段振樂

【摘? 要】小微企業(yè)的迅速發(fā)展推動(dòng)了我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，其在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)重要地位，因此，小微企業(yè)的發(fā)展受到政府的大力支持。但是，由于小微企業(yè)自身發(fā)展的局限性與社會(huì)信用體系的不健全，銀行在向小微企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)會(huì)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與利益，這導(dǎo)致小微企業(yè)的資金需求與銀行的貸款供給不成正比，最終導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難。融資難成為制約小微企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的一個(gè)重要因素。論文以小微企業(yè)為研究對(duì)象，分析小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，并據(jù)此提出了應(yīng)對(duì)策略。

【Abstract】The rapid development of small and micro enterprises promotes the development of China's national economy， which occupies an important position in China's economic development. Therefore， the development of small and micro enterprises is strongly supported by the government. However， due to the limitations of the development of small and micro enterprises and the imperfection of social credit system， banks will balance the risks and interests when granting loans to small and micro enterprises， which leads to the capital demand of small and micro enterprises is not proportional to the banks' loan supply， and eventually leads to the financing difficulties of small and micro enterprises. Financing difficulty has become an important factor restricting the long-term development of small and micro enterprises. This paper takes small and micro enterprises as the research object， analyzes the financing status of small and micro enterprises， and puts forward countermeasures accordingly.

【關(guān)鍵詞】IPC模式;融資供給;微貸

【Keywords】IPC mode; financing supply; micro credit

【中圖分類號(hào)】F832.4;F276.3? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號(hào)】1673-1069（2021）10-0070-03

1 IPC模式概述

IPC模式來源于德國(guó)國(guó)際項(xiàng)目咨詢公司（德國(guó)IPC公司），該公司近30年在10多個(gè)國(guó)家為小微企業(yè)提供金融服務(wù)，項(xiàng)目平均不良率低于3%。

IPC模式是一種創(chuàng)新信貸模式，重視實(shí)地調(diào)查和信息驗(yàn)證，主要通過對(duì)客戶經(jīng)理調(diào)查走訪、信息交叉驗(yàn)證等方面進(jìn)行培訓(xùn)，提升客戶經(jīng)理辨別信息的能力和編制財(cái)務(wù)報(bào)表的技能，從而防范信用風(fēng)險(xiǎn)。從本質(zhì)來看，IPC小微貸模式實(shí)際是將小微信貸業(yè)務(wù)中考察的部分軟信息（即難以書面化的信息）逐步“硬化”（書面化），該模式的核心內(nèi)容主要分為3個(gè)方面：一是考察借款人的償債能力;二是衡量借款人的償貸意愿;三是對(duì)公司內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。IPC模式對(duì)上述3個(gè)方面進(jìn)行了針對(duì)性的設(shè)計(jì)。IPC模式的創(chuàng)新之處在于：機(jī)構(gòu)工作人員將風(fēng)險(xiǎn)把控的側(cè)重點(diǎn)放在借款人的還款意愿以及借款人的經(jīng)營(yíng)情況和現(xiàn)金流，從而決定是否放貸，而不是根據(jù)客戶資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估決定。

2 小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，融資難問題成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重要因素，這一問題的產(chǎn)生與多種因素有關(guān)。

2.1 政策扶持力度不足

我國(guó)雖然加大了對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的扶持力度，相繼出臺(tái)了有利于小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，但是小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、發(fā)展規(guī)模小、貸款抵押物少，與小微企業(yè)的發(fā)展需求相比還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在稅收減免等優(yōu)惠力度方面，小微企業(yè)與規(guī)模相對(duì)較大的企業(yè)相比處于弱勢(shì)地位，規(guī)模較大的企業(yè)享受的稅收減免等優(yōu)惠力度較大，而小微企業(yè)享受的稅收減免等優(yōu)惠力度相對(duì)較小。除此之外，從銀行層面來說，雖然在政策的鼓勵(lì)下，銀行放寬了對(duì)小微企業(yè)貸款的限制，為小微企業(yè)增加了貸款渠道，并降低了貸款利率，但是小微企業(yè)破產(chǎn)成本比較低、抵押物有限，相比于大中型企業(yè)，小微企業(yè)商譽(yù)價(jià)值較低，違約的風(fēng)險(xiǎn)較大，基于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控等因素的考量，商業(yè)銀行更傾向于向大中型企業(yè)放款。

另外，政策的提出與落實(shí)并不是同步進(jìn)行的。據(jù)調(diào)查，很多小微企業(yè)并不是很清楚近期出臺(tái)的促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策。一方面，這與當(dāng)?shù)芈毮懿块T的宣傳力度較小有直接關(guān)系;另一方面，這與企業(yè)對(duì)政策內(nèi)容的判斷不準(zhǔn)確有關(guān)。政策的提出不能與實(shí)踐相結(jié)合，所以最終不能對(duì)小微企業(yè)產(chǎn)生較大的影響，也沒有達(dá)到預(yù)期的效果。

2.2 社會(huì)信用體系不健全

銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款給小微企業(yè)首先要基于低風(fēng)險(xiǎn)和低壞賬率，但是銀行等金融機(jī)構(gòu)并不能完全掌握小微企業(yè)的信息數(shù)據(jù)，這就導(dǎo)致小微企業(yè)向銀行貸款難，進(jìn)而導(dǎo)致融資難、發(fā)展難。究其原因，有很大一部分原因在于社會(huì)信用體系的不健全：

首先，信用法律法規(guī)建設(shè)滯后，缺少針對(duì)小微企業(yè)征信的法律法規(guī)，很多數(shù)據(jù)信息涉及企業(yè)發(fā)展，而企業(yè)提供這部分敏感數(shù)據(jù)并沒有得到完善的法律法規(guī)保障，出于對(duì)企業(yè)發(fā)展安全的考慮，并沒有向銀行等金融機(jī)構(gòu)提供自身經(jīng)營(yíng)信息，從而影響貸款評(píng)估，導(dǎo)致小微企業(yè)貸款利率居高不下，使小微企業(yè)融資難、融資貴;其次，社會(huì)征信體系建設(shè)不完善，征信市場(chǎng)規(guī)模小、不完善，征信機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小，除了中國(guó)人民銀行征信中心的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)之外，其他征信機(jī)構(gòu)難以獲得公眾的認(rèn)可，社會(huì)認(rèn)可度不高，因此，公眾對(duì)于小微企業(yè)的背景及發(fā)展成果持懷疑態(tài)度，小微企業(yè)難以獲得社會(huì)支持;最后，信用數(shù)據(jù)信息平臺(tái)未實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，數(shù)據(jù)共享體系不完善，很多數(shù)據(jù)不能互聯(lián)互通，數(shù)據(jù)得不到完善統(tǒng)一，而企業(yè)的發(fā)展需要不斷獲取最新數(shù)據(jù)信息，信息獲取延后會(huì)影響小微企業(yè)的融資和發(fā)展。

2.3 服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)

銀行等金融機(jī)構(gòu)提供貸款服務(wù)的對(duì)象普遍偏向于大中型企業(yè)，無(wú)論是在為企業(yè)提供的貸款產(chǎn)品方面還是在貸款獎(jiǎng)懲方面，都對(duì)大中型企業(yè)相對(duì)放寬要求。在人才培育方面，銀行等金融機(jī)構(gòu)延續(xù)傳統(tǒng)的培訓(xùn)方法，并沒有培養(yǎng)針對(duì)小微企業(yè)貸款方面的專業(yè)人才，機(jī)構(gòu)工作人員認(rèn)為向小微企業(yè)貸款收益低、風(fēng)險(xiǎn)高，回報(bào)價(jià)值難以提升。在服務(wù)效率方面，銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的信貸審批模式依舊延續(xù)傳統(tǒng)模式，審批流程復(fù)雜、時(shí)間過長(zhǎng)。因此，銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)積極性不高，服務(wù)效率低，服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)。

由于我國(guó)還未建立完善的貸款違約保險(xiǎn)制度，商業(yè)銀行過度地關(guān)注小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模，對(duì)小微企業(yè)的綜合分析經(jīng)驗(yàn)不足，加之對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控以及相關(guān)部門對(duì)銀行的外部監(jiān)管，商業(yè)銀行更傾向于將資金投入風(fēng)險(xiǎn)率更低、回報(bào)率更高的大型企業(yè)。

2.4 技術(shù)落后

雖然IPC技術(shù)針對(duì)小微企業(yè)融資難、貸款效率低的問題提供了很大幫助，同時(shí)，為銀行提供了便利，但是由于需要專業(yè)的客戶經(jīng)理對(duì)小微企業(yè)貸款進(jìn)行評(píng)估，而銀行等金融機(jī)構(gòu)并沒有專業(yè)的客戶經(jīng)理，只能從外部聘請(qǐng)客戶經(jīng)理，這就會(huì)導(dǎo)致客戶經(jīng)理的能力參差不齊，職業(yè)素養(yǎng)高低不一，對(duì)IPC技術(shù)的了解、掌握與應(yīng)用程度也不一樣，這在一定程度上會(huì)導(dǎo)致發(fā)展前景好的小微企業(yè)由于評(píng)估環(huán)節(jié)出現(xiàn)偏差而不能獲得銀行貸款。另外，在IPC模式下，小微企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款更多地依賴客戶經(jīng)理，這使得銀行的客戶群體有限，且客戶經(jīng)理的收入與業(yè)績(jī)成正比，這就會(huì)造成客戶經(jīng)理為了自身利益降低對(duì)小微企業(yè)的貸款標(biāo)準(zhǔn)，從而提高了銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而形成小微企業(yè)向銀行貸款難的惡性循環(huán)。由此可見，一方面，傳統(tǒng)的、單一的IPC技術(shù)不能完全解決小微企業(yè)融資困難的問題;另一方面，小微企業(yè)應(yīng)用信息化技術(shù)的程度低，不能很好地利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)為融資拓寬渠道。

2.5 企業(yè)管理不到位

大多數(shù)小微企業(yè)都處于成立初期，資金較少，不重視企業(yè)的管理，很多企業(yè)既沒有設(shè)立專門的管理部門，也沒有聘請(qǐng)專業(yè)的管理人員。這在發(fā)展初期確實(shí)為企業(yè)節(jié)省了不少開銷，但從企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展角度來看，企業(yè)缺少系統(tǒng)的管理，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的缺陷而及時(shí)進(jìn)行彌補(bǔ)，更不能及時(shí)了解企業(yè)外部信息，缺少對(duì)企業(yè)融資方式的認(rèn)知。一旦企業(yè)由于管理問題對(duì)自身的發(fā)展帶來危機(jī)或者在發(fā)展過程中遇到問題而又缺少專業(yè)的管理人員來解決時(shí)，會(huì)嚴(yán)重制約企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

家族式管理是小微企業(yè)一個(gè)最大的特點(diǎn)。在企業(yè)發(fā)展初期，這種家族式管理確實(shí)存在一定的優(yōu)勢(shì)，但隨著企業(yè)的逐步發(fā)展，就需要更加先進(jìn)的管理理念來引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展，對(duì)企業(yè)發(fā)展進(jìn)行內(nèi)部機(jī)制改革，滿足經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、金融體制改革的需要。這時(shí)家族式管理的弊端逐漸顯現(xiàn)出來。很多小微企業(yè)的中層以上的領(lǐng)導(dǎo)者沒有學(xué)習(xí)過系統(tǒng)的管理知識(shí)，只是拘泥于固有的、傳統(tǒng)的管理方法來管理企業(yè)，不能與時(shí)俱進(jìn)，不接受創(chuàng)新理念，即使企業(yè)聘請(qǐng)專業(yè)的管理人員，他們提出的管理概念也存在被駁回的可能性，不僅打消了管理人員的積極性，更嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的發(fā)展。

3 小微企業(yè)融資難問題的解決對(duì)策

針對(duì)小微企業(yè)融資難這一復(fù)雜問題，應(yīng)從服務(wù)、技術(shù)、管理、法律、社會(huì)信用體系這5個(gè)方面著手應(yīng)對(duì)，以實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3.1 服務(wù)升級(jí)

首先，銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變自身工作人員對(duì)小微企業(yè)的看法和態(tài)度。培養(yǎng)面向小微企業(yè)貸款的專業(yè)人員，對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，提高對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)水平，推出更多有關(guān)小微企業(yè)貸款的產(chǎn)品。其次，信貸人員可借助信貸機(jī)構(gòu)、市場(chǎng)監(jiān)管、天眼查等渠道來考察小微企業(yè)的信用記錄，以此分析企業(yè)的還款意愿。最后，改變信貸審批的傳統(tǒng)模式、流程，融合IPC技術(shù)，提升對(duì)小微企業(yè)的綜合分析能力，簡(jiǎn)化對(duì)小微企業(yè)的貸款流程，縮短審批、放款時(shí)間。

3.2 技術(shù)改進(jìn)

IPC技術(shù)十分重視客戶經(jīng)理的職業(yè)素養(yǎng)和專業(yè)性，但推廣成本高是其存在的主要問題。銀行等金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身特點(diǎn)，制定方案加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提前預(yù)防，整體管控，提高借款企業(yè)的違約成本。專門培養(yǎng)客戶經(jīng)理，后期降低外聘客戶經(jīng)理的成本和風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)揮IPC技術(shù)在信貸風(fēng)控方面的優(yōu)勢(shì)，融合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，走線上線下融合之路，推動(dòng)貸款業(yè)務(wù)向純線上邁進(jìn)，逐步走向標(biāo)準(zhǔn)化、技術(shù)化，最終實(shí)現(xiàn)小額貸款直接發(fā)放、大額貸款線上線下綜合評(píng)估，減少調(diào)查內(nèi)容，簡(jiǎn)化流程，縮短貸款時(shí)間，提高貸款效率，提高客戶的滿意度。貸款流程與科技創(chuàng)新相結(jié)合，逐步實(shí)現(xiàn)機(jī)械化、電子化，用人工智能代替輔助崗位，降低銀行等金融機(jī)構(gòu)的人力成本和運(yùn)營(yíng)成本，盡可能減少影響小微企業(yè)貸款的不必要的人為因素，從而更好地為小微企業(yè)貸款提供服務(wù)。此外，小微企業(yè)應(yīng)加大對(duì)信息化技術(shù)的運(yùn)用力度，更好地利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)拓寬自己的融資渠道，降低融資貸款難度，推動(dòng)自身高質(zhì)量發(fā)展。

3.3 管理創(chuàng)新

小微企業(yè)在銀行貸款的信用評(píng)估中處于劣勢(shì)，因此，更應(yīng)該在日常經(jīng)營(yíng)中加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理，完善企業(yè)內(nèi)部機(jī)制。例如，可以成立獨(dú)立的監(jiān)管部門，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理與外部監(jiān)督相結(jié)合，找出企業(yè)發(fā)展弊端并對(duì)此進(jìn)行調(diào)整改革，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展壯大。加大對(duì)財(cái)會(huì)部門的監(jiān)管力度，最終實(shí)現(xiàn)資金透明化，最大限度地保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的公開化、客觀性。利用現(xiàn)代企業(yè)管理理念對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行管理創(chuàng)新，聘請(qǐng)專業(yè)的管理人員，組建獨(dú)立的管理部門直接對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)，并給予其管理企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的權(quán)力，提高管理的規(guī)范性，將信用作為管理的核心，增強(qiáng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，降低企業(yè)的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，提高小微企業(yè)的信用度，從而降低小微企業(yè)融資貸款的難度。

3.4 法律法規(guī)保障

首先，加大對(duì)小微企業(yè)的直接扶持力度，包括減免稅費(fèi)、貸款降息、資金支持等。地方政府應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的發(fā)展情況制定相應(yīng)的地方政策，中央政府提供專項(xiàng)資金，給予小微企業(yè)有力支持。其次，應(yīng)加強(qiáng)政策的執(zhí)行，加大宣傳力度，提高政策落地效力。再次，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)情況放寬各種管制條件，尤其當(dāng)前小微企業(yè)受到疫情的嚴(yán)重沖擊，各種管制是影響小微企業(yè)未來發(fā)展的重要因素。最后，應(yīng)建立完善的法律法規(guī)和信用評(píng)價(jià)體系，形成相應(yīng)的規(guī)章制度對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行規(guī)范，安排專門外部人員對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和管理，避免小微企業(yè)觸碰“法律紅線”。

3.5 健全社會(huì)信用體系

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，尤其是大數(shù)據(jù)的積累和提取技術(shù)的進(jìn)步，原本隱藏在互聯(lián)網(wǎng)中、需要耗費(fèi)大量人力調(diào)查的海量企業(yè)的“軟信息”，被大數(shù)據(jù)、云計(jì)算技術(shù)收集、分析并提煉，在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代逐步書面化與“硬化”，這有利于商業(yè)銀行掌握更多的小微企業(yè)的信息數(shù)據(jù)，為銀行的貸款決策提供了更多有用的信息，從側(cè)面破解了小微企業(yè)融資難的困境。

可以利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)建立數(shù)據(jù)共享平臺(tái)。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，我國(guó)陸續(xù)出臺(tái)了有關(guān)網(wǎng)絡(luò)安全、隱私保護(hù)的法律法規(guī)，這為建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)提供了可能。

4 結(jié)語(yǔ)

小微企業(yè)涉及農(nóng)、林、牧、副、漁等多個(gè)行業(yè)，具有規(guī)模小、數(shù)目多、靈活性強(qiáng)等特點(diǎn)，中小微企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)了50%以上的稅收、60%以上的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新成果、80%以上的城鎮(zhèn)勞動(dòng)力就業(yè)、90%以上的企業(yè)數(shù)量，對(duì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作起著十分重要的作用，具有廣闊的市場(chǎng)基礎(chǔ)與較大的信貸需求，極大地推動(dòng)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在深化經(jīng)濟(jì)體制改革、提高就業(yè)率、維護(hù)社會(huì)和諧等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，由于小微企業(yè)自身的局限性以及社會(huì)環(huán)境等外部因素，導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難，制約小微企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。通過與IPC模式相融合，探索出新的信貸模式，能夠更好地為小微信貸提供服務(wù)，緩解了小微企業(yè)融資難的問題。IPC微貸技術(shù)以軟、硬信息分析為基礎(chǔ)，以交叉檢驗(yàn)為判斷方法，以還款能力和還款意愿為唯一依據(jù)，以勞動(dòng)密集型業(yè)務(wù)為結(jié)果，重實(shí)質(zhì)不重形式，在風(fēng)險(xiǎn)防控、成本控制等方面發(fā)揮了重要作用。但是IPC模式依舊存在一定的局限性，這就要求銀行和小微企業(yè)在此基礎(chǔ)上不斷地探索創(chuàng)新，此過程任重而道遠(yuǎn)。

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