于欣

隨著我國人口老齡化程度增加，養(yǎng)老已成為不可回避的現(xiàn)實問題。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險作為保障社會公平、維持老年人基本生活的重要手段出現(xiàn)。完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，可以改善民生心態(tài)，提高老年人的幸福感，減輕家庭壓力。文中以城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險為著手點，分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險存在的問題，給出優(yōu)化城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的措施。

國家出臺城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度以保障城鄉(xiāng)居民老年時期的基本生活。隨著我國持續(xù)推進城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度改革，有力推動相關(guān)工作的順利開展，帶動我國社會經(jīng)濟的發(fā)展。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險在穩(wěn)定社會、保持社會公平及構(gòu)建和諧社會方面發(fā)揮著重要作用。但實際中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險依然存在很多問題，制約養(yǎng)老保險的健康發(fā)展，需要采取有效措施優(yōu)化養(yǎng)老保險。

一、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險存在的問題分析

通過了解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實際情況，發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：

（一）居民個人賬戶的不完善

實際中可以發(fā)現(xiàn)，相當一部分農(nóng)村居民參加養(yǎng)老保險時都會選擇最低繳費檔次，造成居民個人賬戶繳費水平偏低，繼而發(fā)生個人賬戶養(yǎng)老金總量嚴重不足的情況。

雖然政府通過調(diào)整最低繳費檔次的方式增加個人賬戶資金雷擊，但受到個人資金實力、認知等因素影響，依然有一大部分城鄉(xiāng)居民選擇最低檔繳費。此外，部分地方政府宣傳與講解不到位，造成很多居民不熟悉參保流程，實際繳費時存在觀望情況。

（二）中青年參與積極性不足

1.相比于職工養(yǎng)老保險，沒有年終分紅、房屋租賃收入的城鎮(zhèn)居民普遍認為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費檔次偏低，希望政府可以適當提高繳費檔次與補貼力度，以提高未來養(yǎng)老金待遇。

2.40周歲以下的年輕人具有較強的勞動能力，覺得政府補貼偏少，待遇保障不足，政策吸引力不足，傾向前往城市尋求就業(yè)機會，領(lǐng)取更高水平的養(yǎng)老金。或是覺得40周歲以前參保太早了，當前首先需要解決溫飽問題，不考慮未來的養(yǎng)老需求。覺得繳滿15年就可以領(lǐng)取養(yǎng)老金，自己也可以等到45周歲以后參保即可。

3.部分城鄉(xiāng)居民家境殷實，為了給未來養(yǎng)老生活提供最大的保障，傾向或已經(jīng)購買商業(yè)養(yǎng)老保險。

（三）相關(guān)服務(wù)水平有待提升

雖然大部分地區(qū)設(shè)置城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦點，甚至已經(jīng)開通網(wǎng)上辦理渠道，通過手機app即可辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。但實際工作開展時，存在部分基層經(jīng)辦人員不熟悉辦理流程，無法解答居民的疑問。加上參保時間集中，基層人員數(shù)量有限，承受著巨大工作壓力，很容易出現(xiàn)服務(wù)質(zhì)量不足的情況，直接影響到養(yǎng)老保險的推廣。

另外，基層經(jīng)辦點工作人員自身信息化水平偏低，而且主要為人工辦理，會影響到工作質(zhì)量與效率提升。

（四）養(yǎng)老基金管理水平偏低

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理策略直接關(guān)系到養(yǎng)老金發(fā)放水平。就現(xiàn)有調(diào)查情況來說，很多地方養(yǎng)老金保險基金管理過于保守，很多時候只能起到保值、而不是增值。其中最常見的形式就是購買債券，或是直接存入銀行，本身增值率偏低。

此外，養(yǎng)老基金監(jiān)管體制還不夠完善，特別是基層部門監(jiān)管不到位，制度無法落實下去，容易出現(xiàn)不合理利用基金的情況。缺少第三方監(jiān)管的情況下，不利于最優(yōu)化利用養(yǎng)老保險基金，這也是未來需要解決的現(xiàn)實問題。

二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險問題的成因分析

造成城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險問題出現(xiàn)的原因很復(fù)雜，主要為以下因素：

（一）城鄉(xiāng)居民觀念因素

城鄉(xiāng)居民覆蓋的農(nóng)村地區(qū)，很多年齡偏大的農(nóng)民受到傳統(tǒng)觀念影響，加上農(nóng)村地區(qū)信息閉塞等，沒有充分了解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的內(nèi)容，也不愿意嘗試。雖然經(jīng)過村干部及相關(guān)政府人員宣傳、勸說，也參加的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，但卻選擇最低當場，造成養(yǎng)老保險資金籌集難度增加。

同時，雖然當前農(nóng)民收入增加，但很多觀念沒有轉(zhuǎn)變，造成很多農(nóng)民不會主動參加養(yǎng)老保險，出現(xiàn)這一情況的原因，很大程度在于基層政府宣傳不到位，影響到城鄉(xiāng)居民參保。

（二）城鄉(xiāng)居民經(jīng)濟因素

城鄉(xiāng)經(jīng)濟差距不斷擴大是一個不爭的事實，這也是造成養(yǎng)老保險實施過程中出現(xiàn)系列問題的原因。部分經(jīng)濟基礎(chǔ)較好的地區(qū)，地方政府有著較多的可支配財政資金，可以提供剛好的補貼，因此基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平較高。但如果某些地區(qū)本身經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，地方政府財政收入有限，政府部門的補貼就會減少，參保人員每年領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)量有限，甚至無法保證最基本的生活開銷。

在這樣的背景下，直接加重部分農(nóng)村居民不愿意參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的思想。因此，要想實現(xiàn)全面參保，當前最為迫切的就是推進地方經(jīng)濟發(fā)展，發(fā)放更多的養(yǎng)老金，才能吸引城鄉(xiāng)居民踴躍參加。

（三）養(yǎng)老保險管理因素

隨著國民法治意識提升，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金監(jiān)管訴越來越強烈。但就實際情況來說，很多基層經(jīng)辦機構(gòu)小、人員數(shù)量少，且存在一人兼多職的情況，缺少足夠精力開展工作。

這就容易出現(xiàn)兩方面的問題，居民不信任經(jīng)辦機構(gòu)，參保時出現(xiàn)觀望情況;監(jiān)管不嚴，容易出現(xiàn)的腐敗情況，甚至發(fā)生挪用基金的情況。這些管理上的不成熟，影響到養(yǎng)老保險向著規(guī)范化與專業(yè)化的發(fā)展，可能出現(xiàn)損害居民利益的情況，不利于養(yǎng)老保險長遠發(fā)展。

三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的優(yōu)化路徑分析

（一）協(xié)同城鄉(xiāng)發(fā)展，優(yōu)化個人賬戶設(shè)計

通過協(xié)同城鄉(xiāng)發(fā)展，推動城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟的協(xié)同發(fā)展與進步。推進新農(nóng)村建設(shè)，需要推動經(jīng)濟發(fā)展、完善教育制度、發(fā)展公共衛(wèi)生等，保證居民的基本生活要求。還要制定長期發(fā)展規(guī)劃，加大基礎(chǔ)設(shè)施投資力度，實現(xiàn)帶動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、縮小城鄉(xiāng)差距，逐漸形成城鄉(xiāng)一體化。如，可以根據(jù)農(nóng)村情況加大農(nóng)村投資力度，推進經(jīng)濟發(fā)展。隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)統(tǒng)一規(guī)劃與管理城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險，實現(xiàn)提高農(nóng)村居民養(yǎng)老保險參與率的目的。

同時，對養(yǎng)老保險個人賬戶設(shè)計進行優(yōu)化，提高個人賬戶累積量。需要對個人賬戶繳費檔次進行規(guī)范，可以適當提高最低繳費檔次與水平?？梢愿鶕?jù)城鎮(zhèn)居民可支配收入的一定比例設(shè)計最低繳費檔次，綜合考慮經(jīng)濟發(fā)展情況，實現(xiàn)向著固定繳費標準過渡的目的;對財政補貼機制進行優(yōu)化，對固定財政補貼方法改革，實施分檔激勵繳費財政補貼制度，激勵城鄉(xiāng)居民主動提高繳費水平;將統(tǒng)籌層次提高，形成多元化投資組合機制，重視基金管理運行，增加真實回報率，強化基金運行管理，增加基金投資市場化水平，增加基金效益，促進個人賬戶替代率水平的提升。