高質(zhì)量發(fā)展背景下商業(yè)銀行踐行綠色金融的對策研究

孫健

黨的十九大報告指出我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段。高質(zhì)量發(fā)展是體現(xiàn)新發(fā)展理念的發(fā)展，是能夠很好地滿足人民日益增長的美好生活需要的發(fā)展。綠色發(fā)展是新時代經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要內(nèi)容，是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、加快新舊動能轉(zhuǎn)換和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要途徑，大力發(fā)展綠色金融是踐行綠色發(fā)展的有力舉措。本文在分析綠色金融深刻內(nèi)涵的基礎(chǔ)上，梳理出當(dāng)前商業(yè)銀行踐行綠色金融存在的問題，提出高質(zhì)量發(fā)展背景下商業(yè)銀行踐行綠色金融的對策建議。

改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，取得了舉世矚目的成績，創(chuàng)造了經(jīng)濟(jì)高速增長的罕見奇跡，經(jīng)濟(jì)總量已經(jīng)位居全球第二，人均收入跨入了中等收入國家行列。但是傳統(tǒng)粗放型的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式存在高投入、高污染、高能耗、低產(chǎn)能的現(xiàn)象，隨著經(jīng)濟(jì)總量的快速增長，環(huán)境污染、能源緊張等問題日益突出，嚴(yán)重制約著經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，傳統(tǒng)的發(fā)展路徑已經(jīng)難以為繼。在這樣的背景下，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)，堅持走綠色發(fā)展之路成為中國經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展的必然選擇。黨的十九大報告指出，建設(shè)生態(tài)文明是中華民族永續(xù)發(fā)展的千年大計，必須樹立和踐行綠水青山就是金山銀山的理念，堅持節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境的基本國策。因此，為綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供支撐的綠色金融自然而然地也就被賦予了時代重任和使命。商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，將生態(tài)環(huán)境納入到經(jīng)營決策中，通過對資源進(jìn)行引導(dǎo)，推動產(chǎn)業(yè)的綠色升級，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、資源和環(huán)境這三者之間的和諧發(fā)展，這不僅是落實國家監(jiān)管的相關(guān)要求，也是商業(yè)銀行自身可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在需要，更是國家經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。經(jīng)過近幾年的努力，我國綠色金融呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的態(tài)勢，并且已經(jīng)初步形成支持綠色金融發(fā)展的政策體系和相應(yīng)的市場環(huán)境。截至2021年年末，我國綠色貸款余額超過11萬億元，位居世界第一;綠色債券余額達(dá)到一萬多億元，位居世界第二，綠色金融是實現(xiàn)綠色復(fù)蘇的重要手段，在推動經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型過程中發(fā)揮著重大作用。

一、綠色金融的內(nèi)涵

對于綠色金融內(nèi)涵的研究，國外起步要稍微早一些。Jose Salazar（1998）最早提出綠色金融又稱為環(huán)境金融，指的是金融業(yè)根據(jù)環(huán)境產(chǎn)業(yè)的需求而進(jìn)行的尋求環(huán)境和生物多樣性保護(hù)的金融創(chuàng)新。在Jose Salazar之后雖然學(xué)者們對綠色金融的內(nèi)涵進(jìn)行了不同的闡釋，但其核心要點都是通過金融機(jī)構(gòu)的管理政策和業(yè)務(wù)運作來實現(xiàn)環(huán)境保護(hù)和金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，進(jìn)而實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。因此，環(huán)境保護(hù)與可持續(xù)發(fā)展理念成為金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融的起點。在《美國傳統(tǒng)詞典》中也是將綠色金融稱作“環(huán)境金融”。綠色金融是與環(huán)境息息相關(guān)的，我們不能夠以犧牲環(huán)境為代價來進(jìn)行發(fā)展，而是應(yīng)該充分發(fā)展綠色金融來保護(hù)我們賴以生存的環(huán)境。世界銀行集團(tuán)國際金融公司（IFC）在2013年提出綠色金融的概念，該概念認(rèn)為綠色金融涵蓋可再生能源、綠色建筑、環(huán)境治理等多個領(lǐng)域，其綠色金融的概念范圍相對寬泛。

近年來，隨著我國越來越重視環(huán)境問題，雖然國內(nèi)學(xué)者對綠色金融的研究較國外稍晚，但是也形成了一些成果。俞嵐（2016）所稱的“綠色金融”是為了應(yīng)對氣候變化，加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)，提升綠色增長和綠色治理水平，通過金融工具創(chuàng)新運用為綠色發(fā)展提供資金投入的金融活動的總稱。安同信等（2017）認(rèn)為綠色金融是以保護(hù)生態(tài)環(huán)境、合理利用資源、金融的可持續(xù)發(fā)展為宗旨，開展的信貸、證券、保險等活動。何茜（ 2021）表示越來越多的人增強(qiáng)環(huán)保意識推動綠色金融發(fā)展，綠色金融的內(nèi)涵從單一的金融工具擴(kuò)展到節(jié)約資源、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、支持可持續(xù)發(fā)展更廣泛意義的層面。2016年3月，我國《“十三五”規(guī)劃綱要》明確提出“建立綠色金融體系，大力發(fā)展綠色信貸、債券和發(fā)展基金”，在2020年9月明確提出“雙碳”目標(biāo)，十四五規(guī)劃中再次提到支持發(fā)展綠色金融……發(fā)展綠色金融已經(jīng)上升到國家經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略層和實踐層。2016年8月，由中國人民銀行、財政部等七部委聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》進(jìn)一步細(xì)化了我國當(dāng)前大力發(fā)展綠色金融的建議措施，將綠色金融定義為：綠色金融是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項目投融資、項目運營、風(fēng)險管理等所提供的金融服務(wù)。

傳統(tǒng)金融注重的是經(jīng)濟(jì)的快速增長，沒有考慮對環(huán)境因素進(jìn)行考慮。與傳統(tǒng)金融相比較，綠色金融是一種新型的金融模式，是一種可持續(xù)發(fā)展的金融模式。它將經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展與金融的發(fā)展聯(lián)系在一起，將環(huán)境因素和節(jié)約資源納入到考慮評估的范圍之中，涉及到經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會等多個方面。綠色金融通過以商業(yè)銀行為主的金融機(jī)構(gòu)的融資來引導(dǎo)資金的使用方向，使社會發(fā)展更加趨于“綠色”，推動經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。正是由于綠色金融注重人們的生存環(huán)境利益，能夠更好地保護(hù)人們在社會中的整體利益，也有國內(nèi)有學(xué)者將綠色金融視為金融業(yè)變革的途徑。

二、商業(yè)銀行踐行綠色金融存在的問題

近年來，綠色發(fā)展深入人心，國家不斷出臺各種支持性的政策法規(guī)，商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展迅速，成效顯著。但是商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展仍然處于初期階段，不可避免存在一些問題，需要我們積極面對和解決，以持續(xù)釋放商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的活力，推動綠色金融不斷發(fā)展。

（一）認(rèn)識不到位，落實綠色金融的積極性不足

當(dāng)前，有個別商業(yè)銀行沒有意識到發(fā)展綠色金融的必要性和重要性，并未將綠色金融的發(fā)展上升到整個銀行發(fā)展的戰(zhàn)略地位，不能夠理解發(fā)展綠色金融不僅是履行社會責(zé)任的體現(xiàn)，更是商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然要求。在日常經(jīng)營活動中，落實發(fā)展綠色金融方面的積極性和行動力不足，并沒有將綠色金融真正落實到平時的行動中。每當(dāng)涉及到具體業(yè)務(wù)的時候，仍然優(yōu)先考慮的是利潤最大化，導(dǎo)致對綠色經(jīng)濟(jì)的貸款規(guī)模不大，動力不足，而是將很多資金仍然投入到高耗能.高污染的項目中，也難以滿足日益擴(kuò)大的綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需求。

（二）政策支持力度不夠，仍需進(jìn)一步完善

從整體上來看，近年來，國家層面陸續(xù)出臺了《綠色信貸指引》《綠色信貸實施情況關(guān)鍵評價指標(biāo)》《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的意見》《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融評價方案》《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》等一系列關(guān)于綠色金融的政策支持文件，標(biāo)志著我國綠色金融政策體系已經(jīng)初步建立。但是綠色金融是一項長期的、系統(tǒng)性的工程，涉及面較廣，綠色金融政策的落地需要多個部門協(xié)同推動與配合。但是各部門之間往往由于權(quán)責(zé)歸屬不夠明確，很難形成統(tǒng)一合力，致使政策的落地性較差。此外，就當(dāng)前來看，不同地區(qū)綠色金融改革各具特色、各有側(cè)重，在具體內(nèi)容上不夠細(xì)化，具體政策的出臺都較為緩慢，缺少統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，操作性上存在不足，導(dǎo)致商業(yè)銀行在政策的制定以及客戶的選擇上存在一定的差異。

（三）產(chǎn)品創(chuàng)新不足，金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)相對單一

當(dāng)前，從我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的整體狀況來看，很多商業(yè)銀行只是將綠色金融作為一項輔助業(yè)務(wù)，服務(wù)范圍主要以大型環(huán)保企業(yè)為主，個人消費者的參與性較低，在發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃上并沒有增加對綠色金融業(yè)務(wù)的投入，自然也缺少對綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。我國商業(yè)銀行的綠色金融產(chǎn)品主要還是綠色信貸，最早加入國際“赤道原則”的興業(yè)銀行推出了綠色租賃、綠色信托等其他綠色金融產(chǎn)品，其他綠色金融產(chǎn)品的發(fā)展較為緩慢，產(chǎn)品種類單一，綠色金融衍生品更是匱乏，不能滿足客戶的個性化需求，綠色金融發(fā)展的多元化需求難以得到滿足。大部分商業(yè)銀行沒有專門設(shè)置綠色金融相關(guān)部門，也沒有專門的部門和專門人員從事綠色金融產(chǎn)品的設(shè)計，不利于綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。相比之下，我國商業(yè)銀行并沒有完全發(fā)揮出綠色職能，綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新還有很大發(fā)展空間。

（四）高素質(zhì)、復(fù)合型的綠色金融專業(yè)人才匱乏

由于綠色金融的覆蓋范圍較廣，往往涉及到很多領(lǐng)域，因此對商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展對從業(yè)人員專業(yè)能力提出了更高的要求。鑒于商業(yè)銀行綠色金融項目的負(fù)責(zé)性和專業(yè)性，綠色金融的發(fā)展需要既懂環(huán)保又懂金融，還需要具備一些法律、風(fēng)險管理和其他相關(guān)專業(yè)知識的高素質(zhì)人才。比如在具體的綠色金融認(rèn)證評估的時候，首先要評估的是對環(huán)境影響如何，即是否“綠色”，接下來才看的是經(jīng)濟(jì)效益，這二者需要進(jìn)行綜合評估。截至目前，綠色金融領(lǐng)域的人才仍然是比較緊缺的，綠色金融業(yè)務(wù)對于復(fù)合型金融人才的需求也越來越緊迫。正是由于專業(yè)技術(shù)人才的缺乏，導(dǎo)致商業(yè)銀行在具體業(yè)務(wù)中缺乏專業(yè)的團(tuán)隊和人員，不能夠進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險評估，在產(chǎn)品和服務(wù)上也不能夠滿足客戶的定制化及個性化需求，在一定程度上阻礙了商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展。

三、高質(zhì)量發(fā)展背景下商業(yè)銀行踐行綠色金融的對策建議

（一）加大對綠色金融的宣傳力度，提高認(rèn)識

與歐美等西方國家綠色金融自下而上的發(fā)展趨勢相比，我國綠色金融的發(fā)展往往是自上而下的，這樣的路徑迫使我們要不斷加大對綠色金融的宣傳和推廣力度，開展公益講座，擴(kuò)大受眾群體，讓廣大群眾真正能夠意識到綠色金融發(fā)展的戰(zhàn)略意義，認(rèn)識到綠色金融的發(fā)展直接關(guān)系到經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，清楚了解到綠色金融給人們帶來的切實利益。具體來說，就是要徹底打消地方政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對綠色金融發(fā)展存在的各種疑慮，減少從業(yè)人員對風(fēng)險的顧慮，建立有效的激勵機(jī)制，不斷推動從事綠色金融的機(jī)構(gòu)主動與主流媒體合作推廣綠色金融實踐，積極宣傳推廣綠色金融領(lǐng)域的優(yōu)秀案例以及綠色金融業(yè)績較為突出的金融機(jī)構(gòu)、通過綠色金融獲利的企業(yè)等，把綠色金融的理念深入廣大群眾之中，以提高群眾的積極性，使廣大群眾積極投身到商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展中，推動形成發(fā)展綠色金融的廣泛共識。

（二）健全綠色金融相關(guān)政策制度，制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

近年來，綠色金融的快速發(fā)展主要得益于我國出臺的一系列法律法規(guī)政策的支持。正是由于綠色金融投資產(chǎn)業(yè)項目的特殊性，綠色金融的發(fā)展更需要具體政策的引導(dǎo)和激勵。加之當(dāng)前在“雙碳”目標(biāo)下，我國綠色金融的發(fā)展又面臨許多新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，持續(xù)做好綠色金融頂層規(guī)劃，不斷健全綠色金融發(fā)展政策體系，不斷完善激勵約束機(jī)制、不斷提高風(fēng)險評估能力等成為當(dāng)務(wù)之急。結(jié)合銀保監(jiān)會于2022年6月1日出臺的《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》（以下簡稱《指引》），商業(yè)銀行應(yīng)該重點圍繞制度建設(shè)、組織管理、能力建設(shè)、信息披露和投融資流程管理等內(nèi)容，以健全內(nèi)部控制制度和監(jiān)督機(jī)制為根本，結(jié)合自身的業(yè)務(wù)實際，制定統(tǒng)一的綠色金融發(fā)展目標(biāo)和詳細(xì)的運作流程，健全綠色識別體系，實行動態(tài)評估，有效識別環(huán)境、社會和治理風(fēng)險等，出臺差異化貸款利率政策，引導(dǎo)資金向節(jié)能、環(huán)保、低碳領(lǐng)域流動，基本建成組織體系健全、制度機(jī)制完備、流程管理成熟、產(chǎn)品服務(wù)豐富、保障支持有力的商業(yè)銀行綠色金融體系，不斷加強(qiáng)綠色金融管理，進(jìn)一步推動政策落地。

（三）建立專門的研發(fā)團(tuán)隊，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)

商業(yè)銀行應(yīng)積極響應(yīng)國家關(guān)于綠色金融的政策，堅持綠色發(fā)展理念，以綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展為契機(jī)，成立專門的研發(fā)部門和研發(fā)團(tuán)隊，依據(jù)國內(nèi)資本市場及國際綠色金融發(fā)展情況等，立足于現(xiàn)有的綠色信貸，加強(qiáng)對綠色金融債券、綠色保險、綠色產(chǎn)業(yè)基金、綠色融資租賃等金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，嘗試開展能效貸款、未來收益權(quán)質(zhì)押貸款、碳排放權(quán)質(zhì)押貸款、排污權(quán)質(zhì)押貸款、綠色供應(yīng)鏈融資、土地經(jīng)營權(quán)抵押等，由以現(xiàn)有項目融資和信貸產(chǎn)品為主轉(zhuǎn)向產(chǎn)品和服務(wù)的多樣性和多元化，大力推動傳統(tǒng)綠色產(chǎn)業(yè)改造升級。在創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的過程中，眼光不能僅僅局限到大中型環(huán)保企業(yè)的項目上，應(yīng)該充分調(diào)動廣大群眾的環(huán)保積極性和參與度，進(jìn)一步擴(kuò)大綠色金額的覆蓋范圍，結(jié)合現(xiàn)有業(yè)務(wù)開展情況加大對零售業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重視，在注重風(fēng)險把控的前提下，以客戶需求為核心創(chuàng)新零售綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)?？梢园l(fā)行以綠色環(huán)保為主題信用卡，鼓勵消費者進(jìn)行綠色消費，如購買新能源汽車、參與垃圾分類等，對信用卡進(jìn)行雙倍甚至是多倍積分，定期可以參與積分兌換禮品等活動。

（四）大力培養(yǎng)高素質(zhì)綠色金融人才，構(gòu)建專業(yè)團(tuán)隊

商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展無論是在管理還是在風(fēng)險方面都不同于傳統(tǒng)金融，對于商業(yè)銀行來說，業(yè)務(wù)的發(fā)展主要依靠專業(yè)人才，擁有一支復(fù)合型、高素質(zhì)的人才隊伍是發(fā)展綠色金融的關(guān)鍵。一是要加大培訓(xùn)，構(gòu)建專業(yè)團(tuán)隊。商業(yè)銀行可成立專門的綠色金融項目部和研究部，并結(jié)合實際情況制定人才培養(yǎng)計劃，不斷引入專業(yè)性較強(qiáng)的工作人員，合理進(jìn)行人才鍛煉，強(qiáng)化人才隊伍建設(shè)，通過集中培訓(xùn)與自主學(xué)習(xí)相結(jié)合，理論與實踐相結(jié)合的方式對從業(yè)人員定期開展培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)綠色金融及其他相關(guān)理論知識，熟悉掌握商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的各項流程和風(fēng)險把控要點，進(jìn)入企業(yè)進(jìn)行實地調(diào)研，提升綠色金融綜合知識，培養(yǎng)出既懂環(huán)保，懂法律，又熟悉金融業(yè)務(wù)的高水平綜合型技術(shù)人才。二是通過校企合作定向培養(yǎng)人才?？梢栽谡认嚓P(guān)部門的協(xié)調(diào)下，開展校企合作，與高等院校共同制定學(xué)生培養(yǎng)方案，開設(shè)綠色金融相關(guān)課程，開辦校企合作定向班，為將來綠色金融的發(fā)展培養(yǎng)更多儲備人才。