中小企業(yè)融資問題及對(duì)策研究

王玉潔

摘要：中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)是推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)力量。但中小企業(yè)的健康發(fā)展仍然會(huì)受到融資難這個(gè)問題的嚴(yán)重制約，所以為中小企業(yè)發(fā)展解決融資難這個(gè)問題刻不容緩。本文首先介紹了中小企業(yè)融資存在的相關(guān)問題，分析了中小企業(yè)融資難的原因，最后為解決中小企業(yè)融資難問題提出了相應(yīng)的對(duì)策及建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資問題;對(duì)策

我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處于一個(gè)穩(wěn)定階段，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度逐漸趨于平穩(wěn)，要想中小企業(yè)持續(xù)不斷的為中國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展繼續(xù)貢獻(xiàn)力量，就要為中小企業(yè)融資難問題找到解決好的對(duì)策。本文通過深入研究中小企業(yè)融資難的具體問題，提出解決中小企業(yè)融資難問題的相應(yīng)對(duì)策，來解決中小企業(yè)融資難的問題，以有效促進(jìn)中國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展。

1.中小企業(yè)融資存在的問題

中小企業(yè)在中國(guó)企業(yè)中占很大比例，它與其他大型企業(yè)相比，擁有適應(yīng)性強(qiáng)、機(jī)制靈活的成本優(yōu)勢(shì)，還同時(shí)擁有經(jīng)營(yíng)范圍廣，行業(yè)齊全，創(chuàng)新能力強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)。但是與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)仍然存在著抵御市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)適應(yīng)能力弱，資金薄弱，籌資能力差等缺點(diǎn)。在這些難點(diǎn)問題中，解決中小企業(yè)籌資能力差的問題無疑是解決這些難點(diǎn)問題的突破口，這個(gè)問題如果能及時(shí)妥善解決，其他的一些問題也就很容易迎刃而解了。中小企業(yè)在融資方面主要存在以下問題：

1.1融資渠道單一

中小企業(yè)與大企業(yè)相比，它的運(yùn)營(yíng)資金相對(duì)不足，能積壓的應(yīng)收賬款少，且由于應(yīng)急催收賬戶余款的正常收回需要較長(zhǎng)時(shí)間，很容易使企業(yè)陷入運(yùn)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)的困境。中小企業(yè)的融資規(guī)模較小，銀行之類的金融機(jī)構(gòu)更愿意將資金借給信譽(yù)更好的大企業(yè)，而且中小企業(yè)貸款的抵押物有限，只有小部分中小企業(yè)可以從這一途徑獲得支持。如果企業(yè)選擇債權(quán)融資，想要滿足發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)也是極其困難的，而且即使可以發(fā)行債權(quán)融資，當(dāng)企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)不善或企業(yè)戰(zhàn)略不具經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的情況下，還款壓力無疑增加了企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。股票融資的申請(qǐng)條件當(dāng)然是非常嚴(yán)苛的，中小企業(yè)也難以利用這一渠道進(jìn)行融資。

1.2融資成本高

中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，所以當(dāng)它們想要從銀行獲得融資時(shí)，往往比那些大企業(yè)要付出更大的代價(jià)，銀行一般會(huì)要求它們付出更高的利息來彌補(bǔ)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的缺陷。這樣的現(xiàn)狀逼迫中小企業(yè)向民間組織借貸，對(duì)于它們來說，民間組織要求的利息比銀行的基準(zhǔn)利率要更高。

1.3融資金額小

中小企業(yè)規(guī)模小，員工也較少，企業(yè)內(nèi)部的主體經(jīng)營(yíng)者和管理創(chuàng)新能力弱，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，所以真正愿意通過貸款融資給中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)較少，而且往往也會(huì)有許多限制條件，給它們的貸款金額較少，不能滿足中小企業(yè)的資金需求。

2.中小企業(yè)融資難的原因

2.1中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不佳，資金短缺

中小企業(yè)資金短缺，并不能簡(jiǎn)單地歸因于銀行等金融機(jī)構(gòu)的歧視，更多的應(yīng)歸因于中小企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)不善。把資金借給中小企業(yè)會(huì)有較大的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)程度較高。另一方面，中小企業(yè)自身可能存在經(jīng)營(yíng)管理不善等治理體制方面的問題，以至于與大企業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的過程中，有可能遇到因企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)控制不到位，成本較高的問題，很可能被市場(chǎng)其他競(jìng)爭(zhēng)者淘汰。

2.2中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，信用意識(shí)淡薄

中小企業(yè)規(guī)模較小，內(nèi)部控制不完善，以至于往往沒有專門的企業(yè)財(cái)務(wù)部門或?qū)I(yè)財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)管理管理財(cái)務(wù)賬目，導(dǎo)致企業(yè)資金和賬目管理混亂。而且中小企業(yè)的財(cái)務(wù)人員普遍自身業(yè)務(wù)管理能力相對(duì)較差，大部分不能有效正確處理企業(yè)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的關(guān)系問題。中小企業(yè)的信用意識(shí)較為單薄，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)銷售假冒偽劣產(chǎn)品、合同違約的情況，可能會(huì)導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)不愿借貸給企業(yè)的問題。

2.3政府支持力度有限

近年來，政府先后推出了許多幫助中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的政策措施，像包括減稅降費(fèi)、金融扶持、優(yōu)化政府服務(wù)等等，這確實(shí)對(duì)穩(wěn)定中小企業(yè)發(fā)展有很大幫助。但是在如何幫助中小企業(yè)融資困難方面，還有較多不足。像中小企業(yè)申請(qǐng)政策性融資的步驟較為繁瑣，科技創(chuàng)新型的中小企業(yè)融資較為容易。但中小企業(yè)大部分科技創(chuàng)新能力較弱，能真正獲得國(guó)家融資政策支持的企業(yè)并不多，所以對(duì)大部分企業(yè)來說，要解決融資難問題并不容易。

3.緩解我國(guó)中小企業(yè)融資難的對(duì)策

3.1拓寬融資渠道

企業(yè)應(yīng)給予客戶一些提前還款的優(yōu)惠政策，吸引他們提前還款，這樣可以減少應(yīng)收賬款的壞賬率和損失。企業(yè)應(yīng)該建立自己的信用政策，重視企業(yè)自身的信用建設(shè)，促進(jìn)形成商譽(yù)，讓金融機(jī)構(gòu)愿意貸款給中小企業(yè)，拓寬自身的融資渠道。國(guó)家應(yīng)適當(dāng)放寬對(duì)中小企業(yè)債權(quán)融資和發(fā)行股票融資的限制，讓更多有發(fā)展前途的中小企業(yè)可以通過這一途徑獲得新的融資。

3.2降低中小企業(yè)融資成本

企業(yè)最好建立良好的財(cái)務(wù)制度，明確每個(gè)員工的職權(quán)，設(shè)立專人來進(jìn)行企業(yè)的會(huì)計(jì)核算工作，減少以前那種賬目混亂的情況。明晰的企業(yè)賬目可以讓企業(yè)較為容易的發(fā)現(xiàn)企業(yè)中存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)低的中小企業(yè)在向其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)，利率較以前低，從而降低融資成本。

3.3國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的支持力度

國(guó)家應(yīng)拓寬中小企業(yè)融資渠道，增加中小企業(yè)支持類型，增加中小企業(yè)的可貸資金數(shù)量，讓更多種類的企業(yè)可以得到必要的融資。國(guó)家應(yīng)對(duì)不同種類的企業(yè)實(shí)施分級(jí)資金支持，著重支持高新技術(shù)企業(yè)，鼓勵(lì)中小企業(yè)加強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)，為中小企業(yè)設(shè)立專門的創(chuàng)新技術(shù)投入的資金，用來幫助中小企業(yè)轉(zhuǎn)型為高新技術(shù)企業(yè)讓中小企業(yè)不再為融資發(fā)愁。

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