孫志如

（廣東廣和（順德）律師事務(wù)所，廣東 佛山 528300）

近年來(lái)，民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)處理要求日益提高，要想高效率、低風(fēng)險(xiǎn)完成工作任務(wù)，勢(shì)必要探索民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)有效控制的具體路徑，促進(jìn)民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)良性競(jìng)爭(zhēng)，真正提高風(fēng)險(xiǎn)防范水平。本文針對(duì)這一論題深入探究，希望能為融資擔(dān)保業(yè)務(wù)防范管控提供理論支持。

一、民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)基本現(xiàn)狀

（一）企業(yè)數(shù)量銳減

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量自2012年至今呈遞減趨勢(shì)，并且地區(qū)間融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)分布不均，華中地區(qū)擔(dān)保業(yè)務(wù)強(qiáng)于華北、西北、東北地區(qū)[1]。之所以出現(xiàn)這一現(xiàn)象，這與民營(yíng)融資市場(chǎng)秩序失穩(wěn)有一定關(guān)系，再加上，擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度不夠完善，為系列化刑事犯罪行為提供契機(jī)。

（二）業(yè)務(wù)規(guī)?？s小

民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)量動(dòng)態(tài)波動(dòng)，擔(dān)保業(yè)務(wù)現(xiàn)狀不盡如人意。如果擔(dān)保業(yè)務(wù)業(yè)績(jī)持續(xù)下滑，那么民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益會(huì)大大減少，進(jìn)而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐趨緩[2]。

（三）訴訟案件增多

目前，多數(shù)擔(dān)保公司存在短視行為，為獲取短期利益經(jīng)營(yíng)非法業(yè)務(wù)，導(dǎo)致民營(yíng)融資市場(chǎng)無(wú)序運(yùn)作。如果監(jiān)管不當(dāng)，那么資本轉(zhuǎn)移、潛在風(fēng)險(xiǎn)滋生等問(wèn)題將接踵而至，最終增加工作難度。

二、民營(yíng)融資擔(dān)保常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）職務(wù)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

如今，民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)在業(yè)務(wù)內(nèi)容、工作性質(zhì)、服務(wù)體系等方面存在一致性，無(wú)形當(dāng)中會(huì)增加企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)激烈度，個(gè)別企業(yè)為占據(jù)主動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)地位，尋找捷徑，從而走向職務(wù)犯罪道路。從融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程角度來(lái)分析，銀行、民營(yíng)企業(yè)、擔(dān)保公司之間的交接程序繁雜，這會(huì)為私利謀取行為提供機(jī)會(huì)，個(gè)別在職人員一旦經(jīng)不住賄賂，定會(huì)躋身于職務(wù)犯罪行列，所以刑事風(fēng)險(xiǎn)自此生成。

（二）集資犯罪風(fēng)險(xiǎn)

集資犯罪行為包括非法吸收公眾存款犯罪行為，對(duì)此張明楷教授在非法吸收公眾存款罪的行為表現(xiàn)中提出個(gè)性化觀點(diǎn)。非法吸收公眾存款罪指的是，非法吸收公眾存款或者非法變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)成立過(guò)程中，涉及資金籌集活動(dòng)，如果集資活動(dòng)未在法律準(zhǔn)許范圍內(nèi)推進(jìn)，那么極易產(chǎn)生非法集資犯罪風(fēng)險(xiǎn)，最終企業(yè)經(jīng)濟(jì)如同泡沫般消散，并對(duì)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)運(yùn)作帶來(lái)負(fù)面影響。

（三）虛假、抽逃出資風(fēng)險(xiǎn)

融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間，常因被擔(dān)保人無(wú)法持續(xù)償還貸款而承擔(dān)責(zé)任，鑒于這方面的法律法規(guī)較寬泛，所以別有用心者以虛假出資方式向擔(dān)保公司套取資金，殊不知，企業(yè)信用等級(jí)會(huì)因此降低。如果金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益處于失衡狀態(tài)，那么企業(yè)治理秩序無(wú)從保證，并且風(fēng)險(xiǎn)防范體系難以全面樹(shù)立。此外，抽逃出資行為也會(huì)借此機(jī)會(huì)作祟，導(dǎo)致民營(yíng)融資擔(dān)?；顒?dòng)被動(dòng)開(kāi)展。

（四）非法經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其監(jiān)管力度較弱，并且監(jiān)管范圍單一，致使部分企業(yè)做出非法經(jīng)營(yíng)之舉，如虛假交易、虛構(gòu)事實(shí)，只為獲得金融機(jī)構(gòu)信任，成功獲取貸款。實(shí)際上，這一過(guò)程已經(jīng)產(chǎn)生了刑事風(fēng)險(xiǎn)，違背法律規(guī)定的企業(yè)理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。

三、防范民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的策略

（一）各主體防范風(fēng)險(xiǎn)的注意事項(xiàng)

擔(dān)保企業(yè)做好經(jīng)營(yíng)范圍和治理結(jié)構(gòu)兩方面的風(fēng)險(xiǎn)防范工作，即參照《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》相關(guān)內(nèi)容實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)范圍的全程管理，基于市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)控資金私自挪用、對(duì)外拆借等行為，真正做到專(zhuān)戶(hù)管理。治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程中，企業(yè)內(nèi)部組織架構(gòu)合理調(diào)整，確保各主體間互相制約，同時(shí)，適當(dāng)優(yōu)化決策程序，并細(xì)化內(nèi)部審查制度，以此提高業(yè)務(wù)處理的有效性。

陳興良教授客觀陳述金融犯罪概念，并提出鮮明的罪刑法定觀，其中解讀罪刑法定原則的刑法文本內(nèi)容之一：我國(guó)并不存在積極的罪刑法定主義與消極的罪刑法定注意之分，刑法第三條前后兩個(gè)半段的含義是相同的，是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方向，都是為了限制國(guó)家刑罰權(quán)①《如何理解我國(guó)刑法第三條與罪刑法定原則的關(guān)系》．?！缎谭ā分姓J(rèn)為金融犯罪是指違反金融管理法規(guī)、破壞金融管理秩序或者進(jìn)行金融詐騙的犯罪②中華人民共和國(guó)刑法．。在《刑法》中對(duì)其進(jìn)行類(lèi)型劃分，以便為民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事案件判決提供依據(jù)。金融管理秩序罪在金融機(jī)構(gòu)、金融工具、金融活動(dòng)三方面體現(xiàn)，金融詐騙罪在金融詐騙行為、非法占有目的兩方面體現(xiàn)。金融機(jī)構(gòu)在防范風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)細(xì)致審查合作對(duì)象資質(zhì)，并對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)層層把關(guān)，以免出現(xiàn)遺漏審查現(xiàn)象。在這一過(guò)程中，動(dòng)態(tài)管控資金風(fēng)險(xiǎn)，啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便全面保證資金安全性。刑事法律風(fēng)險(xiǎn)管控階段，金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保企業(yè)良性溝通，盡可能將刑事法律風(fēng)險(xiǎn)最小化，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響。

被擔(dān)保人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，應(yīng)逐項(xiàng)考察擔(dān)保機(jī)構(gòu)資質(zhì)，對(duì)資金運(yùn)作狀態(tài)、擔(dān)保能力高低細(xì)致審查。此外，被擔(dān)保人在貸款資金風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)節(jié)應(yīng)保持嚴(yán)謹(jǐn)態(tài)度，不要在高額利息面前失去理智，否則，會(huì)因小失大。

（二）完善融資擔(dān)保審核機(jī)制

要想從源頭控制民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，定要啟動(dòng)預(yù)審模塊，從擔(dān)保機(jī)構(gòu)角度來(lái)看，這一機(jī)構(gòu)對(duì)債權(quán)人有連帶責(zé)任，業(yè)務(wù)中金融機(jī)構(gòu)樹(shù)立統(tǒng)籌意識(shí)，對(duì)民營(yíng)融資機(jī)構(gòu)預(yù)審核，將實(shí)質(zhì)審查落實(shí)于過(guò)程，避免因債務(wù)人違約而產(chǎn)生不可控的經(jīng)濟(jì)損失。與此同時(shí)，擔(dān)保人審核被擔(dān)保人，雖然沒(méi)有具體法律予以規(guī)定，但能夠以成功經(jīng)驗(yàn)借鑒這一方式來(lái)完成全過(guò)程預(yù)審核任務(wù)。其中，日本將企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)符合情況、企業(yè)運(yùn)行情況、被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)范圍遵守情況作為預(yù)審核的基本內(nèi)容。國(guó)內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)處理期間，利用信用信息公示系統(tǒng)逐項(xiàng)審核被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本等信息，同時(shí)，經(jīng)多機(jī)構(gòu)聯(lián)合查詢(xún)被擔(dān)保企業(yè)涉稅情況，得知被擔(dān)保企業(yè)是否存在行政違法行為。

（三）建立健全監(jiān)督機(jī)制

民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作刻不容緩，對(duì)于參與主體來(lái)說(shuō)，應(yīng)尊重市場(chǎng)規(guī)律，共同肩負(fù)起市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序維護(hù)的職責(zé)，確保市場(chǎng)資源合理配置、高效利用。針對(duì)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)處理時(shí)，應(yīng)健全監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán)控虛假出資、抽逃出資、非法吸收公眾存款等行為，為金融秩序良性維護(hù)貢獻(xiàn)綿薄之力。例如，張某向不特定的多人非法吸收公共存款4000萬(wàn)元，以房屋抵押方式向親戚王某借款1500萬(wàn)元，以工廠抵押方式向銀行貸款2200萬(wàn)元。如果相關(guān)監(jiān)管部門(mén)未嚴(yán)格核查行為人張某非法吸收公眾存款的行為，盲目認(rèn)為借款、貸款等行為屬于非法吸收公眾存款表現(xiàn)，那么監(jiān)督機(jī)制實(shí)效性和權(quán)威性會(huì)遭受質(zhì)疑，并且案件判處將有失公允。實(shí)際上，借款1500萬(wàn)元和貸款2200萬(wàn)元不符合非法吸收公眾存款罪的特征，對(duì)張某審判時(shí)，應(yīng)排除借款和貸款（數(shù)額3700萬(wàn)元）。對(duì)于監(jiān)管機(jī)關(guān)來(lái)說(shuō)，應(yīng)秉持公平、公正、公開(kāi)原則，加大對(duì)實(shí)務(wù)檢查力度，以此約束非規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。從刑偵檢查角度來(lái)看，應(yīng)嚴(yán)肅懲處非法集資、非法經(jīng)營(yíng)行為，確保檢查監(jiān)督工作具體落實(shí)，盡可能營(yíng)造健康的金融市場(chǎng)環(huán)境。具體來(lái)看，詳細(xì)制定監(jiān)管制度，以便為監(jiān)管實(shí)踐提供可靠的制度支持，進(jìn)而規(guī)范監(jiān)管行為，減少行為主體觸犯刑事責(zé)任的現(xiàn)象。網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代下，可以借助信息技術(shù)和信息系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管，以此提高監(jiān)管效率，減輕監(jiān)管人員的工作壓力，為民營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展創(chuàng)設(shè)穩(wěn)定環(huán)境。由于網(wǎng)絡(luò)融資活動(dòng)不斷增多，并且網(wǎng)絡(luò)融資擔(dān)保類(lèi)型多樣，適時(shí)推廣信息化監(jiān)管模式具有可行性和重要性，真正滿(mǎn)足重點(diǎn)監(jiān)管、精細(xì)化監(jiān)管需求，大大減少刑事法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻次。

除了上述介紹的三種措施外，民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)能力，并且員工業(yè)務(wù)水平要循序式提高。領(lǐng)導(dǎo)者視情況兼并重組，以此增強(qiáng)企業(yè)力量。為增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，民營(yíng)融資擔(dān)保企業(yè)還要推廣個(gè)性化服務(wù)，探索專(zhuān)業(yè)化服務(wù)模式，并與金融機(jī)構(gòu)、政府部門(mén)建立合作關(guān)系，確保刑事案件高效處理。對(duì)于已有刑事案件，準(zhǔn)確分析監(jiān)管漏洞，進(jìn)而針對(duì)性制定監(jiān)管策略，全面提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，使刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范效果達(dá)到預(yù)期要求。

四、結(jié)論

綜上所述，新時(shí)期下，民營(yíng)融資擔(dān)保行業(yè)如雨后春筍般出現(xiàn)，為提高擔(dān)保業(yè)務(wù)處理的有效性，應(yīng)將刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作提上日程。在此期間，各主體應(yīng)注意風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)事項(xiàng)、完善融資擔(dān)保審核機(jī)制、建立健全監(jiān)督機(jī)制，以期營(yíng)造健康的民營(yíng)融資市場(chǎng)環(huán)境，全面提升擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控水平。