趙 婕

（蘭州財經(jīng)大學(xué)，甘肅蘭州 730020）

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進過程中，農(nóng)村金融機構(gòu)一直扮演著重要的角色[1]。農(nóng)村金融機構(gòu)僅僅考慮對利益的追求并不能滿足自身可持續(xù)發(fā)展的需求，也不能滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中實體經(jīng)濟發(fā)展的需求。農(nóng)村金融機構(gòu)要在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推進中有效承擔(dān)自己的社會責(zé)任，實現(xiàn)多方共贏。

1 鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進中金融企業(yè)的社會責(zé)任界定

農(nóng)村金融企業(yè)從剛開始出現(xiàn)時只是停留在理論層面的一種企業(yè)經(jīng)營理念，逐步發(fā)展成一種企業(yè)行為，進而又出現(xiàn)了社會責(zé)任國際標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)如今，企業(yè)社會責(zé)任已經(jīng)成為各國學(xué)者、企業(yè)管理者等社會各界熱切關(guān)注的話題。但是，金融機構(gòu)有其特殊性，所以最開始并沒有太多人想到它承擔(dān)的社會責(zé)任，然而這并不意味著它沒有社會責(zé)任需要承擔(dān)。正是由于金融企業(yè)特別是銀行業(yè)的特殊性——很強的社會性，它對社會經(jīng)濟有著非比尋常的影響力，自然也肩負著維護經(jīng)濟社會穩(wěn)定的責(zé)任。就目前的情況而言，世界各國對于金融機構(gòu)的社會責(zé)任還沒有達成統(tǒng)一的認識，按照現(xiàn)有文獻及我國農(nóng)村地區(qū)具體情況，將當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)的社會責(zé)任按不同對象分為以下4 個方面。

1.1 對農(nóng)村消費者的社會責(zé)任

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進中，農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)是農(nóng)村金融機構(gòu)最直接的消費者。農(nóng)村金融機構(gòu)有其嚴格的規(guī)章制度，但是這一系列煩瑣的手續(xù)，使農(nóng)村消費者無所適從，也因此錯失了許多發(fā)展機會。因此針對農(nóng)村消費者的特點，設(shè)計適合農(nóng)民的簡單靈活的貸款制度，結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的實際情況及產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求推出特色有效的貸款產(chǎn)品，并派出專人對農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)進行金融產(chǎn)品知識培訓(xùn)，確保農(nóng)村金融需求主體在接受金融服務(wù)過程中利益不受到損害，并且可以依據(jù)自身情況較為輕松地拿到貸款，助力農(nóng)村金融消費者群體的經(jīng)濟發(fā)展，是農(nóng)村金融機構(gòu)對其消費者的責(zé)任。

1.2 公平配置社會資金給社會公眾的責(zé)任

商業(yè)銀行作為經(jīng)濟社會的主要成員之一，在配置社會資源方面起著核心的作用。只有銀行積極地承擔(dān)社會責(zé)任，社會的總體福利才能得到有效的提高。作為以“錯位經(jīng)營”為準(zhǔn)則的農(nóng)村金融機構(gòu)，它不同于城市金融機構(gòu)，農(nóng)村金融機構(gòu)所獲取的存款主要是來源于農(nóng)戶和其他農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營者，這與城市金融機構(gòu)的受眾有很大的不同[2]。為了公平有效地配置資源，農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)將大量從農(nóng)村地區(qū)獲取的存款用之于當(dāng)?shù)?，而非以利益最大化為目?biāo)轉(zhuǎn)投其他地區(qū)金融機構(gòu)，減少當(dāng)?shù)氐慕鹑诠┙o，激化當(dāng)?shù)亟鹑诠┬?的矛盾。

1.3 對地區(qū)建設(shè)的社會責(zé)任

從利益相關(guān)者理論的角度來看，農(nóng)村金融機構(gòu)會對其所在的地區(qū)所有的成員產(chǎn)生最為直接且最大的影響。1）金融企業(yè)的經(jīng)濟效益會直接影響到地區(qū)的經(jīng)濟，從而對該地區(qū)的居民及其他企業(yè)產(chǎn)生影響。2）由于農(nóng)村金融機構(gòu)處在該地區(qū)中，它的日常經(jīng)營等活動勢必會占用當(dāng)?shù)匾欢ǖ纳鐣Y源，作為對該地區(qū)的回饋，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)一定的地區(qū)建設(shè)的社會責(zé)任。例如在能力允許的基礎(chǔ)上參與公益性質(zhì)的公共設(shè)施建設(shè)活動等。當(dāng)然，企業(yè)所承擔(dān)地區(qū)建設(shè)也應(yīng)適度，企業(yè)應(yīng)在自己能力允許的范圍內(nèi)承擔(dān)所肩負的地區(qū)建設(shè)義務(wù)，不能將本來應(yīng)該由其他成員承擔(dān)的地區(qū)建設(shè)義務(wù)強加給企業(yè)，這會使企業(yè)因不堪重負而導(dǎo)致其效益低下。

1.4 對實體經(jīng)濟企業(yè)的責(zé)任

農(nóng)村地區(qū)實體經(jīng)濟作為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進中的重點發(fā)展對象，對于三農(nóng)問題的解決有著不可小覷的作用，但是目前金融機構(gòu)對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持是遠遠不夠的，導(dǎo)致農(nóng)村實體經(jīng)濟發(fā)展動力不足。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極承擔(dān)對該地區(qū)實體經(jīng)濟發(fā)展的社會責(zé)任，盡自己所能扶持當(dāng)?shù)貙嶓w經(jīng)濟的發(fā)展[3]。例如針對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的特色推出合適的金融產(chǎn)品，或者實行寬松的貸款政策等。

2 農(nóng)村金融機構(gòu)承擔(dān)企業(yè)社會責(zé)任的意義

2.1 社會層面：符合公眾對企業(yè)的期望

自20 世紀金融機構(gòu)商業(yè)化改革以來，人們就對金融機構(gòu)盲目追求利益的行為充滿不信任，為了打消公眾的顧慮，金融機構(gòu)應(yīng)該積極履行社會責(zé)任以便回饋當(dāng)?shù)厣鐣２⑶腋鶕?jù)利益相關(guān)者理論，農(nóng)村金融機構(gòu)在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營是占用了當(dāng)?shù)匾徊糠仲Y源的，作為對當(dāng)?shù)氐幕貓?，金融機構(gòu)應(yīng)該積極履行社會責(zé)任，例如參與當(dāng)?shù)毓不A(chǔ)設(shè)施建設(shè)、投身于當(dāng)?shù)毓婊顒樱约霸谀芰υ试S的情況下助力當(dāng)?shù)貙嶓w經(jīng)濟發(fā)展等，使當(dāng)?shù)毓娍梢栽诮鹑跈C構(gòu)履行社會責(zé)任的過程中受益。這都是符合社會公眾對于金融機構(gòu)的期望的，有利于企業(yè)在公眾面前樹立良好的形象，并且與公眾建立良好的關(guān)系。

2.2 企業(yè)自身：對自身成長的反哺作用

承擔(dān)和履行社會責(zé)任，已經(jīng)成為企業(yè)贏得市場信譽的重要保證，有時還是金融機構(gòu)開拓市場的必要方式和先決條件。企業(yè)履行社會責(zé)任的行為，可能會導(dǎo)致企業(yè)支出增加，從而直接導(dǎo)致企業(yè)當(dāng)期利潤的減少，從這一方面來看，履行社會責(zé)任確實會給企業(yè)的經(jīng)營帶來負面影響。但是另一方面也應(yīng)用發(fā)展的眼光看問題，這部分支出所帶來的社會效果，例如消費者群體對他們的好感、企業(yè)良好形象的塑造、企業(yè)聲譽的提高、企業(yè)和社會良好關(guān)系的建立等，將大大有助于金融機構(gòu)的生存和發(fā)展。在當(dāng)代經(jīng)濟社會不斷發(fā)展的大前提下，與社會公眾建立良好的關(guān)系，可以有效開拓市場，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供條件。

3 農(nóng)村金融機構(gòu)履行社會責(zé)任中存在的問題

3.1 農(nóng)村金融信貸供求矛盾突出

我國農(nóng)村地區(qū)多數(shù)金融機構(gòu)長期存款規(guī)模小，短期存款占比較重，造成農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)資金供給緊張。隨著農(nóng)村經(jīng)濟的迅速發(fā)展及政府相關(guān)支持政策的推出，許多人瞅準(zhǔn)商機進行投資和創(chuàng)業(yè)，從而引起涉農(nóng)信貸資金需求持續(xù)增長。但是，受經(jīng)濟下行、市場競爭等因素的影響，信貸資金的增加并不能跟上信貸的需求。許多涉農(nóng)企業(yè)大部分業(yè)務(wù)的生產(chǎn)周期較長，極易受到自然災(zāi)害的影響，加之農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營者普遍缺乏抵押品，也不能向金融機構(gòu)提供完整有效的會計信息，多數(shù)農(nóng)村金融機構(gòu)出于多種因素的考慮，傾向于將從農(nóng)村吸收的存款上存到縣級以上金融機構(gòu)，或者將這些存款放貸給城市用戶，導(dǎo)致大量從農(nóng)村吸收的存款并不能有效運用于農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展[4]。

3.2 金融機構(gòu)不良貸款問題突出，抗風(fēng)險能力弱

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的提出對于我國農(nóng)村金融機構(gòu)既是機遇也是挑戰(zhàn)。我國農(nóng)村金融發(fā)展前景較好，但是也有一些風(fēng)險不可小覷，農(nóng)村金融面臨的首要風(fēng)險是不良貸款率過高。造成農(nóng)村金融機構(gòu)不良貸款率過高的原因主要有以下3 個方面。1）我國農(nóng)村地區(qū)大多數(shù)涉農(nóng)企業(yè)經(jīng)營周期較長、所經(jīng)營業(yè)務(wù)受自然因素變化影響較大，生產(chǎn)經(jīng)營過程存在許多的不確定性。同時受經(jīng)濟下行大趨勢的影響，大部分企業(yè)經(jīng)濟不景氣，還貸能力差，造成金融機構(gòu)不良貸款增加。2）農(nóng)村金融的受眾以農(nóng)村經(jīng)營者為主，但是這一類群體普遍缺乏辦理借貸業(yè)務(wù)所需要的抵押物，加之受教育程度有限，他們的金融意識、法律意識不足。3）受利率市場化的影響，同時農(nóng)村金融機構(gòu)也有一定的自身局限性，如自主定價能力不強、風(fēng)險識別管控不力、成本核算意識差和缺乏成本控制技術(shù)等。

3.3 農(nóng)村金融機構(gòu)獨特的市場競爭力逐步喪失

相較于其他金融機構(gòu)，農(nóng)村金融機構(gòu)的獨特優(yōu)勢在于與眾不同的企業(yè)文化、較有特色的經(jīng)營模式、錯位經(jīng)營法則等，這些獨特的優(yōu)勢都為農(nóng)村金融機構(gòu)的持續(xù)健康發(fā)展提供了堅實基礎(chǔ)。但是，隨著與金融相關(guān)科技的飛速發(fā)展及經(jīng)濟環(huán)境日新月異的變化，農(nóng)村金融機構(gòu)賴以生存的3 個優(yōu)勢正面臨前空前挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為，在我國鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進的同時，城鎮(zhèn)化進程也在不斷加速，農(nóng)村人口逐年減少，而農(nóng)村金融機構(gòu)的主要客戶群及存款來源正是農(nóng)戶，農(nóng)村人口減少導(dǎo)致農(nóng)村金融機構(gòu)基礎(chǔ)客戶群萎縮，存款來源大幅減少。

3.4 金融機構(gòu)服務(wù)存在短板

隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷推進，我國農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展，形成了以農(nóng)業(yè)為主，工業(yè)、服務(wù)業(yè)為輔，3者共同發(fā)展的局面[5]。許多人開始創(chuàng)業(yè)或者投資，大量新興經(jīng)濟體開始出現(xiàn)，這對金融機構(gòu)的功能提出更高的要求，但是金融機構(gòu)的服務(wù)仍以存款、匯款、貸款為主，相較于城市金融機構(gòu)，農(nóng)村金融機構(gòu)的服務(wù)單一并且存在嚴重的短板，并不能滿足鄉(xiāng)村振興大背景下農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的要求。

4 對策建議

4.1 加快農(nóng)村金融機構(gòu)的供給側(cè)改革

針對目前我國農(nóng)村金融供給不足的問題，應(yīng)重點推進農(nóng)村金融的供給側(cè)改革，這便要求農(nóng)村金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，優(yōu)化農(nóng)村金融制度環(huán)境，創(chuàng)新農(nóng)村金融發(fā)展模式，從供給方面促進農(nóng)村金融的創(chuàng)新，實現(xiàn)金融組織機構(gòu)體系的多元化發(fā)展[6]。1）加快推進農(nóng)村互聯(lián)網(wǎng)金融普及工作，改善農(nóng)村支付環(huán)境。2）優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，建立健全的、符合農(nóng)村實際情況的個性化信用征集和評價體系。3）農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)加大對“三農(nóng)”的扶持力度，為涉農(nóng)企業(yè)提供精準(zhǔn)的小額信貸，降低信貸門檻并拓寬“三農(nóng)”的融資 渠道。

4.2 增強農(nóng)村金融機構(gòu)的抗風(fēng)險能力

農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)該從自身改革出發(fā)，提高內(nèi)部管理的自律性，對于風(fēng)險較高的貸款業(yè)務(wù)應(yīng)該慎之又慎，相關(guān)人員應(yīng)該提升自己的風(fēng)險管控意識，堅決杜絕不良貸款的發(fā)生。對于農(nóng)戶及其他的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，應(yīng)該由金融機構(gòu)出面委派專業(yè)人員進行培訓(xùn)，提高農(nóng)戶及農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的金融保險意識，讓他們積極地參與保險，有效規(guī)避經(jīng)營過程中因自然災(zāi)害而產(chǎn)生的損失，從而可以減少金融機構(gòu)的不良貸款。在農(nóng)村金融機構(gòu)積極發(fā)揮作用的同時，政府部門也應(yīng)該發(fā)揮宏觀調(diào)控的作用，在涉農(nóng)企業(yè)遭受較大的自然災(zāi)害時，規(guī)定農(nóng)產(chǎn)品最低收購價，減小經(jīng)營者的損失，從而間接規(guī)避農(nóng)村金融機構(gòu)的部分風(fēng)險。

4.3 找準(zhǔn)自身定位，提升競爭力

農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)該扎根于特定的區(qū)域、村莊，成為一個真正的社區(qū)銀行。農(nóng)村金融機構(gòu)有其自身的優(yōu)點：靈活的經(jīng)營機制、高效的決策、優(yōu)良的服務(wù)、對客戶有較深的了解等。要在經(jīng)濟下行、競爭壓力增大的情況下不被擠出市場，農(nóng)村金融機構(gòu)一定要找準(zhǔn)自己定位，主要包括社區(qū)定位、客戶定位、業(yè)務(wù)定位、產(chǎn)品定位，在其客戶群不斷萎縮的情況下，要靠差異化的經(jīng)營策略來提高競爭能力，搶占市場份額，防止被擠出市場、或者被兼并重組。

4.4 改變服務(wù)單一的現(xiàn)狀，助力鄉(xiāng)村振興

農(nóng)村金融機構(gòu)若想更好地發(fā)揮自身作用，助力“三農(nóng)”發(fā)展，就必須改變其服務(wù)單一的局面，不斷提升自己的服務(wù)質(zhì)量。在優(yōu)化自身服務(wù)的同時，擴大業(yè)務(wù)范圍。金融機構(gòu)的眼光不能局限于傳統(tǒng)的存、匯、取業(yè)務(wù)，應(yīng)該大力優(yōu)化、擴展經(jīng)營網(wǎng)點布局，建立惠民金融點，與農(nóng)村電商等平臺積極對接。在此基礎(chǔ)上發(fā)展“互聯(lián)網(wǎng)+金融”，大力宣傳互聯(lián)網(wǎng)金融，建設(shè)覆蓋全區(qū)域的互聯(lián)網(wǎng)金融網(wǎng)絡(luò)，為農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展提供更好的金融支持。

5 結(jié)語

在我國鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進過程中，當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融機構(gòu)所扮演的角色十分重要，在不損害自己利潤的情況下，很好地履行其社會責(zé)任，值得當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)去思考，使其發(fā)展戰(zhàn)略與履行社會責(zé)任的實踐一致。在為當(dāng)?shù)厣鐣慕?jīng)濟發(fā)展貢獻自己的一份力量的同時，也能實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，在此過程中，企業(yè)必然會面臨許多問題，這需要企業(yè)和政府及社會其他成員合力解決。