杜丹丹

（西寧城市投資管理有限公司，青海 西寧 810000）

在當(dāng)前大數(shù)據(jù)時代，集團(tuán)企業(yè)在資金管理方面面臨著更多的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。資金管理作為企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分，對企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)營至關(guān)重要。然而，集團(tuán)企業(yè)的資金管理往往較為復(fù)雜，包括資金調(diào)撥、預(yù)算管理、投資決策等方面，需要對各個環(huán)節(jié)進(jìn)行有效的監(jiān)控和控制，以確保資金使用的有效性和安全性。因此，如何在大數(shù)據(jù)背景下，提高集團(tuán)企業(yè)的資金管理水平，是當(dāng)前亟待解決的問題。

一、大數(shù)據(jù)背景下集團(tuán)企業(yè)強(qiáng)化資金管理的意義及要點分析

（一）意義

大數(shù)據(jù)背景下，集團(tuán)企業(yè)強(qiáng)化資金管理具有以下幾個方面的意義：第一，提高資金使用效率。大數(shù)據(jù)技術(shù)可以幫助企業(yè)更好地了解資金的流向和使用情況，提高資金的使用效率。通過建立資金管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)倉庫，企業(yè)可以實時掌握資金使用情況，了解各個業(yè)務(wù)線的資金需求和使用情況，從而采取相應(yīng)的措施優(yōu)化資金使用，提高效益。

第二，降低資金風(fēng)險。大數(shù)據(jù)技術(shù)可以幫助企業(yè)更好地掌握資金流向，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，采取相應(yīng)的措施保障資金安全。通過建立風(fēng)險監(jiān)測模型和實時預(yù)警機(jī)制，企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)潛在的資金風(fēng)險，制定應(yīng)對策略，降低風(fēng)險。

第三，提高資金管理精細(xì)化水平。大數(shù)據(jù)技術(shù)可以幫助企業(yè)更好地進(jìn)行精細(xì)化管理，對于資金使用的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行精準(zhǔn)監(jiān)控和控制。通過建立數(shù)據(jù)分析模型和決策支持系統(tǒng)，企業(yè)可以對資金流向進(jìn)行跟蹤分析，對不同的資金流向進(jìn)行分類管理，提高資金管理的精細(xì)化水平。

第四，改善投資決策。大數(shù)據(jù)技術(shù)可以幫助企業(yè)更好地了解市場和行業(yè)的發(fā)展趨勢，預(yù)測未來的市場變化和趨勢，從而為企業(yè)提供更加科學(xué)的投資決策建議。通過建立數(shù)據(jù)分析模型和決策支持系統(tǒng)，企業(yè)可以對不同的投資項目進(jìn)行風(fēng)險評估和收益分析，制定更加科學(xué)的投資決策。

（二）要點內(nèi)容

大數(shù)據(jù)背景下，集團(tuán)企業(yè)強(qiáng)化資金管理需要注意以下要點：第一，建立全面的資金管理系統(tǒng)。集團(tuán)企業(yè)需要建立全面的資金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對資金流向的全面監(jiān)控和控制。該系統(tǒng)應(yīng)包括資金流向的跟蹤、預(yù)測、分析、監(jiān)測等多個方面，同時應(yīng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)需求和流程特點，實現(xiàn)系統(tǒng)的個性化定制。

第二，建立精細(xì)化的資金管理模型。集團(tuán)企業(yè)需要建立精細(xì)化的資金管理模型，將資金流向分為不同的類別，如投資、運(yùn)營、融資等，對每一類資金流向進(jìn)行精細(xì)化的管理和控制。同時，應(yīng)充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和分析工具，實時掌握各類資金流向的情況，及時發(fā)現(xiàn)問題和異常。

第三，建立實時的資金監(jiān)測和預(yù)警機(jī)制。集團(tuán)企業(yè)需要建立實時的資金監(jiān)測和預(yù)警機(jī)制，對資金流向進(jìn)行實時監(jiān)測和預(yù)警。該機(jī)制應(yīng)能夠及時發(fā)現(xiàn)資金流向異常和風(fēng)險，同時應(yīng)根據(jù)實際情況，靈活調(diào)整預(yù)警機(jī)制的閾值和監(jiān)測周期。

第四，建立科學(xué)的資金風(fēng)險評估和控制體系。集團(tuán)企業(yè)需要建立科學(xué)的資金風(fēng)險評估和控制體系，對不同的資金流向進(jìn)行風(fēng)險評估和控制。該體系應(yīng)包括風(fēng)險評估模型、風(fēng)險控制措施、風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制等多個方面，同時應(yīng)針對不同的資金流向制定不同的風(fēng)險管理策略。

第五，充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和分析工具。集團(tuán)企業(yè)需要充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和分析工具，實現(xiàn)對資金流向的深入分析和決策支持。該工具應(yīng)包括數(shù)據(jù)挖掘、機(jī)器學(xué)習(xí)、人工智能等多種技術(shù)和工具，能夠幫助企業(yè)實現(xiàn)資金管理的智能化和精細(xì)化。

二、大數(shù)據(jù)背景下集團(tuán)企業(yè)資金管理現(xiàn)狀

（一）資金管理思想觀念存在偏差

首先，由于集團(tuán)企業(yè)經(jīng)常需要大量的資金投入到不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此經(jīng)常會出現(xiàn)重視流動性而忽視風(fēng)險的情況。這種偏差的表現(xiàn)在于，集團(tuán)企業(yè)可能會將大量的資金投入到高風(fēng)險的項目中，忽視了項目風(fēng)險的控制和管理，從而導(dǎo)致資金損失；其次，集團(tuán)企業(yè)通常會進(jìn)行多元化的投資，投資領(lǐng)域涉及范圍廣泛。但是，在進(jìn)行多元化投資時，如果缺乏整體規(guī)劃，往往會導(dǎo)致資源的分散和浪費，影響資金的回報率和效益；最后，集團(tuán)企業(yè)往往會注重短期效益，而忽視長期發(fā)展戰(zhàn)略。這種偏差的表現(xiàn)在于，集團(tuán)企業(yè)可能會采取短期化的資金管理策略，如短期投資、短期貸款等，忽略了長期資金的規(guī)劃和配置，導(dǎo)致難以實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)。

（二）資金管理靈活程度較低

集團(tuán)企業(yè)資金管理靈活度低主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，資金配置不夠靈活。集團(tuán)公司往往在不同的業(yè)務(wù)板塊之間進(jìn)行資金的配置，但是由于各個板塊之間的資金流動受到限制，資金的配置可能不夠靈活，難以及時響應(yīng)業(yè)務(wù)需求和市場變化；第二，內(nèi)部審批流程煩瑣。集團(tuán)公司內(nèi)部決策和審批流程較為煩瑣，需要通過多個層級的審批才能最終實現(xiàn)資金的調(diào)配和使用。這種情況下，集團(tuán)公司往往難以及時調(diào)整資金配置，導(dǎo)致資金管理的靈活性不足；第三，資金流動性受到限制。由于集團(tuán)公司中涉及多個業(yè)務(wù)板塊和子公司，各個板塊和子公司之間的資金流動性可能受到限制。這種情況下，即使需要進(jìn)行資金調(diào)配，也難以快速實現(xiàn)，導(dǎo)致資金管理的靈活程度較低。

（三）資金集中管理信息化程度不高

首先，由于缺乏集中化的資金管理平臺，集團(tuán)公司往往需要通過手工錄入和處理數(shù)據(jù)來進(jìn)行資金管理，導(dǎo)致管理效率低下，容易出現(xiàn)錯誤和數(shù)據(jù)不一致的情況；其次，由于缺乏全面的數(shù)據(jù)支持，集團(tuán)公司在資金管理決策中難以對市場和業(yè)務(wù)環(huán)境進(jìn)行全面、深入的分析和判斷，導(dǎo)致決策不夠準(zhǔn)確和精細(xì)；再次，由于缺乏資金管理的自動化支持，集團(tuán)公司往往需要人工參與到資金管理的各個環(huán)節(jié)中，導(dǎo)致效率低下、容易出現(xiàn)錯誤和遺漏；最后，由于缺乏信息共享和協(xié)同平臺，集團(tuán)公司不同業(yè)務(wù)板塊和子公司之間的資金管理信息難以互通共享，導(dǎo)致資金管理信息不完備、不準(zhǔn)確和不及時。

（四）經(jīng)營環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)性不足

第一，數(shù)據(jù)來源分散。集團(tuán)公司各個子公司之間的數(shù)據(jù)來源不同，且數(shù)據(jù)的收集方式和處理方式也不盡相同，導(dǎo)致數(shù)據(jù)的質(zhì)量和可靠性存在差異，同時也難以實現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中管理；第二，數(shù)據(jù)處理不規(guī)范。集團(tuán)公司各個子公司之間的數(shù)據(jù)處理方式不盡相同，存在一些無規(guī)范、無標(biāo)準(zhǔn)的處理方式，容易導(dǎo)致數(shù)據(jù)處理出現(xiàn)問題，從而影響經(jīng)營分析和決策；第三，數(shù)據(jù)共享難度大。由于數(shù)據(jù)來源分散，數(shù)據(jù)處理不規(guī)范等原因，集團(tuán)公司各個子公司之間的數(shù)據(jù)共享存在困難，使得集團(tuán)公司難以整合和分析不同環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)，進(jìn)而影響經(jīng)營分析和決策；第四，數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)性不足。集團(tuán)公司各個子公司之間的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)性不足，難以形成全面、系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析，從而難以準(zhǔn)確預(yù)測業(yè)務(wù)趨勢，或發(fā)現(xiàn)潛在的經(jīng)營風(fēng)險。

（五）資金風(fēng)險易轉(zhuǎn)移至總部

受集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營特征的影響，企業(yè)資金風(fēng)險容易從子公司轉(zhuǎn)移至總部。究其原因，第一，集團(tuán)公司總部通常具有更多的資金和人力資源，能夠承擔(dān)更多的資金風(fēng)險，因此在資金管理過程中，總部往往會承擔(dān)更多的風(fēng)險；第二，集團(tuán)公司總部通常擁有更強(qiáng)的財務(wù)和管理經(jīng)驗，同時也具有更大的決策權(quán)和控制權(quán)，因此在資金管理中容易將風(fēng)險集中到總部；第三，集團(tuán)公司內(nèi)部各個子公司之間在資金使用和調(diào)度方面存在協(xié)調(diào)不力的情況，或者在財務(wù)報表披露方面存在問題，這些問題可能會導(dǎo)致資金風(fēng)險向總部轉(zhuǎn)移；第四，集團(tuán)公司總部在資金調(diào)度和監(jiān)控方面通常擁有更大的控制權(quán)和決策權(quán)，如果總部的資金調(diào)度策略不當(dāng)，就容易導(dǎo)致資金風(fēng)險向總部轉(zhuǎn)移；第五，集團(tuán)公司內(nèi)部各個子公司之間在風(fēng)險控制方面存在不當(dāng)?shù)那闆r，比如未及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險，導(dǎo)致風(fēng)險向總部轉(zhuǎn)移。

三、大數(shù)據(jù)背景下集團(tuán)企業(yè)資金管理強(qiáng)化策略

（一）加強(qiáng)引導(dǎo)逐步統(tǒng)一資金管理思想認(rèn)識

為了加強(qiáng)引導(dǎo)逐步統(tǒng)一總部和子公司對資金管理的思想認(rèn)識，集團(tuán)公司可以從以下幾個方面入手：首先，建立規(guī)范的資金管理制度和流程，明確總部和子公司的責(zé)任和權(quán)限。制定統(tǒng)一的資金管理政策和指導(dǎo)意見，強(qiáng)調(diào)資金管理的重要性和必要性，以及各方面需要遵循的準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)；其次，加強(qiáng)培訓(xùn)和交流，提高總部和子公司的資金管理能力和水平?？梢越M織專業(yè)的培訓(xùn)和交流活動，分享行業(yè)內(nèi)的最佳實踐和經(jīng)驗，推廣新的理念和技術(shù)，促進(jìn)總部和子公司之間的溝通和協(xié)作；最后，加強(qiáng)對子公司的管理和監(jiān)督，建立有效的激勵和約束機(jī)制。制定明確的目標(biāo)和績效考核體系，建立激勵機(jī)制，鼓勵子公司在資金管理方面的創(chuàng)新和進(jìn)步；同時也建立約束機(jī)制，對違規(guī)行為進(jìn)行懲戒和處罰，以強(qiáng)化子公司的自我約束和自我管理能力。

（二）加快集團(tuán)資金鏈智能模塊建設(shè)

為加快資金鏈智能模塊建設(shè)，集團(tuán)企業(yè)需要確定資金鏈關(guān)鍵要素，包括資金流動路徑、資金需求、資金來源、資金用途、資金風(fēng)險等要素。資金鏈的每個環(huán)節(jié)都需要確定相關(guān)的指標(biāo)和監(jiān)控要點，以確保整個資金鏈的暢通和安全，結(jié)合集團(tuán)企業(yè)特征，資金鏈智能模塊包括以下功能。

第一，資金流程可視化。通過建立資金流程圖，實現(xiàn)對資金流動路徑的可視化監(jiān)控和管理，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取相應(yīng)的措施；第二，資金需求預(yù)測。通過大數(shù)據(jù)分析和人工智能技術(shù)，對資金需求進(jìn)行預(yù)測，提高資金使用效率和資金利用率；第三，資金集中管理。建立集中的資金管理平臺，實現(xiàn)資金集中管理，包括資金籌集、分配、使用等過程，同時也需要集成各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，以確保資金鏈的信息化管理和控制；第四，資金風(fēng)險評估。通過風(fēng)險評估工具和方法，對資金鏈中存在的潛在風(fēng)險進(jìn)行分析和評估，制定相應(yīng)的風(fēng)險管理措施，降低資金風(fēng)險；第五，資金流動監(jiān)控。對資金流動進(jìn)行實時監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)資金流動異常情況，采取措施保障資金鏈的安全和穩(wěn)定；第六，資金流動預(yù)警。通過建立資金流動預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)資金鏈中存在的風(fēng)險和問題，提高對資金鏈的管控能力；第七，資金鏈智能決策。通過大數(shù)據(jù)分析和人工智能技術(shù)，實現(xiàn)資金鏈的智能決策，提高資金管理的準(zhǔn)確性和精度。

（三）建設(shè)業(yè)財一體化平臺

集團(tuán)企業(yè)通過建立業(yè)財一體化平臺，可以提高資金管理水平，具體做法如下：第一，建立全面的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成平臺。將集團(tuán)企業(yè)各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成到同一個平臺上，通過大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和互通，為資金管理提供更全面的數(shù)據(jù)支持；第二，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程數(shù)字化。通過數(shù)字化技術(shù)，將業(yè)務(wù)流程全面數(shù)字化，實現(xiàn)信息化管理和自動化控制，提高工作效率和管理精度；第三，建立集中的財務(wù)管理平臺。通過建立集中的財務(wù)管理平臺，實現(xiàn)集中管理和控制資金流動，包括預(yù)算編制、資金調(diào)配、賬務(wù)管理等，從而提高資金使用效率和資金管理的精度；第四，引入智能化管理技術(shù)。通過引入智能化管理技術(shù)，包括人工智能、大數(shù)據(jù)分析等技術(shù)，實現(xiàn)資金管理的智能化決策，提高資金管理的準(zhǔn)確性和精度；第五，實現(xiàn)全面監(jiān)控和預(yù)警。通過建立全面監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，對資金的流動進(jìn)行實時監(jiān)控和預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施，保障資金的安全和穩(wěn)定。通過建立業(yè)財一體化平臺，集團(tuán)企業(yè)可以實現(xiàn)信息的共享和協(xié)同，提高資金管理的效率和準(zhǔn)確性，從而更好地適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代的資金管理需求。

（四）創(chuàng)新資金管理模式

在大數(shù)據(jù)背景下，集團(tuán)公司可以創(chuàng)新資金管理模式，從而更好地適應(yīng)和應(yīng)對資金管理的挑戰(zhàn)。具體措施如下：首先，集團(tuán)公司可以利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對集團(tuán)企業(yè)各個子公司的資金流動情況進(jìn)行分析，預(yù)測資金需求和供應(yīng)情況，從而做出更為準(zhǔn)確的資金管理決策；其次，集團(tuán)公司可以建立資金共享平臺，將集團(tuán)企業(yè)各個子公司的閑置資金集中起來，實現(xiàn)資金的共享和利用，從而提高資金使用效率；再次，集團(tuán)公司可以推行供應(yīng)鏈金融，通過整合上下游企業(yè)的資金需求和供應(yīng)，實現(xiàn)資金的流通和利用，提高整個供應(yīng)鏈的效率和盈利能力；最后，集團(tuán)公司可以利用區(qū)塊鏈技術(shù)，建立安全可靠的資金管理平臺，實現(xiàn)資金流動的可追溯和安全性，從而保障資金的安全和穩(wěn)定。

（五）加強(qiáng)資金績效考核管理工作

集團(tuán)企業(yè)可以借助大數(shù)據(jù)技術(shù)來開展資金績效考核管理，具體做法如下：第一，集團(tuán)企業(yè)需要采集和清洗與資金相關(guān)的數(shù)據(jù)，如銀行賬戶、財務(wù)報表、業(yè)務(wù)流水等，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性；第二，借助大數(shù)據(jù)技術(shù)，集團(tuán)企業(yè)可以對資金相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和挖掘，探索與資金管理相關(guān)的規(guī)律和趨勢，發(fā)現(xiàn)存在的問題和瓶頸；第三，根據(jù)分析和挖掘的結(jié)果，集團(tuán)企業(yè)可以建立完善的資金績效指標(biāo)體系，包括財務(wù)指標(biāo)、運(yùn)營指標(biāo)和風(fēng)險指標(biāo)等，以反映資金管理的績效；第四，借助大數(shù)據(jù)模型，集團(tuán)企業(yè)可以進(jìn)行資金績效預(yù)測和分析，根據(jù)預(yù)測結(jié)果調(diào)整資金管理策略和方案；第五，通過對資金相關(guān)數(shù)據(jù)的分析和挖掘，集團(tuán)企業(yè)可以深入了解業(yè)務(wù)運(yùn)作情況和市場趨勢，為決策提供科學(xué)依據(jù)和支持。通過借助大數(shù)據(jù)技術(shù)，集團(tuán)企業(yè)可以更加全面、準(zhǔn)確地了解資金管理的情況，提高資金績效考核的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，從而優(yōu)化資金管理決策和提升企業(yè)效益。

四、結(jié)束語

在大數(shù)據(jù)背景下，集團(tuán)企業(yè)需要不斷創(chuàng)新資金管理模式，加強(qiáng)對資金的監(jiān)控、分析和決策支持，以提高資金使用效率和優(yōu)化企業(yè)運(yùn)營效益。要做好資金管理，集團(tuán)企業(yè)需要注意加強(qiáng)對子公司的資金管理指導(dǎo)和統(tǒng)一；建立資金鏈智能模塊，優(yōu)化資金管理流程；借助大數(shù)據(jù)技術(shù)，加強(qiáng)資金績效考核管理；建立業(yè)財一體化平臺，提高資金管理水平。綜上所述，大數(shù)據(jù)技術(shù)為集團(tuán)企業(yè)資金管理提供了更多的可能性和選擇性，集團(tuán)企業(yè)需要充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，創(chuàng)新資金管理模式，實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置，為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供有力支持。