竇國強

摘 要：如今我國逐漸加強了普惠金融體系建設(shè)速度，提高了對農(nóng)村金融機構(gòu)的重視程度，要求其做好三農(nóng)貧困的地區(qū)的信貸資金支撐工作。如今承擔(dān)著農(nóng)村金融市場領(lǐng)頭作用的農(nóng)村商業(yè)銀行，要在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下堅持支農(nóng)支小定位，集中改善民營、微小企業(yè)融資難度高等問題，并且還要提高服務(wù)水平和質(zhì)量。為了在經(jīng)濟市場中保持優(yōu)勢地位，農(nóng)村商業(yè)銀行需要對金融產(chǎn)品進行創(chuàng)新和完善，要打造針對性信貸產(chǎn)品。但是在此過程中也出現(xiàn)了信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險問題，不良貸款現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，信貸業(yè)務(wù)管理難度持續(xù)上升。因此本文以農(nóng)村商業(yè)銀行為研究對象，通過概述風(fēng)險與提出風(fēng)險控制措施，促進農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)健康的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行;信貸業(yè)務(wù);風(fēng)險分析

農(nóng)村商業(yè)銀行想要做好管理工作，提升管理水平和效率，必須重視控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。管理者和領(lǐng)導(dǎo)層不能只重視經(jīng)營發(fā)展，忽視信貸風(fēng)險，還必須加強對信貸風(fēng)險的研究，促進農(nóng)村商業(yè)銀行建立一個科學(xué)的信貸風(fēng)險管理體系，以保證其具有安全、可靠性，進而統(tǒng)一經(jīng)濟性和流動性，降低風(fēng)險，提高信譽。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要內(nèi)容

（一）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的概念

風(fēng)險具有客觀性，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理時經(jīng)常會遇到各類的風(fēng)險，如市場風(fēng)險等等，而信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險不僅制約性最強，還能影響農(nóng)村商業(yè)銀行的口碑。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險分為廣義和狹義，廣義是借貸人在貸款到期時無力償還的原因非常多，例如出現(xiàn)財務(wù)危機、盈利能力變差以及國家政策調(diào)整等等。狹義是，借貸人因為主觀或者客觀等原因?qū)е聠适斶€能力，最終導(dǎo)致沒能按照合同約定的時間返還貸款，讓銀行出現(xiàn)信貸損失。

（二）農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的表現(xiàn)形式

其風(fēng)險主要源自于三個方面，首先就是市場風(fēng)險，在商品生產(chǎn)、經(jīng)營時，借貸人因市場條件改變、技術(shù)變更等問題的影響下產(chǎn)生的風(fēng)險;其次就是信用風(fēng)險，因個人問題，借貸人不能按時還款或者違約而影響銀行經(jīng)濟效益;最后就是操作風(fēng)險，在發(fā)放貸款時，因程序操作、審核失誤導(dǎo)致貸款發(fā)放流程出現(xiàn)問題，最后對貸款回收工作或者違約訴訟產(chǎn)生影響。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的常見類型

（一）貸款產(chǎn)品風(fēng)險

1、裝修貸款風(fēng)險

如今，裝修貸款成為農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)放貸款的主要方式之一，但是此種貸款存在調(diào)查研究不足等問題，調(diào)查研究人員的調(diào)查方式非常不規(guī)范，不僅不采用專業(yè)性極強的實地調(diào)查和間接核查方式，甚至發(fā)放貸款的憑證僅以裝修合同為主，忽視了其真實性和可償還性，因此非常容易出現(xiàn)操作、信用風(fēng)險。同時在審查過程中，審查工作也缺乏嚴(yán)謹(jǐn)性和真實性，不能保證審查內(nèi)容具有合理合法性質(zhì)，導(dǎo)致裝修貸款背景非常不穩(wěn)定。

2、供應(yīng)鏈貸款產(chǎn)品風(fēng)險

在當(dāng)前紛繁復(fù)雜的經(jīng)濟金融形勢下，漸出現(xiàn)了金融供給和實體經(jīng)濟之間漸漸分離的局面，實體經(jīng)濟發(fā)展遇到很多的阻礙，融資難、融資貴，融資慢問題比較突出。面對此背景，承擔(dān)著服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)責(zé)任的農(nóng)村商業(yè)銀行，不僅需要大力扶持地方實體經(jīng)濟，還需要集中解決小微企業(yè)資金利用效率差、融資難度高等問題，在實踐探索中，逐漸建立了一個以核心企業(yè)信貸為擔(dān)保，然后向上、下游企業(yè)、農(nóng)戶進行授信的貸款模式。但是在經(jīng)營發(fā)展的過程中，往往會出現(xiàn)客戶分散以及微小等問題，讓農(nóng)村商業(yè)銀行難以確定企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，并且因為銀行對于核心企業(yè)的依賴性非常強，需要核心企業(yè)管控客戶，所以常常會導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營的生產(chǎn)、供給和營銷的關(guān)系非常不穩(wěn)定，無法對風(fēng)險提供預(yù)警機制。

（二）貸款抵押物風(fēng)險

1、出租房產(chǎn)抵押貸款風(fēng)險

農(nóng)村商業(yè)銀行在開展抵押貸款工作時，常常會出現(xiàn)抵押房產(chǎn)處于出租狀況的問題，在了解借款人抵押出租房產(chǎn)的基礎(chǔ)上，一般情況，銀行會選擇簽訂《房地產(chǎn)出租補充協(xié)議》，既要保證抵押期間，應(yīng)該在銀行同意的情況下讓房產(chǎn)出租狀況發(fā)生變動，又要保證如果銀行需要處理房產(chǎn)，承租人應(yīng)該按照規(guī)定放棄租賃權(quán)。然而實際情況是，很多銀行在簽訂《協(xié)議》時，其工作人員忽視調(diào)查研究工作，無法確定承租人是否是真實使用者。所以在處置房產(chǎn)時，往往會出現(xiàn)最終承租人缺乏《協(xié)議》限制，從而通過使用抗辯權(quán)制約銀行處置房產(chǎn)的行為。

2、土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)和地上作物抵押風(fēng)險

一般情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行的常規(guī)貸款抵押擔(dān)保對象是農(nóng)村的土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)或者是地上作物，導(dǎo)致評估出現(xiàn)巨大差異。同時由于地上作物非常容易受到天氣、溫度等因素的影響，并且既有難保存、容易變質(zhì)等特性，所以在抵押過程中經(jīng)常容易出現(xiàn)抵押物貶值問題，讓農(nóng)村商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失。

（三）貸款發(fā)放和歸還程序風(fēng)險.

1、貸款本息由他人償還風(fēng)險

在貸款業(yè)務(wù)中，如果出現(xiàn)貸款本息由于第三方抵押人歸還等情況，不符合常規(guī)貸款交易情況。可能是因為借名貸款問題，因為借貸人自身資質(zhì)不符合銀行要求，只能使用他人信息進行借貸，然后償還本息。這些貸款業(yè)務(wù)會導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在不了解真實借貸人情況和資金用途的基礎(chǔ)上，出現(xiàn)較為嚴(yán)重的貸款風(fēng)險。

2、貸款發(fā)放程序瑕疵風(fēng)險

貸款信貸業(yè)務(wù)非常容易出現(xiàn)貸款前調(diào)查授信環(huán)節(jié)問題，此種問題出現(xiàn)的主要原因就是調(diào)查研究工作不到位，既不能合理限制企業(yè)擔(dān)保資質(zhì)，也不能讓貸前調(diào)查報告充分展現(xiàn)出借款人的不良信息。在發(fā)放環(huán)節(jié)，貸款資金用途被更改，導(dǎo)致貸款資金用途混亂不明。部分貸款資金為個人使用，部分貸款缺乏自主支付憑證，最終用于歸還原貸款，甚至還會出現(xiàn)次級貸款情況，讓次級借貸人陷入不良貸款風(fēng)險中。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制對策

（一）建立科學(xué)完善的客戶評級體系

科學(xué)完善的客戶評級體系可以為銀行提供一個真實直接的評級結(jié)果，然后以此制定客戶獲得貸款的標(biāo)準(zhǔn)和額度高低，以及貸款時間等等內(nèi)容。由此可知，想要做好信貸業(yè)務(wù)工作必須提高對客戶評級體系的重視程度。此工作主要分為兩個方面，首先就是建立客戶風(fēng)險識別機制，要通過掌握客戶基本信息如經(jīng)營狀況、領(lǐng)導(dǎo)層綜合素質(zhì)等等，還要掌握財務(wù)狀況和非財務(wù)因素等等。其次就是要選擇具有持續(xù)性和穩(wěn)定性的信用評級方法，要長期追蹤客戶經(jīng)營發(fā)展情況，保證掌握第一手信息。

（二）健全信貸風(fēng)險預(yù)警機制

建立一個全面、高效的信貸風(fēng)險預(yù)警機制必須統(tǒng)一機制內(nèi)容，如預(yù)警規(guī)則、等級以及處理程序等等。首先制定預(yù)警規(guī)則是保證機制處理效率和質(zhì)量的基礎(chǔ)，所以既要堅持系統(tǒng)性和非系統(tǒng)性標(biāo)準(zhǔn)，也要堅持預(yù)警信號具有可靠性和針對性。其次就是建立預(yù)警系統(tǒng)，確保系統(tǒng)具有較強的信號分辨和管理能力，保證在最短時間內(nèi)采取最適宜的控制措施。

（三）優(yōu)化信貸管理程序

首先要規(guī)范化資料管理程序，并且堅持刪繁就簡原則，以此提高管理效率和質(zhì)量。因為農(nóng)村商業(yè)銀行所涉及的資料都比較復(fù)雜繁瑣，所以必須優(yōu)化資料管理工作。并且通過學(xué)習(xí)先進經(jīng)驗、引進先進技術(shù)，加強信貸程序的革新趨勢。其次要打造標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的操作模式，既要統(tǒng)一貸前調(diào)查模式，也要統(tǒng)一貸款發(fā)放程序，同時要做好貸后檢查工作，以此發(fā)展?jié)撛陲L(fēng)險并且做好控制工作。

四、結(jié)束語

分析農(nóng)村商業(yè)銀行新信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要類型和控制措施，是解決農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展問題、促進其健康穩(wěn)定發(fā)展的必然選擇。因為農(nóng)村商業(yè)銀行主要建設(shè)方向是服務(wù)于三農(nóng)，也是支持精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略的重要金融機構(gòu)。所以面對管理體系不健全等問題，農(nóng)村商業(yè)銀行必須加以修正和完善，才能提高風(fēng)險控制工作水平。

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