨諸多挑戰(zhàn)，經(jīng)營(yíng)收入大幅下降、經(jīng)營(yíng)成本大幅上升、上下游供應(yīng)鏈不穩(wěn)定、融資困境加劇等。同時(shí)，這次疫情也是小微企業(yè)邁向未來(lái)的一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)，需要把握好企業(yè)的未來(lái)方向，重新審視商業(yè)模式，完善經(jīng)營(yíng)方式，尋求健康持續(xù)發(fā)展。

除了找到合適的發(fā)展路徑以外，小微企業(yè)當(dāng)下最需要解決的就是資金問(wèn)題。希望相關(guān)部門能夠廣泛助力小微企業(yè)，平穩(wěn)且安全地度過(guò)改變經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)折期。數(shù)據(jù)顯示，在疫情沖擊下，近80%的小微企業(yè)都面臨資金短缺的問(wèn)題，70%的企業(yè)表示只要能夠獲得一部分融資，它的持續(xù)經(jīng)營(yíng)就沒有問(wèn)題。數(shù)字普惠金融體系中的無(wú)接觸貸款在此次疫情中發(fā)揮了明顯效用，有利于大規(guī)模、低成本、高效率地服務(wù)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶，特別是7×24小時(shí)不間斷，通過(guò)手機(jī)提供服務(wù)。

總的來(lái)說(shuō)，在疫情后期階段還需要政府聯(lián)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政支持力度來(lái)緩解小微企業(yè)的貸款、房租等資金壓力，幫助小微企業(yè)進(jìn)行更好地資金循環(huán)。此舉既減輕了小微企業(yè)的生存壓力，也在一定程度上鼓勵(lì)更多的小微企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展;同時(shí)還要助力小微企業(yè)優(yōu)化信用管理，開辟“綠色通道”，鼓勵(lì)開展網(wǎng)上年報(bào)，完善企業(yè)信用修復(fù)機(jī)制，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提供差異化金融服務(wù);最后還需發(fā)揮數(shù)字普惠金融的作用，助力小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，謀求更好的發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：李海軍（2000- ），男，漢族，四川平昌人，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)本科在讀，研究方向：數(shù)字普惠金融、小微企業(yè);張義意（2001- ），女，漢族，江蘇徐州人，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)本科在讀，研究方向：數(shù)字普惠金融、小微企業(yè)