EPC工程總承包模式在財(cái)政投融資工程項(xiàng)目應(yīng)用研究

林 英 曹孫勝

(1.廈門(mén)城市職業(yè)學(xué)院 福建廈門(mén) 361008； 2.廈門(mén)市湖里區(qū)建設(shè)服務(wù)中心 福建廈門(mén) 361000)

1 EPC工程總承包的定義

EPC(Engineering Procurement Construction)即工程總承包，是指建筑公司受項(xiàng)目業(yè)主委托，依據(jù)合同約定對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)集設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)、試運(yùn)行等全過(guò)程工程總承包，并對(duì)所承包的工程項(xiàng)目建設(shè)的安全、質(zhì)量、造價(jià)、工期等全面負(fù)責(zé)，最終向項(xiàng)目業(yè)主提交一個(gè)滿(mǎn)足使用功能及符合高效的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益的建設(shè)工程承包模式。在 EPC工程總承包模式中，設(shè)計(jì)與采購(gòu)、施工、試運(yùn)行等業(yè)務(wù)相輔相成，形成相互配合的統(tǒng)一有機(jī)體。通過(guò)協(xié)同作戰(zhàn)，能夠培養(yǎng)設(shè)計(jì)方案與施工工藝相協(xié)調(diào)配合的能力。

2 福建省及廈門(mén)市EPC工程總承包政策趨勢(shì)

2015年廈門(mén)市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《廈門(mén)市市級(jí)政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目代建制管理暫行辦法》的通知(廈府辦〔2015〕220 號(hào))，鼓勵(lì)實(shí)行代建制的重點(diǎn)項(xiàng)目采用工程總承包管理模式。2018年～2020年福建省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳先后發(fā)布了《關(guān)于征求<福建省房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目工程總承包招標(biāo)投標(biāo)管理辦法(試行)(征求意見(jiàn)稿)>意見(jiàn)的通知》(閩建辦筑函〔2018〕58 號(hào))和《關(guān)于房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目工程總承包招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(閩建辦筑 函〔2019〕42號(hào))，旨在進(jìn)一步推進(jìn)福建省省房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目工程總承包發(fā)展，規(guī)范工程總承包(EPC)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)。

3 財(cái)政投融資項(xiàng)目EPC模式應(yīng)用分析

3.1 項(xiàng)目概況

以廈門(mén)市財(cái)政投融資項(xiàng)目為例，該項(xiàng)目為上湖洪塘安置房改造提升工程項(xiàng)目，位于廈門(mén)市湖里區(qū)湖邊水庫(kù)東片區(qū)舊村整村改造范圍內(nèi)，項(xiàng)目總用地面積3.33萬(wàn)m2，分為A、B兩個(gè)地塊，其中A地塊用地面積約為1.29萬(wàn)m2，B地塊用地面積約2.04萬(wàn)m2，項(xiàng)目總建筑面積15.77萬(wàn)m2。改造提升主要包括：外墻面、鋁合金窗進(jìn)行修補(bǔ)，對(duì)室內(nèi)外水電進(jìn)行改造，對(duì)電梯配件進(jìn)行更換，對(duì)公共部位進(jìn)行裝修，對(duì)景觀(guān)工程、智能化工程、消防系統(tǒng)、地下室進(jìn)行提升等。

3.2 項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)和模式

上湖洪塘安置房項(xiàng)目于2008年開(kāi)工建設(shè)，2013年建成，2019年啟動(dòng)片區(qū)舊村改造時(shí)，因長(zhǎng)期空置、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)不高、設(shè)施配套不完善，使得項(xiàng)目難以實(shí)現(xiàn)返遷安置，需進(jìn)行改造提升。因此，上湖洪塘安置房改造提升工程項(xiàng)目，不僅具有建設(shè)資金來(lái)自財(cái)政投融資的特點(diǎn)，還具有工程時(shí)間緊、任務(wù)重、工期要求嚴(yán)格，同時(shí)要求設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等多方面串聯(lián)和融合，并能實(shí)現(xiàn)優(yōu)化節(jié)省投資和滿(mǎn)足拆遷安置戶(hù)高質(zhì)量要求等建設(shè)特點(diǎn)。

為縮短招標(biāo)工作時(shí)限、設(shè)計(jì)和施工周期，同時(shí)使工程管理責(zé)任更加明晰。由湖里區(qū)建設(shè)服務(wù)中心的牽頭，區(qū)發(fā)改局、財(cái)政局、片區(qū)指揮部等有關(guān)單位共同研究，明確上湖洪塘安置房改造提升項(xiàng)目采用EPC工程總承包的建設(shè)模式，總投資控制在1億元以?xún)?nèi)。

3.3 EPC總承包模式在項(xiàng)目招標(biāo)中的優(yōu)勢(shì)

(1)流程簡(jiǎn)化、節(jié)省招標(biāo)成本

傳統(tǒng)DBB模式下，從立項(xiàng)用地階段到工程建設(shè)許可階段再到施工許可階段，項(xiàng)目要開(kāi)工一般需要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目規(guī)劃選址、用地報(bào)批、立項(xiàng)及可研報(bào)告編制批報(bào)、勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)、概算審核、施工圖設(shè)計(jì)與審核、編制工程量清單、施工及監(jiān)理招標(biāo)等多個(gè)階段，流程復(fù)雜，招標(biāo)成本大。而該項(xiàng)目采用EPC模式，選擇在可研批復(fù)后招標(biāo)，開(kāi)展招標(biāo)只需滿(mǎn)足以下條件即可[2]：

①招標(biāo)人已依法成立；

②已辦理用地批準(zhǔn)手續(xù)；

③按照國(guó)家、自治區(qū)有關(guān)規(guī)定需要履行項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)的，已經(jīng)履行并取得批準(zhǔn)或已備案；

④已獲得自然資源部門(mén)出具的項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)條件等規(guī)劃指標(biāo)；

⑤實(shí)行工程總承包的建設(shè)模式和招標(biāo)方式已確認(rèn)；

⑥工程建設(shè)資金或者資金來(lái)源已經(jīng)落實(shí)；

⑦法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

因此，項(xiàng)目采用EPC模式，項(xiàng)目審批報(bào)建流程將大為簡(jiǎn)化，合同與總包單位簽訂即可，關(guān)系單一，業(yè)主單位組織協(xié)調(diào)量減少，同時(shí)可以將業(yè)主從具體事務(wù)中解放出來(lái)，更好地把控項(xiàng)目管理的大方向，大大節(jié)省招標(biāo)成本。

(2)減少招標(biāo)次數(shù)，節(jié)約時(shí)間成本

傳統(tǒng)DBB模式下，從項(xiàng)目啟動(dòng)開(kāi)始要進(jìn)行可研、勘察設(shè)計(jì)、施工監(jiān)理及其他的采購(gòu)等多項(xiàng)的分開(kāi)招標(biāo)工作，次數(shù)多，且完成全部招標(biāo)所需時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，往往需要半年以上時(shí)間。而在EPC模式下，建設(shè)單位可以根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，可分別選擇在建設(shè)項(xiàng)目可研、方案設(shè)計(jì)或初步設(shè)計(jì)等階段完成后進(jìn)行招標(biāo)工作，設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等可一次性招標(biāo)，招標(biāo)次數(shù)大為減少。上湖洪塘安置房改造提升項(xiàng)目于2019年7月26日可研報(bào)告完成后方案設(shè)計(jì)優(yōu)化完成前進(jìn)行工程總承包招標(biāo)，設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等可一次性招標(biāo)，于2019年9月25日確定EPC中標(biāo)單位，完成全部招標(biāo)時(shí)間僅需兩個(gè)月左右，完成招標(biāo)時(shí)間大約縮減了3個(gè)多月。

因此，項(xiàng)目采用EPC工程總承包模式，設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等可一次性招標(biāo)，所需招標(biāo)時(shí)間一般僅需2至3個(gè)月，加快了項(xiàng)目前期工作的進(jìn)度，大大節(jié)約了時(shí)間成本，對(duì)政府提質(zhì)創(chuàng)效具有積極意義，尤其是對(duì)一些建設(shè)計(jì)劃緊張的政府財(cái)政投融資類(lèi)項(xiàng)目，應(yīng)用該模式更有巨大的優(yōu)勢(shì)。

3.4 EPC總承包模式在選擇承包商的優(yōu)勢(shì)

采用EPC工程總承包招標(biāo)，在投標(biāo)條件要求上，工程總承包企業(yè)可以同時(shí)具備設(shè)計(jì)和施工資質(zhì)進(jìn)行投標(biāo)，也可以設(shè)計(jì)牽頭的聯(lián)合體，或者以施工牽頭的聯(lián)合體，以聯(lián)合體工程總承包人進(jìn)行投標(biāo)，這樣具有與發(fā)包工程相適應(yīng)的單位增加了投標(biāo)機(jī)會(huì)，對(duì)于招標(biāo)人而言，增加了合作單位的選擇性。同時(shí)，由于EPC項(xiàng)目規(guī)模較大，要求總承包商在設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等多個(gè)領(lǐng)域、多個(gè)專(zhuān)業(yè)需要具備較高的技術(shù)和管理水平，這就促使承包商通過(guò)資源配置和重組并購(gòu)的方式來(lái)提升綜合實(shí)力[3]。

然而對(duì)于聯(lián)合體工程總承包人最關(guān)鍵幾個(gè)方面：如何確定設(shè)計(jì)或施工“牽頭人”，如何設(shè)計(jì)與施工“融合”，如何進(jìn)行“全過(guò)程管理”，“如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制”等。在招標(biāo)文件編制時(shí)一般都不會(huì)考慮中標(biāo)后的聯(lián)合體工程總承包人的合作模型是否會(huì)影響工程的進(jìn)度、投資。因此，上湖洪塘安置房改造提升項(xiàng)目(EPC)要求投標(biāo)人具備設(shè)計(jì)資質(zhì)或施工資質(zhì)，并在人員、設(shè)備、資金等方面具有相應(yīng)的工程總承包能力，且不接受聯(lián)合體投標(biāo)，有利于擇優(yōu)選擇出綜合實(shí)力強(qiáng)、融資能力強(qiáng)、施工經(jīng)驗(yàn)豐富、管理水平高、技術(shù)力量雄厚的承包商。

因此，與傳統(tǒng)DBB模式相比，項(xiàng)目采用EPC模式有利于推動(dòng)建筑業(yè)的資源整合，選擇更具有綜合實(shí)力的承包商，大大提高行業(yè)綜合實(shí)力。

3.5 EPC總承包模式在項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程管理的優(yōu)勢(shì)

(1)促進(jìn)設(shè)計(jì)優(yōu)化，為項(xiàng)目建設(shè)提質(zhì)增效

設(shè)計(jì)費(fèi)用一般占項(xiàng)目總體費(fèi)用的2%左右，但對(duì)造價(jià)的影響達(dá)到80%以上，設(shè)計(jì)階段是工程造價(jià)控制的關(guān)鍵點(diǎn)，因此設(shè)計(jì)優(yōu)化極其重要。由天廈建筑設(shè)計(jì)(廈門(mén))有限公司為本招標(biāo)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備而編制的“上湖洪塘安置房改造提升工程”概念性方案設(shè)計(jì)咨詢(xún)成果文件，經(jīng)EPC招標(biāo)，最終中標(biāo)單位為廈門(mén)輝煌裝修工程有限公司。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，總承包單位協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)單位提前介入，進(jìn)場(chǎng)聯(lián)合排查墻面、屋面、室內(nèi)、地下室完整及滲漏水情況，同時(shí)開(kāi)展室內(nèi)外水電、電梯、消防設(shè)施的檢測(cè)工作，共同推進(jìn)公共部分大堂和標(biāo)準(zhǔn)層電梯廳裝修，景觀(guān)工程及智能化工程的提升方案深化，使得設(shè)計(jì)方案能夠?qū)崿F(xiàn)與施工方案及現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況結(jié)合，取得優(yōu)化設(shè)計(jì)和控制造價(jià)的良好效果，大大體現(xiàn)EPC模式的優(yōu)勢(shì)。該項(xiàng)目于2019年12月26日取得施工許可證，2020年5月28日完成竣工驗(yàn)收，極大促進(jìn)了安置返遷工作，實(shí)現(xiàn)了提速增效的目標(biāo)。

因此，在財(cái)政投融資的項(xiàng)目上，與傳統(tǒng)DBB模式相比，采用EPC模式的業(yè)主可在項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)約定項(xiàng)目設(shè)計(jì)優(yōu)化方案等獎(jiǎng)勵(lì)措施，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中鼓勵(lì)采用新材料、新方案、新設(shè)計(jì)等來(lái)達(dá)到項(xiàng)目資源更合理更高效的配置，有利于項(xiàng)目設(shè)計(jì)優(yōu)化，又快又好地推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。

(2)縮短設(shè)計(jì)與施工周期，使工程管理責(zé)任更加明晰

該項(xiàng)目采用EPC模式，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等多方面的串聯(lián)和融合，在設(shè)計(jì)階段就能充分考慮采購(gòu)、施工等多方面要求，及時(shí)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況調(diào)整，優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，最大限度降成本、縮工期。同時(shí)，在EPC模式下，將項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)各階段工作有機(jī)銜接起來(lái)，項(xiàng)目質(zhì)量、安全、進(jìn)度、成本控制等責(zé)任主體明確，防止相互推諉，實(shí)現(xiàn)相互協(xié)調(diào)和有效溝通，積極調(diào)動(dòng)資源，確保工程有序、高效、優(yōu)質(zhì)地順利實(shí)施。

3.6 項(xiàng)目存在問(wèn)題分析

因該項(xiàng)目工程概算、控制價(jià)等后審，目前項(xiàng)目后期還存在一些問(wèn)題，如未審先建。廈門(mén)市評(píng)審中心最初不予受理項(xiàng)目概算評(píng)審，經(jīng)湖里區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)，才爭(zhēng)取到廈門(mén)市評(píng)審中心受理評(píng)審。在評(píng)審過(guò)程中出現(xiàn)的部分分項(xiàng)工程存在超過(guò)一般政府投資項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題，造成評(píng)審工作受阻。EPC招標(biāo)采用模擬清單，實(shí)際建設(shè)過(guò)程中項(xiàng)目清單發(fā)生變化大且業(yè)主參與少，單項(xiàng)主材總價(jià)超20萬(wàn)元的項(xiàng)目多。在未能進(jìn)行專(zhuān)家論證的情況下開(kāi)工建設(shè)，且不符合廈門(mén)財(cái)政投資控制價(jià)審核等規(guī)定；設(shè)計(jì)內(nèi)容、工程表更及其他的有關(guān)費(fèi)用計(jì)算等問(wèn)題，業(yè)主同施工單位存在爭(zhēng)議扯皮。

4 財(cái)政投融資項(xiàng)目采用EPC模式風(fēng)險(xiǎn)分析

目前，廈門(mén)市財(cái)政投融資項(xiàng)目建設(shè)大部分采用建設(shè)單位委托國(guó)有企業(yè)進(jìn)行代建的管理模式。在這種模式下，項(xiàng)目建設(shè)管理的科學(xué)化、系統(tǒng)化和專(zhuān)業(yè)化得到較好的體現(xiàn)，但離投資成本低、工程效益高、建設(shè)工期短、技術(shù)和質(zhì)量水平高的理想目標(biāo)仍然存在一定差距。一方面，EPC模式是在項(xiàng)目概、預(yù)算未確定的情況下，采用模擬工程量清單的形式招標(biāo)，總包單位在投標(biāo)時(shí)需綜合考慮成本投入和風(fēng)險(xiǎn)因素，工程投資較不可控，容易造成工程造價(jià)水平偏高，會(huì)存在不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

另一方面，業(yè)主單位與中標(biāo)總包單位進(jìn)行暫定價(jià)轉(zhuǎn)固定價(jià)時(shí)，容易產(chǎn)生爭(zhēng)議扯皮等現(xiàn)象；總包單位囊括常規(guī)建設(shè)模式下的多方參建單位，造成業(yè)主參與程度較低，控制力度弱，總承包單位內(nèi)部整體組織協(xié)調(diào)能力不足，容易發(fā)生糾紛或財(cái)務(wù)問(wèn)題，對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生較大影響，如總承包單位抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，項(xiàng)目可能面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。

5 結(jié)語(yǔ)

本文以上湖洪塘安置房改造提升工程項(xiàng)目為例，代建制的財(cái)政投融資項(xiàng)目往往具有時(shí)間緊、任務(wù)重，并且要求又快又好地推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)的特點(diǎn)，建設(shè)模式采用EPC模式與傳統(tǒng)DBB模式相比具有多方面的優(yōu)勢(shì)：一是項(xiàng)目招標(biāo)。項(xiàng)目流程簡(jiǎn)化，合同關(guān)系單一，業(yè)主單位組織協(xié)調(diào)量減少，使得業(yè)主能更好地把控項(xiàng)目管理的大方向，大大節(jié)省招標(biāo)成本；同時(shí)設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等可一次性招標(biāo)，招標(biāo)時(shí)間約2個(gè)月，極大節(jié)省招投標(biāo)時(shí)間。二是選擇承包商。有利于選擇更具有綜合實(shí)力的承包商，擇優(yōu)選同時(shí)具備設(shè)計(jì)和施工資質(zhì)，要求在設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等多個(gè)領(lǐng)域、多個(gè)專(zhuān)業(yè)需要具備較高的技術(shù)和管理水平，促進(jìn)建筑業(yè)的資源整合及提高行業(yè)綜合實(shí)力。三是項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程管理。采用EPC模式的業(yè)主可在項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)約定項(xiàng)目設(shè)計(jì)優(yōu)化方案等獎(jiǎng)勵(lì)措施，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中采用新材料、新方案、新設(shè)計(jì)等來(lái)達(dá)到項(xiàng)目資源更合理更高效的配置，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)優(yōu)化為項(xiàng)目建設(shè)提質(zhì)增效；同時(shí)實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等多方面的串聯(lián)和融合，能及時(shí)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況調(diào)整、優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，最大限度縮短設(shè)計(jì)與施工周期，也使得工程管理責(zé)任更加明晰，可有效實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目質(zhì)量、安全、進(jìn)度、成本控制目標(biāo)，為建設(shè)單位創(chuàng)造更多的效益。

通過(guò)項(xiàng)目采用EPC模式的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)分析，發(fā)現(xiàn)目前廈門(mén)市財(cái)政投融資項(xiàng)目建設(shè)采用EPC模式也存在一定缺陷，如未審先建，工程概算、控制價(jià)等審定工作困難；EPC招標(biāo)采用模擬工程量清單的形式，工程投資較不可控風(fēng)險(xiǎn)；招標(biāo)業(yè)主參與程度較低，總承包單位抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，容易發(fā)生糾紛或財(cái)務(wù)問(wèn)題。這些都需相關(guān)單位齊抓共管，在項(xiàng)目具體實(shí)施后，進(jìn)行不斷總結(jié)，完善相關(guān)機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)EPC工程建設(shè)模式大力推行。