席月玉，韓 健

(1. 重慶工商大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，重慶400067；2. 重慶科技發(fā)展戰(zhàn)略研究院，重慶401123)

一、 引言

高校科研經(jīng)費(fèi)的來源主要分為兩大類，一是縱向科研項(xiàng)目，這部分的資金通常來自政府的財(cái)政性撥款，由各級(jí)政府指定科研行政單位代表政府立項(xiàng)。 二是橫向科研項(xiàng)目，此類科研項(xiàng)目主要是企事業(yè)單位提供資金支持，委托高校進(jìn)行科學(xué)研發(fā)類的活動(dòng)。 據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)顯示，近年來，我國(guó)高校科研經(jīng)費(fèi)的支出量在一直在不斷攀升。 2017 ～2019 年各年全國(guó)科技經(jīng)費(fèi)投入統(tǒng)計(jì)公報(bào)顯示：2017 年高等學(xué)校研究與試驗(yàn)發(fā)展(R＆D)經(jīng)費(fèi)支出1266 億元，增長(zhǎng)18.1%；2018 年高等學(xué)校研究與試驗(yàn)發(fā)展(R＆D)經(jīng)費(fèi)支出1457.9 億元，增長(zhǎng)15.2%；2019 年，我國(guó)高等學(xué)校研究與試驗(yàn)發(fā)展(R＆D)經(jīng)費(fèi)支出1796.6 億元，同期增長(zhǎng)23.2%，占比為8.1%。 根據(jù)教育部科學(xué)技術(shù)司2019 年對(duì)高等學(xué)校的不完全統(tǒng)計(jì)，在科技經(jīng)費(fèi)方面，2019 年企事業(yè)單位委托經(jīng)費(fèi)高達(dá)5600 億元，近年來整體呈現(xiàn)出穩(wěn)步增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)①數(shù)據(jù)來源：2019 年高等學(xué)校科技統(tǒng)計(jì)資料匯編。。 日益增長(zhǎng)的科研經(jīng)費(fèi)總量對(duì)高?？蒲许?xiàng)目的管理水平和績(jī)效評(píng)價(jià)水平也提出了更高的要求，如何將科研經(jīng)費(fèi)用在刀刃上，一個(gè)系統(tǒng)科學(xué)的科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系作用不容忽視。 對(duì)政府而言，一個(gè)系統(tǒng)科學(xué)的科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系能夠改善政府財(cái)政在科研方向的投入，使政府更加合理地去分配資源。 對(duì)高校而言，其意義更加重要。 它能夠加強(qiáng)高校對(duì)國(guó)家資金使用的謹(jǐn)慎性和責(zé)任感，高校也可以借此找出自身科研經(jīng)費(fèi)管理方面存在的漏洞和不足，建設(shè)更加科學(xué)有效的科研項(xiàng)目管理體系，加強(qiáng)對(duì)科研項(xiàng)目的管理，提升科研經(jīng)費(fèi)的使用效益。

二、 高校科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系的現(xiàn)狀及存在問題

我國(guó)高等學(xué)校的科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系仍處于起步階段，“雙一流”高校的科研績(jī)效評(píng)價(jià)體系在其中起著領(lǐng)頭的作用。 目前我國(guó)各高校針對(duì)科研項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)出臺(tái)了一系列管理辦法，一般是在科研項(xiàng)目的中后期進(jìn)行績(jī)效考核，大多以科研工作量的多少作為評(píng)判依據(jù)，再根據(jù)考核的結(jié)果給出“合格”“優(yōu)秀”等基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)。 在科研項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)方法方面，大多數(shù)高校仍以專家評(píng)審為主要方式，由專家參與項(xiàng)目的可行性評(píng)估、立項(xiàng)方案論證、驗(yàn)收評(píng)議等環(huán)節(jié)的工作，總體上并沒有一套系統(tǒng)的科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)客觀機(jī)制，且存在諸多問題，具體來說有以下幾點(diǎn)。

(一)績(jī)效評(píng)價(jià)方法有待改善

高校的科研項(xiàng)目目前主要是采用專家評(píng)審的方式，很多專家在進(jìn)行評(píng)議的時(shí)候，受主觀性影響較大，對(duì)于影響力大、成果多的參評(píng)人通常會(huì)給予更高的評(píng)價(jià)。 這樣同行評(píng)價(jià)的方式，勢(shì)必會(huì)影響項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性。 評(píng)價(jià)對(duì)象也主要針對(duì)科研小組，而對(duì)科研組成員的評(píng)價(jià)極少。 這對(duì)于那些影響力較小、成果較少的學(xué)者而言是不利的，很可能會(huì)打擊到他們?cè)诳蒲蟹矫娴姆e極性。 而且目前科研項(xiàng)目的評(píng)價(jià)周期較短，評(píng)價(jià)的靈活性也較差，大多數(shù)科研項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)以科研項(xiàng)目的實(shí)施全過程或者以一年為評(píng)價(jià)周期，忽視了不同科研成果效益產(chǎn)生所需要的時(shí)間各不相同。

(二)績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容有待健全

高?？蒲许?xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的指標(biāo)單調(diào)，對(duì)項(xiàng)目的驗(yàn)收大多以論文、著作、專利的數(shù)量為準(zhǔn)，而對(duì)科研成果轉(zhuǎn)化率、項(xiàng)目產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和長(zhǎng)遠(yuǎn)影響考慮不足，導(dǎo)致大多數(shù)科研成果都是以論文的形式來呈現(xiàn)，科研成果轉(zhuǎn)化率并不理想。在對(duì)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的評(píng)價(jià)上，也局限于審查資金在使用過程中的合規(guī)性，而忽略了對(duì)科研經(jīng)費(fèi)使用效益的評(píng)估。 地方政府官員績(jī)效考核的方式也使得政府官員熱衷通過政府投資短期效益明顯的項(xiàng)目，然而很多科研項(xiàng)目從實(shí)施到取得初步成效都需要一定的時(shí)間，具有明顯的滯后性。 這樣容易導(dǎo)致高校對(duì)于科研項(xiàng)目重?cái)?shù)量而不重質(zhì)量，重視過程而輕視結(jié)果，重論文而輕視科技成果轉(zhuǎn)化率。 此外，高校的科研績(jī)效評(píng)價(jià)體系還存在學(xué)科針對(duì)性不強(qiáng)的問題，由于人文社科類和自然科學(xué)類的研究?jī)?nèi)容、方法和表現(xiàn)形式都不盡相同，所以不應(yīng)該以統(tǒng)一的指標(biāo)來進(jìn)行衡量，而是應(yīng)該有所區(qū)別。 但是目前高校并沒有根據(jù)學(xué)科的不同特點(diǎn)而去設(shè)計(jì)不同的指標(biāo)體系，經(jīng)常以相同或者類似的指標(biāo)體系去評(píng)價(jià)不同類型的學(xué)科項(xiàng)目。

(三)信息公開程度有待提高

目前高?？蒲许?xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的信息公開程度并不是很高。 大多數(shù)高校的科研項(xiàng)目采用同行評(píng)議的方式，其評(píng)議過程和結(jié)果并不公開。 雖說科研項(xiàng)目有其特殊性，但是一些可以在一定范圍內(nèi)公開的內(nèi)容比如專家代碼、質(zhì)詢和答辯內(nèi)容等依然不為社會(huì)群體所見。 哪怕是非機(jī)密項(xiàng)目和職稱評(píng)審類型的項(xiàng)目公開范圍也十分有限，社會(huì)難以參與到績(jī)效評(píng)價(jià)的監(jiān)督過程中。 科研經(jīng)費(fèi)的使用情況也不夠明晰，從而導(dǎo)致委托代理關(guān)系下產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增高，經(jīng)費(fèi)的使用效率降低。

(四)績(jī)效評(píng)價(jià)人才有待培養(yǎng)

對(duì)科研項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，需要專業(yè)知識(shí)和綜合素質(zhì)過硬的工作人員。 一般來說，工作人員只有既懂得經(jīng)費(fèi)管理方面的財(cái)務(wù)知識(shí)，又對(duì)科研活動(dòng)的脈絡(luò)有清晰的把握，同時(shí)還充分了解高?？蒲许?xiàng)目的管理過程，才能給出科學(xué)的績(jī)效評(píng)價(jià)。 然而目前此類人才在科研績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)域是稀缺的，大多數(shù)高校并沒有成立專門的科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)部門。 并且極少有高校能夠意識(shí)到此類人才的重要性，愿意投入時(shí)間和精力去培養(yǎng)和篩選專門的科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)人才。

(五)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果有待落實(shí)

科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的實(shí)質(zhì)，是對(duì)科研項(xiàng)目的投入、過程與產(chǎn)出進(jìn)行效益上的分析和評(píng)價(jià)，并且也應(yīng)當(dāng)將評(píng)價(jià)結(jié)果作為科研經(jīng)費(fèi)申報(bào)和管理的重要依據(jù)。 目前高校在科研經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理上隨意性較大，科研人員在進(jìn)行科研經(jīng)費(fèi)的預(yù)算申報(bào)時(shí)，由于對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)的不了解甚至是匱乏，導(dǎo)致成本核算出現(xiàn)較大的偏差，使得科研經(jīng)費(fèi)的預(yù)算編制缺乏準(zhǔn)確性。而科研的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為了避免剛性預(yù)算管理帶來的缺陷，往往以預(yù)算金額最大化作為預(yù)算編制的目標(biāo)和出發(fā)點(diǎn)，導(dǎo)致資金經(jīng)濟(jì)效益的浪費(fèi)。 科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)果并沒有在科研經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理上發(fā)揮太大的引導(dǎo)作用。

三、 高校科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系的優(yōu)化路徑

(一)改進(jìn)科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方法

應(yīng)當(dāng)充分考慮到科研項(xiàng)目成果效益的滯后性，改變過往評(píng)價(jià)周期過短的問題，實(shí)行彈性評(píng)價(jià)方式。 把績(jī)效評(píng)價(jià)貫穿于整個(gè)科研項(xiàng)目實(shí)施的過程中，以便及時(shí)去糾正項(xiàng)目在實(shí)施過程中遇到的問題。 很多科研項(xiàng)目的成果意義，不僅取決于當(dāng)下，更多的在于長(zhǎng)遠(yuǎn)影響。 有重要突破的學(xué)術(shù)研究在多年后仍然具有學(xué)習(xí)、引用和探討的價(jià)值。 所以在項(xiàng)目結(jié)束后，也應(yīng)當(dāng)不定時(shí)地對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施效果和成果意義進(jìn)行再評(píng)價(jià)，以求減少時(shí)間因素給科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確性帶來的影響。 應(yīng)該適當(dāng)引入內(nèi)外部評(píng)價(jià)機(jī)制。 這里的“外”指的是同行以外的評(píng)價(jià)主體，可以包括項(xiàng)目的利益相關(guān)人、社會(huì)科研團(tuán)體甚至是普通人民群眾，廣泛吸納社會(huì)的意見。 當(dāng)然在內(nèi)外評(píng)價(jià)方面應(yīng)當(dāng)設(shè)置好相應(yīng)的權(quán)重，以保障評(píng)價(jià)的科學(xué)性和合理性。 此外，還應(yīng)當(dāng)擴(kuò)展評(píng)價(jià)對(duì)象的維度，對(duì)集體的績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)的同時(shí)，也不能忽視個(gè)人的努力和貢獻(xiàn)，要注重對(duì)科研項(xiàng)目組成員科研能力的培養(yǎng)。

(二)完善科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容

首先，科研項(xiàng)目的評(píng)價(jià)目標(biāo)需清晰明確，要以科研項(xiàng)目管理的現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，遵循事物發(fā)展的客觀規(guī)律。 其次，科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)容要科學(xué)全面。 需要按照一定的原則去構(gòu)建績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，改變過往評(píng)價(jià)指標(biāo)單一的問題。 應(yīng)根據(jù)學(xué)科的不同特點(diǎn)，實(shí)施分類考核評(píng)價(jià)，著重考察具有學(xué)科特點(diǎn)的標(biāo)志性成果。 刪繁就簡(jiǎn)，對(duì)于重復(fù)的、意義不大的指標(biāo)應(yīng)當(dāng)盡力摒棄。 使選擇的每一個(gè)指標(biāo)都能夠真實(shí)反映出科研工作的效率和意義，形成一個(gè)系統(tǒng)的層次分明的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系。 改變以往科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)里重?cái)?shù)量而不重視科研成果質(zhì)量的問題，對(duì)科研項(xiàng)目的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和科技成果轉(zhuǎn)化率應(yīng)投入更多的關(guān)注。 定性與定量相結(jié)合，對(duì)于難以量化的指標(biāo)，比如社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益等方面，可以結(jié)合實(shí)際情況，按照可操作性原則，采取多樣的評(píng)價(jià)手段。科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)果要具有差異性，要能夠體現(xiàn)項(xiàng)目從立項(xiàng)到結(jié)項(xiàng)過程中存在的問題，為日后高校科研項(xiàng)目的立項(xiàng)和管理工作提供參考。

(三)搭建科研項(xiàng)目數(shù)字管理平臺(tái)

應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮高校科研、財(cái)務(wù)、信息技術(shù)各部門之間的聯(lián)動(dòng)，對(duì)科研項(xiàng)目實(shí)施從立項(xiàng)、中期到結(jié)項(xiàng)全過程實(shí)施數(shù)字化的管理，對(duì)經(jīng)費(fèi)的使用情況應(yīng)進(jìn)行全過程的監(jiān)控，對(duì)事項(xiàng)、數(shù)額詳細(xì)記錄和公示。 這不僅能保障科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)獲取的準(zhǔn)確性，同時(shí)也有利于績(jī)效評(píng)價(jià)體系在項(xiàng)目的實(shí)施過程中發(fā)揮出監(jiān)督和規(guī)范作用。 通過信息平臺(tái)的監(jiān)控，高校各個(gè)部門相互配合、信息共享，隨時(shí)可以掌握科研經(jīng)費(fèi)的使用情況，對(duì)不合理的超乎常規(guī)的開支提出預(yù)警，就能有效地避免科研經(jīng)費(fèi)的濫用。 此外，數(shù)字化平臺(tái)還可以大大提升科研項(xiàng)目管理的效率。 如果能夠在平臺(tái)內(nèi)事先設(shè)定項(xiàng)目管理的流程和標(biāo)準(zhǔn)，比如在科研儀器設(shè)備的采購(gòu)方面，通過數(shù)字化管理，盡量精簡(jiǎn)采購(gòu)的流程和方式，進(jìn)而能減少因?yàn)樵O(shè)備不到位對(duì)科研項(xiàng)目的進(jìn)度和效果的影響。 就技術(shù)層面，可以將目前社會(huì)討論熱烈的區(qū)塊鏈技術(shù)運(yùn)用到數(shù)字化平臺(tái)的設(shè)計(jì)上，發(fā)揮區(qū)塊鏈技術(shù)去中心化、不可篡改的優(yōu)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的分布式儲(chǔ)存和點(diǎn)對(duì)點(diǎn)傳輸，搭建一個(gè)高效的科研項(xiàng)目服務(wù)和監(jiān)管平臺(tái)。 區(qū)塊鏈的技術(shù)在國(guó)內(nèi)發(fā)展尚不夠成熟和完善，所以在使用過程中應(yīng)盡量揚(yáng)長(zhǎng)避短，大膽創(chuàng)新的同時(shí)力求謹(jǐn)慎，確保科研項(xiàng)目數(shù)據(jù)在傳輸過程中和儲(chǔ)存上的安全。

(四)培養(yǎng)科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)人才

績(jī)效評(píng)價(jià)人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)度會(huì)直接影響到評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性。 高?？梢越Y(jié)合自身的管理水平和實(shí)際情況，借鑒先進(jìn)的績(jī)效評(píng)價(jià)人才建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，打造專業(yè)的科研經(jīng)費(fèi)評(píng)價(jià)團(tuán)隊(duì)。 比如可以設(shè)置專門的科研績(jī)效評(píng)價(jià)部門，或者對(duì)現(xiàn)有的工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，使工作人員具備科研、財(cái)務(wù)等方面的專業(yè)知識(shí)和技能。 同時(shí)還應(yīng)當(dāng)對(duì)科研經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)的人員進(jìn)行思想建設(shè)和素質(zhì)培養(yǎng)，使其具備公正廉潔、誠(chéng)信正直的品質(zhì)。 這種培養(yǎng)不可以一蹴而就，應(yīng)當(dāng)不定時(shí)對(duì)工作人員進(jìn)行培養(yǎng)，使其接受最新的專業(yè)知識(shí)，以求保持科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)人員的專業(yè)敏感度。

(五)建立科研項(xiàng)目信用評(píng)價(jià)機(jī)制

應(yīng)將信用評(píng)價(jià)機(jī)制納入科研項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系，建立科研經(jīng)費(fèi)使用信用評(píng)價(jià)機(jī)制，嚴(yán)厲懲處濫用科研經(jīng)費(fèi)的行為。對(duì)于只重視課題的立項(xiàng)，而在科研過程中敷衍完成任務(wù)，忽視科研項(xiàng)目質(zhì)量，從而導(dǎo)致科研經(jīng)費(fèi)的浪費(fèi)，科研項(xiàng)目沒有取得實(shí)質(zhì)性成果的行為，一經(jīng)查處，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)厲懲罰，并納入科研經(jīng)費(fèi)的信用評(píng)價(jià)機(jī)制。 應(yīng)當(dāng)利用信用評(píng)價(jià)機(jī)制上的數(shù)據(jù)，建立相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度或者問責(zé)機(jī)制，對(duì)于被拉入“黑名單”的不良信用者，在科研經(jīng)費(fèi)的預(yù)算申報(bào)和使用上，應(yīng)采取控制、限制或者更加嚴(yán)厲的監(jiān)督等措施。 而對(duì)于那些正確科學(xué)安排經(jīng)費(fèi)的優(yōu)良信用者，可以給予適當(dāng)?shù)墓膭?lì)和獎(jiǎng)賞，比如可以在管理流程上給予更多的精簡(jiǎn)和優(yōu)化。