錢駿凱 云南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

一、長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

2016年，為解決失能人員醫(yī)療護(hù)理和生活照料費(fèi)用問題，人社部辦公廳印發(fā)《關(guān)于開展長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，并明確提出在上海市、成都市等15個(gè)城市開展長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)。時(shí)至今日，15個(gè)城市的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度框架已基本搭建完成，為我國的長期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展提供了成功樣本和寶貴經(jīng)驗(yàn)。

2020年，為進(jìn)一步推進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，國家醫(yī)療保障局會同財(cái)政部印發(fā)了《關(guān)于擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，在試點(diǎn)城市名單中新增北京市石景山區(qū)、天津市、山西省晉城市等14 個(gè)試點(diǎn)城市和地區(qū)，至此，長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)城市和地區(qū)已擴(kuò)至49個(gè)。

現(xiàn)階段，我國長期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀主要呈現(xiàn)出如下幾個(gè)特點(diǎn)：（1）長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)發(fā)展規(guī)模不斷擴(kuò)大。2016 年，根據(jù)“第四次中國城鄉(xiāng)老年人生活狀況抽樣調(diào)查”統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，我國城鄉(xiāng)居民中失能者已達(dá)到4036萬人。為應(yīng)對不斷增長的護(hù)理需求，我國積極出臺相關(guān)政策，鼓勵(lì)促進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展，同時(shí)增加試點(diǎn)城市和地區(qū)，擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)的覆蓋人群。隨著2020 年長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)城市和地區(qū)擴(kuò)大到49個(gè)，下一階段，試點(diǎn)城市將會進(jìn)一步增多，從而實(shí)現(xiàn)覆蓋全國。（2）長期護(hù)理保險(xiǎn)的監(jiān)管更加嚴(yán)格。各試點(diǎn)城市和地區(qū)對長期護(hù)理保險(xiǎn)的監(jiān)督管理更加科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，一方面，對保險(xiǎn)公司管理制度化，政府要求對工作人員、檔案管理、失能等級評定按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)相關(guān)機(jī)構(gòu)的制度化；另一方面，制定更加標(biāo)準(zhǔn)的失能評級體系，對失能者的評定等級不斷細(xì)化，給予失能者更加符合自身需求的服務(wù)。（3）長期護(hù)理保險(xiǎn)的給付條件更清晰?，F(xiàn)階段，大部分試點(diǎn)城市按照6 個(gè)月以上中度失能作為長期護(hù)理保險(xiǎn)的給付條件。但上海市和青島市率先進(jìn)行改革，青島市細(xì)化失能等級評估標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)了由是否失能向失能護(hù)理需求六級評定的轉(zhuǎn)變（闞超，2021），把失智人員也納入長期護(hù)理保險(xiǎn)的給付條件范圍。

二、長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)存在的問題分析

長期護(hù)理保險(xiǎn)雖然經(jīng)過多年的試點(diǎn)檢驗(yàn)，基本制度已經(jīng)形成，但仍然存在如下一些問題。

1.服務(wù)范圍沒有精準(zhǔn)定位

長期護(hù)理保險(xiǎn)到底是單方面給予醫(yī)療服務(wù)，還是只給予生活照料，又或者兩方面服務(wù)都提供，目前并沒有明確的答案。醫(yī)療服務(wù)與生活照料有極大的不同，兩者涵蓋的服務(wù)內(nèi)容也不盡相同。醫(yī)療服務(wù)更加強(qiáng)調(diào)在醫(yī)院、衛(wèi)生所等醫(yī)療機(jī)構(gòu)對失能人員提供身體檢查、配藥治療等專業(yè)性較強(qiáng)的服務(wù)；生活照料則更加強(qiáng)調(diào)對失能人員的日常起居給予幫助，如幫助失能人員洗臉、吃飯等。所以，要精準(zhǔn)區(qū)分醫(yī)療服務(wù)與生活照料之間的差別。我國目前長期護(hù)理保險(xiǎn)既照顧失能人員的日常生活，也給予一定程度的醫(yī)療服務(wù)，在這基礎(chǔ)上需了解失能人員的具體需求，以便提供符合患者需求的精準(zhǔn)服務(wù)，提升失能人員的滿足感。

2.失能人員的評估標(biāo)準(zhǔn)不夠完善

目前，享受長期護(hù)理保險(xiǎn)相關(guān)待遇的對象，必須是經(jīng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)或康復(fù)機(jī)構(gòu)規(guī)范診療、失能狀態(tài)持續(xù)6個(gè)月以上，經(jīng)申請通過評估認(rèn)定的失能參保人員（李佳，2020）。但目前我國還沒有一套完善的失能等級評估體系，對失能人員的等級評估還不夠精細(xì)，長期護(hù)理保險(xiǎn)的申請流程也不夠簡便，從而導(dǎo)致失能人員在確定失能后并不能馬上享受到相應(yīng)的待遇。同時(shí)，這也加大了評估機(jī)構(gòu)的評估難度和時(shí)間成本，不利于提升評估效率。我國的長期護(hù)理保險(xiǎn)要做大做強(qiáng)，就必須建立一套完善的失能等級評估體系，讓工作人員更加精準(zhǔn)地了解失能人員的護(hù)理需求，提供相應(yīng)的服務(wù)，讓失能人員從中找到幸福感和獲得感。

3.不同區(qū)域的長期護(hù)理保險(xiǎn)有所不同

隨著試點(diǎn)工作的不斷開展，各地區(qū)長期護(hù)理保險(xiǎn)的差異受社會經(jīng)濟(jì)、居民需求等影響而逐漸顯露出來，各地區(qū)長期護(hù)理保險(xiǎn)的參保對象范圍和保障范圍也隨之進(jìn)行調(diào)整。接下來，長期護(hù)理保險(xiǎn)要在全國進(jìn)行普及，如何兼顧發(fā)展程度不同的地區(qū)，需要一套完善的制度安排，以滿足不同地區(qū)居民的實(shí)際需要，助力長期護(hù)理保險(xiǎn)在全國的推廣。

4.資金供應(yīng)難以維持

目前，長期護(hù)理保險(xiǎn)主要從醫(yī)?；鹬蝎@取資金。隨著老齡人口和長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)地區(qū)的不斷增加，各地的醫(yī)?；鹈媾R不小的資金壓力。顯然，為了保證長期護(hù)理保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展，資金來源不能完全依賴醫(yī)?；?，而應(yīng)積極探索多渠道籌資模式。比如，單位繳費(fèi)基數(shù)為職工工資總額，起步階段可從其繳納的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)中劃出，不增加單位負(fù)擔(dān)；個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)為本人工資收入，可由其職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶代扣代繳（李佳，2020）。隨著試點(diǎn)工作的逐步擴(kuò)大，長期護(hù)理保險(xiǎn)要與醫(yī)?；鹈撾x，實(shí)現(xiàn)獨(dú)立籌資模式，由單位和個(gè)人共同承擔(dān)，從而實(shí)現(xiàn)長期護(hù)理保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展。

5.護(hù)理產(chǎn)業(yè)發(fā)展滯后

相較于發(fā)達(dá)國家，無論是護(hù)理設(shè)施還是護(hù)理人員我國都存在數(shù)量明顯不足的問題，無法支撐龐大的護(hù)理產(chǎn)業(yè)發(fā)展，制約了我國長期護(hù)理保險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)大。

三、長期護(hù)理保險(xiǎn)的國際經(jīng)驗(yàn)

1.美國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建的經(jīng)驗(yàn)

經(jīng)過多年的發(fā)展，美國逐漸形成了以市場和客戶需求為主導(dǎo)的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度。長期護(hù)理保險(xiǎn)的供求主要由市場決定，政府政策僅僅起輔助作用，這使得保險(xiǎn)公司對市場有較好把握和敏感度，從而能夠提供更多符合市場需求的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品。美國的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度在形成和發(fā)展過程中，具有以下一些特點(diǎn)可供借鑒。

（1）建立完善的長期護(hù)理保險(xiǎn)體系

美國自推廣長期護(hù)理保險(xiǎn)以來，強(qiáng)調(diào)規(guī)范保險(xiǎn)市場制度，保護(hù)投保人的權(quán)益。長期護(hù)理保險(xiǎn)要獲得穩(wěn)定發(fā)展，必須有完善的長期護(hù)理保險(xiǎn)體系保障和支持，所以政策上要加強(qiáng)對被保險(xiǎn)人的保護(hù)，同時(shí)加大對保險(xiǎn)公司逃避合同責(zé)任等行為的處罰力度，從而有利于長期護(hù)理保險(xiǎn)市場的開拓和發(fā)展。

（2）加大對長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)力度，積極提供種類豐富的產(chǎn)品

美國保險(xiǎn)公司以客戶需求為導(dǎo)向，為滿足失能老人醫(yī)療服務(wù)和生活照料的需求提供多層次、多品類的保險(xiǎn)產(chǎn)品。在保障范圍內(nèi)，不僅為失能老人提供醫(yī)療服務(wù)，而且對老人的日常生活進(jìn)行悉心照料，同時(shí)還提供諸如改造生活環(huán)境等輔助服務(wù)，更好地滿足老人的長期護(hù)理需求。在支付方面，失能老人可以在單日賠付上限、單日固定費(fèi)用和純現(xiàn)金賠付等幾種方式中選擇，從而能更好地根據(jù)自身需求選擇長期護(hù)理模式，讓失能老人的尊嚴(yán)和權(quán)利得到更好的保護(hù)。

（3）運(yùn)用稅收優(yōu)惠政策支持長期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展

美國為促進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)健康發(fā)展，積極運(yùn)用稅收優(yōu)惠政策來引導(dǎo)消費(fèi)者的購買行為。消費(fèi)者在購買一定保額的長期護(hù)理保險(xiǎn)后，可以抵扣相應(yīng)數(shù)額的個(gè)人所得稅，減輕了失能老人的負(fù)擔(dān)，有利于促進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)的穩(wěn)定發(fā)展。

2.德國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建的經(jīng)驗(yàn)

德國的老齡化程度同樣十分嚴(yán)重，其原有的社會保障體系已不能滿足日益增長的長期護(hù)理需求。同時(shí)，隨著老人數(shù)量的增長，德國財(cái)政為救濟(jì)失能老人的支出不斷增加，承受了較大的壓力。長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的出臺很好地滿足了老年人的護(hù)理需求，緩解了財(cái)政壓力，有利于社會的穩(wěn)定。德國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的建立為我國提供了以下幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。

（1）長期護(hù)理保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性

根據(jù)《長期護(hù)理保險(xiǎn)法案》，德國的長期護(hù)理保險(xiǎn)是一種義務(wù)保險(xiǎn)，即法定保險(xiǎn)，所有德國公民都必須按照法律的規(guī)定參加（王佳林，2019）。公共長期護(hù)理保險(xiǎn)和私人長期護(hù)理保險(xiǎn)共同覆蓋了德國所有公民，各年齡段的居民都得到了護(hù)理保障。

（2）在制度體系上完善配套措施

德國傳統(tǒng)的長期護(hù)理保險(xiǎn)針對的是居民身體器官的失能，隨著德國居民長期護(hù)理需求的不斷發(fā)展，長期護(hù)理保險(xiǎn)也隨之發(fā)生相應(yīng)的變化?，F(xiàn)在，德國已將投保人的心理、認(rèn)知、精神的失常也納入長期護(hù)理保險(xiǎn)體系中。由于長期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)的覆蓋范圍不斷擴(kuò)大，原來的護(hù)理評估體系已不適用，德國政府進(jìn)一步細(xì)分了護(hù)理等級，使之更加貼合投保者的護(hù)理需求，并提升評估機(jī)構(gòu)的工作效率和質(zhì)量，讓德國居民對長期護(hù)理保險(xiǎn)更加滿意。

3.日本長期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建的經(jīng)驗(yàn)

日本是亞洲老齡化程度最嚴(yán)重的國家，到2018 年末，日本老齡人口比重已達(dá)到27.5%，大量空巢老人、孤寡老人的護(hù)理問題得不到妥善解決。子女由于工作壓力較大，無法對老人生活進(jìn)行悉心照顧。為解決日益嚴(yán)重的老人護(hù)理問題，日本建立了長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，成為解決老人護(hù)理問題的有效方法之一。日本長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的構(gòu)建為我國提供了以下幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。

（1）建立多層次資金籌集機(jī)制

日本的長期護(hù)理保險(xiǎn)實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付制，保費(fèi)由政府、企業(yè)和個(gè)人按比例分擔(dān)，其中，政府支付占全部費(fèi)用的50%。日本要求40歲以上公民必須參加長期護(hù)理保險(xiǎn)。針對不同年齡段的投保者，繳費(fèi)方式也不同：65歲以下的投保者，保費(fèi)同醫(yī)療保險(xiǎn)一起繳納；而65 歲及以上的投保者，保費(fèi)從養(yǎng)老金中扣除。

（2）建立不同種類的保障機(jī)制

日本要求40歲以上的公民必須參加長期護(hù)理保險(xiǎn)，同時(shí)以65歲作為界限，實(shí)行不同的保障機(jī)制。40歲～65歲的投保者處于失能狀態(tài)時(shí)，提交長期護(hù)理申請后不一定得到相應(yīng)的保障。日本政府規(guī)定，65歲以下失能人員只有在患有癌癥、帕金森癥等15種規(guī)定疾病時(shí)，才能得到長期護(hù)理服務(wù)。65 歲及以上失能老人在繳納與自己收入相對應(yīng)的長期護(hù)理保險(xiǎn)保費(fèi)后，只要向相關(guān)機(jī)構(gòu)提出長期護(hù)理申請即刻可以獲得護(hù)理服務(wù)。這種分類保障機(jī)制可以降低道德風(fēng)險(xiǎn)，減少財(cái)政支出。

（3）提供契合護(hù)理需求的實(shí)物給付方式

日本的長期護(hù)理服務(wù)分為居家護(hù)理和設(shè)備護(hù)理，失能老人可以根據(jù)自身具體情況進(jìn)行選擇。在需要支援和需要護(hù)理兩種護(hù)理類型下細(xì)分了具體的護(hù)理服務(wù)，根據(jù)具體護(hù)理等級提供相應(yīng)的服務(wù)，讓失能老人獲得更好的護(hù)理保障。日本的長期護(hù)理保險(xiǎn)在提供具體服務(wù)時(shí)，多為給予老人實(shí)物幫助，而較少給予純現(xiàn)金支付。為了更好保障失能老人的生活，有專門的護(hù)理經(jīng)理為老人制定專業(yè)的保障方案，有利于老人獲得適合自己的護(hù)理服務(wù)。而所提供的服務(wù)以實(shí)物給付為主，是為了防止照料人員對護(hù)理工作不認(rèn)真甚至虐待老人的行為，避免了私自占有護(hù)理資金的現(xiàn)象。每個(gè)失能老人在一定時(shí)間內(nèi)有一個(gè)護(hù)理費(fèi)用限額，超過限額的部分將由投保者自己負(fù)擔(dān)。

（4）與時(shí)俱進(jìn)的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度

隨著時(shí)代的發(fā)展，人們的護(hù)理需求也相應(yīng)發(fā)生了變化，為了應(yīng)對新出現(xiàn)的問題和挑戰(zhàn)，日本政府積極推進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度改革，既穩(wěn)定了財(cái)政收支平衡，也有利于提高老年人護(hù)理服務(wù)質(zhì)量。比如，1963 年出臺《老年人社會福利法》，1994年發(fā)布針對長期護(hù)理保險(xiǎn)政策的《告全國同胞書》，2000年實(shí)施《護(hù)理保險(xiǎn)法》，2005 年頒布《護(hù)理保險(xiǎn)法修訂法案》等（王佳林，2019），這些文件的制定，推動(dòng)著長期護(hù)理保險(xiǎn)制度不斷完善，造福了更多日本國民。

4.新加坡長期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建的經(jīng)驗(yàn)

（1）根據(jù)本國長期護(hù)理保險(xiǎn)的實(shí)際發(fā)展情況，提高保障金額和保障時(shí)間

為進(jìn)一步提高護(hù)理服務(wù)質(zhì)量，新加坡政府提高了長期護(hù)理保險(xiǎn)的給付金額，同時(shí)為了應(yīng)對通貨膨脹帶來的問題，對給付金額和給付上限都進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整，并進(jìn)一步延長了長期護(hù)理保險(xiǎn)的給付年限，讓失能老人無后顧之憂，安享晚年。

（2）采取公私合營的模式

為了提高護(hù)理服務(wù)的質(zhì)量和效率，新加坡政府采取公私合營的模式，基本型長期護(hù)理保險(xiǎn)和補(bǔ)充型長期護(hù)理保險(xiǎn)相結(jié)合，提高了長期護(hù)理保險(xiǎn)的競爭性，有助于擴(kuò)大覆蓋人群。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了保障盈利，也對其進(jìn)行持續(xù)的改進(jìn)優(yōu)化。對于公共長期護(hù)理保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，政府要求全國采用相同的標(biāo)準(zhǔn)；而對于私人長期護(hù)理保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，政府允許它們可根據(jù)自身的需求開發(fā)出不同的長期護(hù)理保險(xiǎn)。

（3）為鼓勵(lì)民眾投保，實(shí)行政府補(bǔ)貼

為了讓低收入家庭參加長期護(hù)理保險(xiǎn)中，新加坡政府給予這一人群和家庭一定的保費(fèi)補(bǔ)貼。同時(shí)，為了擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)的覆蓋人群，讓更多的人接受長期護(hù)理保險(xiǎn)，政府還會給予投保者一定金額的獎(jiǎng)勵(lì)，使更多民眾從這些政策中獲益。

四、國際經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與國內(nèi)發(fā)展路徑

（一）國際經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

第一，進(jìn)一步完善長期護(hù)理保險(xiǎn)制度以應(yīng)對人口老齡化問題。隨著社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和醫(yī)療條件進(jìn)步，人們的壽命越來越長，但生育意愿卻不高，這必然會加劇人口老齡化現(xiàn)象。隨著老齡人群不斷增加，老人護(hù)理需求也隨之增加，與此同時(shí)，社會養(yǎng)老機(jī)構(gòu)和護(hù)理人員增長緩慢，無法滿足社會日益增長的護(hù)理需求。從發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)來看，長期護(hù)理保險(xiǎn)能很好地解決這一問題。長期護(hù)理保險(xiǎn)能夠?yàn)槭芾先颂峁┹^高質(zhì)量的護(hù)理服務(wù)，保障老人的尊嚴(yán)和權(quán)利，同時(shí)緩解政府財(cái)政支出的壓力，防止資源的浪費(fèi)。我們要深刻認(rèn)識長期護(hù)理保險(xiǎn)在人口老齡化問題中發(fā)揮的重要作用，進(jìn)一步推廣和完善長期護(hù)理保險(xiǎn)制度。

第二，依法加強(qiáng)對長期護(hù)理保險(xiǎn)的監(jiān)督。長期護(hù)理保險(xiǎn)具有較強(qiáng)專業(yè)性，在產(chǎn)品定價(jià)、產(chǎn)品銷售等方面需要大量的專業(yè)人才，因此，對于長期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)的監(jiān)督管理十分重要，應(yīng)從完善制度體系著手，防止發(fā)生亂定價(jià)、逃避責(zé)任等惡性事件。從法律層面加強(qiáng)對長期護(hù)理保險(xiǎn)的監(jiān)督管理有著十分重要的意義，有利于形成全國統(tǒng)一的合同條款和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，便于監(jiān)管部門進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，以保障長期護(hù)理保險(xiǎn)行業(yè)健康發(fā)展。

第三，發(fā)展長期護(hù)理配套設(shè)施，培養(yǎng)大量護(hù)理方面的人才。從國外經(jīng)驗(yàn)來看，長期護(hù)理保險(xiǎn)制度控費(fèi)難題源于服務(wù)過程管控不力造成的過度支出和因護(hù)理服務(wù)力量供給不足引起的剛性成本上升（山娜，2018）。如今，我國養(yǎng)老院、療養(yǎng)院等護(hù)理配套設(shè)施存在嚴(yán)重不足的問題，醫(yī)療和護(hù)理方面的人員難以滿足需求，不利于我國長期護(hù)理保險(xiǎn)的長久發(fā)展。要大力支持配套產(chǎn)業(yè)的建設(shè)，積極培養(yǎng)護(hù)理方面的人才，如在大學(xué)開設(shè)護(hù)理專業(yè)方面的課程，為我國的護(hù)理事業(yè)儲備必要的人才梯隊(duì)。

第四，建立多種激勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)民眾參保。從國外經(jīng)驗(yàn)來看，單純依靠普通市民自主意識去參加長期護(hù)理保險(xiǎn)的效果并不理想。因?yàn)槠胀ㄊ忻癫⒉荒艹浞至私忾L期護(hù)理保險(xiǎn)的意義和作用，不能很好地區(qū)分其和醫(yī)療保險(xiǎn)的差別，對自身未來的長期護(hù)理需求沒有一個(gè)很好的認(rèn)識。而且，由于現(xiàn)在長期護(hù)理保險(xiǎn)的保費(fèi)并不便宜，普通市民往往因?yàn)樽陨碣Y金不足，導(dǎo)致參保意愿下降。同時(shí)，不少市民存在著“有問題靠政府”的想法，不愿意主動(dòng)去解決自己可能面臨的長期護(hù)理問題。因此，政府應(yīng)采取激勵(lì)機(jī)制來引導(dǎo)普通市民去參加長期護(hù)理保險(xiǎn)，如對低收入家庭采取保費(fèi)補(bǔ)償、稅收優(yōu)惠等激勵(lì)措施，從而激發(fā)群眾的積極性，擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)的覆蓋人群。

（二）我國長期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展路徑

在政策導(dǎo)向方面，可以對長期護(hù)理保險(xiǎn)實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，對開辦長期護(hù)理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司提供一定的稅收優(yōu)惠，提升保險(xiǎn)公司的盈利能力，幫助其繼續(xù)研發(fā)出新的保險(xiǎn)產(chǎn)品。對個(gè)人來說，為鼓勵(lì)民眾購買長期護(hù)理保險(xiǎn)，可以對已繳納保費(fèi)的投保人實(shí)行相應(yīng)的個(gè)人所得稅扣除，以緩解人們的資金壓力。同時(shí)，對開辦長期護(hù)理保險(xiǎn)的公司實(shí)行寬松的投資政策，在不影響保險(xiǎn)金給付的條件下，可以允許其投資一般禁止的金融工具，以此提高保險(xiǎn)公司的競爭能力。

在宣傳方面，長期護(hù)理保險(xiǎn)在我國還是一項(xiàng)新生事物，人們對其并不了解，必須加大對長期護(hù)理保險(xiǎn)的宣傳力度，讓人們了解其對于我們生活的重要意義和作用?，F(xiàn)在傳媒技術(shù)越來越先進(jìn)，傳播渠道也越來越多樣化，可以通過電視廣告、微博等媒介，強(qiáng)化國家從2016 年起在重點(diǎn)地區(qū)開展長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的宣傳，為長期護(hù)理保險(xiǎn)的推廣打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。可以先在試點(diǎn)地區(qū)多加宣傳，多多實(shí)踐，并由點(diǎn)帶面，不斷推廣。

此外，在民眾意識方面，大部分市民對健康風(fēng)險(xiǎn)保障的意識仍較為淡薄，沒有對自身在未來可能遇到的健康風(fēng)險(xiǎn)提前作出合理的安排，而往往直到失能時(shí)才想到去購買保險(xiǎn)。所以，對普通市民的宣傳教育十分重要，要提高民眾對老年可能遇到失能風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，并幫助他們及早規(guī)劃，在自身處于健康狀態(tài)時(shí)就購買長期護(hù)理保險(xiǎn)，以應(yīng)對未來可能發(fā)生的失能風(fēng)險(xiǎn)。