裴曉勇

摘要：隨著我國鄉(xiāng)村振興工作的持續(xù)推進以及金融體系改革的不斷深化，國家越來越重視農(nóng)村金融的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行在一定程度上解決了我國“三農(nóng)”發(fā)展資金不足的問題，有效地增加了農(nóng)村地區(qū)的金融支持力度。然而由于規(guī)模小、實力弱、認可度較低等原因，導致其風險增加。文章首先分析了村鎮(zhèn)銀行風險產(chǎn)生的具體原因，之后提出了提高準入門檻加強監(jiān)管、完善市場化方式退出機制、穩(wěn)步推進村鎮(zhèn)銀行的結(jié)構(gòu)性重組以化解村鎮(zhèn)銀行風險的措施，最后分析了在化解村鎮(zhèn)銀行風險時應(yīng)注意解決的四個問題。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行 農(nóng)村金融 金融風險

自2006年12月銀監(jiān)會出臺《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》后，我國各地開始建立村鎮(zhèn)銀行并快速發(fā)展起來。村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)國家金融監(jiān)管總局依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當?shù)亍叭r(nóng)”發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。截至2021年末，全國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量達到1651家，占全國銀行類金融機構(gòu)總數(shù)的36%，在一定程度上解決了我國“三農(nóng)”發(fā)展資金不足的問題，有效地增加了農(nóng)村地區(qū)的金融支持力度。

然而，2021年第二季度，央行公布數(shù)據(jù)，共有122家村鎮(zhèn)銀行成為高風險機構(gòu)，占全部高風險機構(gòu)的29%左右。僅2023年，全國就有10家村鎮(zhèn)銀行獲批解散，且近幾年來各類銀行倒閉的新聞也屢見不鮮。銀行作為一種特殊的金融機構(gòu)，其倒閉帶來的負面影響和危害嚴重損害了國家、社會和人民的利益?？梢姡绾位獯彐?zhèn)銀行存在的風險，是當前應(yīng)該特別重視的問題。

一、村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生風險的原因分析

自從2013年11月黨的十八屆三中全會正式提出發(fā)展普惠金融以來，國有商業(yè)銀行和農(nóng)商行都被要求業(yè)務(wù)下沉，支持普惠金融領(lǐng)域的貸款需求，以解決中小微企業(yè)融資難、成本高等問題。在這種背景下，規(guī)模小、實力弱、認可度較低的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)受到了較大的影響。在金融市場激烈的競爭下，村鎮(zhèn)銀行風險主要由以下幾個方面導致。

（一）員工專業(yè)素質(zhì)相對較低，銀行管理系統(tǒng)問題較多

由于村鎮(zhèn)人口數(shù)量少，經(jīng)濟發(fā)展水平較低，因此相對于城鎮(zhèn)，人們對銀行的使用率不高，再加上村鎮(zhèn)銀行普遍規(guī)模小、網(wǎng)點偏僻，導致金融專業(yè)的人員更傾向于到國有商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行入職，這就導致了村鎮(zhèn)銀行難以招收到高素質(zhì)的員工。一些綜合素質(zhì)較低的員工職業(yè)素質(zhì)不高、專業(yè)素質(zhì)水平較低，財務(wù)風險防控意識不強，他們?yōu)榱诉_到業(yè)績目標甚至高額獎金，不可避免地會有業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、違規(guī)違紀、吃拿卡要等行為。

由于村鎮(zhèn)銀行成立至今還不到20年時間，不論其硬件還是軟件與其他商業(yè)銀行相比還有一定的差距，尤其是在數(shù)字化與信息化建設(shè)方面仍不夠完善，這就導致村鎮(zhèn)銀行管理信息系統(tǒng)方面存在著一些漏洞，這些漏洞可能會為村鎮(zhèn)銀行之后的發(fā)展埋下隱患。

（二）村鎮(zhèn)銀行的存貸款利差較小，利潤偏低

村鎮(zhèn)銀行規(guī)模小、實力弱、品牌力不強的特點導致其吸收存款的能力不足，相比于其他商業(yè)銀行，它的業(yè)務(wù)主要集中于盈利性較小的“三農(nóng)”領(lǐng)域及中小微企業(yè)，其業(yè)務(wù)類型也相對簡單，主要是存貸服務(wù)，而缺乏理財、大額存款等高息金融產(chǎn)品。為了吸收更多的存款資金，村鎮(zhèn)銀行較常采用的方法就是“高息攬儲”。雖然村鎮(zhèn)銀行的存款利率與其他商業(yè)銀行相比較高，但其貸款利率卻相差不多，較小的利差導致其盈利空間縮小，長久經(jīng)營下去，很難在競爭中獲得優(yōu)勢地位。

（三）村鎮(zhèn)銀行的貸款業(yè)務(wù)拓展困難

村鎮(zhèn)銀行的主要客戶是“三農(nóng)”，而涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)的天然弱點，如抵押物不足、本息回收時間長、盈利能力弱、抗風險能力差等，再加上農(nóng)村信用體系建設(shè)不夠完善，導致村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的積極性不高，他們更傾向于把業(yè)務(wù)重點放在城鎮(zhèn)。同時，村鎮(zhèn)銀行的資金有90%投向了農(nóng)戶和小微企業(yè)，而農(nóng)戶和小微企業(yè)的業(yè)務(wù)更多集中在交通運輸、餐飲住宿、農(nóng)產(chǎn)品加工、批發(fā)零售等，這些類型的企業(yè)一旦遇到經(jīng)濟低迷或市場疲軟，必會出現(xiàn)經(jīng)營困難、資金緊張等問題，這就會導致村鎮(zhèn)銀行的貸款難以收回，信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，貸款業(yè)務(wù)拓展困難。

二、化解村鎮(zhèn)銀行風險的措施

（一）提高準入門檻，加強監(jiān)管

按照國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行成立的條件有，發(fā)起人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)；注冊資本為實繳資本，在縣（區(qū)）域設(shè)立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為100萬元人民幣。這些條件相對于成立商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行都較容易達到，雖然有助于在村域范圍內(nèi)達到實現(xiàn)普惠性金融的目的，但也不可避免地導致村鎮(zhèn)銀行的整體資本實力偏弱，風險增加。因此，可以適當提高村鎮(zhèn)銀行的注冊資本額度，以及最大股東的份額比例。同時，對有意愿入股村鎮(zhèn)銀行的法人及自然人進行嚴格的審查，剔除那些征信記錄較差以及有潛在風險的意愿入股者。

（二）完善市場化方式退出機制

競爭是市場經(jīng)濟的基本特征之一，它伴隨著市場經(jīng)濟發(fā)展的整個過程。競爭導致的優(yōu)勝劣汰必然會將那些低效的經(jīng)濟主體淘汰出局，從而實現(xiàn)資源的最有效配置。而被淘汰的經(jīng)濟主體如何保護股東、客戶和自己的合法權(quán)益，且不會引起不必要的糾紛，這就要求市場上有一套科學、合理、公平的退出機制。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)為上市公司以及村鎮(zhèn)銀行提供了市場化的準入途徑，也提供了市場化的退出機制。

市場化退出機制是利用市場手段來推動經(jīng)營不善或低效企業(yè)主動退出，通過并購和重組等方式實現(xiàn)自我更新。從本質(zhì)上看，它就是使用價格杠桿達到低成本退出目的的經(jīng)濟體制。通過市場化退出機制，國家不再干預村鎮(zhèn)銀行的破產(chǎn)倒閉問題，而是根據(jù)市場規(guī)律讓企業(yè)之間自由競爭，以達到優(yōu)勝劣汰的效果。

可以說，市場化退出機制對于提升企業(yè)財務(wù)支持能力、降低企業(yè)融資成本、控制企業(yè)財務(wù)風險具有重要的作用。因此，通過市場化退出機制，企業(yè)可以獲得更多高質(zhì)量的融資支持，從而更好地發(fā)展自己的生產(chǎn)與經(jīng)營。

（三）穩(wěn)步推進村鎮(zhèn)銀行的結(jié)構(gòu)性重組

隨著當前我國銀行存貸利率持續(xù)下降、利差收窄，那些資產(chǎn)規(guī)模小、品牌力度弱的村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)受到了較大影響。村鎮(zhèn)銀行要想在激烈的競爭中生存與發(fā)展，兼并重組是大勢所趨。2023年6月，央行發(fā)布的《關(guān)于金融支持全面推進鄉(xiāng)村振興加快建設(shè)農(nóng)業(yè)強國的指導意見》中再次提出“穩(wěn)步推進村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組，強化風險防范化解，增強‘三農(nóng)金融服務(wù)能力”，為村鎮(zhèn)銀行的結(jié)構(gòu)性重組提供了政策依據(jù)。

2021年，原銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于進一步推動村鎮(zhèn)銀行化解風險改革重組有關(guān)事項的通知》中明確提出，在推進村鎮(zhèn)銀行兼并重組的過程中，應(yīng)對風險程度高、處置難度較大的高風險村鎮(zhèn)銀行，當?shù)乇O(jiān)管部門可以嘗試并探索將這些高風險村鎮(zhèn)銀行改建為分支機構(gòu)?？梢哉f，村鎮(zhèn)銀行改革重組的一個重要選擇就是主發(fā)起行吸收合并。據(jù)不完全統(tǒng)計，2023年全國共有5家村鎮(zhèn)銀行被主發(fā)起行吸收合并后，將其改建為分支機構(gòu)。而對那些救助意義較小的機構(gòu)，可由其他行牽頭發(fā)起重組、協(xié)管直至關(guān)閉。如果主發(fā)起行處置能力差，可按照市場化的原則，可推動其退出。

此外，推進村鎮(zhèn)銀行改革、化解其風險的另一種方式就是由主發(fā)起行增持旗下村鎮(zhèn)銀行股份以提高持股比例。一般來說，村鎮(zhèn)銀行大多是通過協(xié)議受讓股份、拍賣受讓股份等的形式實現(xiàn)增持，增持后的主發(fā)起行將承擔更重要的職責，同時也將促進村鎮(zhèn)銀行更高質(zhì)量的發(fā)展。

三、化解村鎮(zhèn)銀行風險時應(yīng)注意解決的問題

（一）加大政府對村鎮(zhèn)銀行重組的監(jiān)管力度

在主發(fā)起行頻繁增持的同時，部分村鎮(zhèn)銀行也淡出市場。2022—2023年共有8家村鎮(zhèn)銀行因被主發(fā)起行吸收合并而解散，業(yè)務(wù)清零。雖然村鎮(zhèn)銀行的結(jié)構(gòu)性重組是一個優(yōu)勝劣汰的過程，退出是市場經(jīng)濟的正常結(jié)果，是化解金融風險的有效途徑。但畢竟村鎮(zhèn)銀行也是金融機構(gòu)，其退出市場會對當?shù)氐慕?jīng)濟安全和社會穩(wěn)定造成惡劣的影響，因此，國家應(yīng)加強對村鎮(zhèn)銀行各種業(yè)務(wù)的監(jiān)督與管理，合理配置股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)部治理，從村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部消除風險隱患。

另外，在主發(fā)起行向村鎮(zhèn)銀行注入資金時，應(yīng)對投資者進行嚴格的審查，從而引進高質(zhì)量的投資者來開展收購與注資。同時，在村鎮(zhèn)銀行吸收合并過程中，要堅定不移地秉持市場化與法治化的原則，進一步發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行服務(wù)縣域和農(nóng)村金融市場的作用，進而提升金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的質(zhì)量。

（二）政府維持市場經(jīng)濟秩序，做公正的裁判員

市場化退出機制可以促進資源優(yōu)化配置，提高經(jīng)濟發(fā)展效率和經(jīng)濟質(zhì)量，也有助于減少社會矛盾和穩(wěn)定社會秩序。當然，村鎮(zhèn)銀行的市場化退出要根據(jù)其具體情況設(shè)計和安排，且在實際的運作過程中也需要嚴格的市場監(jiān)管，以防出現(xiàn)損害股東和社會利益的情況出現(xiàn)。

市場化退出的具體措施包括股權(quán)分置改革、吸收社會公眾參與投資、發(fā)行債券、股份上市等，這些方法在具體操作時都需要詳細的計劃書以及嚴謹?shù)牧鞒?。在寫作計劃書時要寫明退出的原因、退出方式、退出時間節(jié)點、退出前要完成的任務(wù)及條件、投資人與顧客等各方的利益分配方式及比例、退出的程序及預期的結(jié)果，所有內(nèi)容應(yīng)盡可能詳盡無歧義，并制定評估指標以檢測村鎮(zhèn)銀行市場退化退出后的效果與各方的反應(yīng)，從而保證各方的合法權(quán)益不受到損害。

在村鎮(zhèn)銀行市場化退出的過程中，政府不能參與其中，不能利用自己的權(quán)力去干涉村鎮(zhèn)銀行的合理選擇，而是應(yīng)該以“裁判員”的角色對退出流程嚴格監(jiān)管，防止場外因素對市場化退出產(chǎn)生不利的影響。

（三）村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)下沉

我國幅員遼闊，各地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點各異，對資金的需求也不盡相同，因此必須因地制宜，根據(jù)各地市鎮(zhèn)村的特點提供與其相符的金融產(chǎn)品和服務(wù)。目前我國有超過69萬個行政村，商業(yè)銀行不可能向這些村鎮(zhèn)提供精準恰當?shù)慕鹑诋a(chǎn)品與服務(wù)，這就需要依靠當?shù)氐霓r(nóng)商行，尤其是村鎮(zhèn)銀行來從事這些工作。因此，地方政府應(yīng)大力支持村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機構(gòu)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)開設(shè)網(wǎng)點，甚至一些經(jīng)濟發(fā)展水平較高的行政村也可以考慮增設(shè)網(wǎng)點，并開發(fā)適合地區(qū)特色的金融產(chǎn)品，做到因地制宜、一村一品，深耕農(nóng)村市場。對于地方的“三農(nóng)”和“小微企業(yè)”，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)不遺余力地創(chuàng)新服務(wù)模式，根據(jù)其實際需求，提供“家庭貸”“家裝貸”“創(chuàng)業(yè)貸”“扶貧貸”“養(yǎng)殖貸”“蔬菜貸”等形式多樣、種類齊全的金融產(chǎn)品與服務(wù)，從而幫助企業(yè)更好地開展生產(chǎn)，提高農(nóng)戶的收入和生活水平，真正做到“立足‘三農(nóng)、惠民增收”，助力鄉(xiāng)村振興。

不論是“三農(nóng)”還是小微企業(yè)，都應(yīng)建立審批環(huán)節(jié)快速通道，簡化貸款審批流程，以確保貸款足額快速地發(fā)到申請人手中。同時，推進“陽光信貸”建設(shè)，嚴禁員工在貸款辦理過程中向客戶吃、拿、卡、要，不收取客戶借款合同以外的任何手續(xù)費或其他費用，讓老百姓切實享受到方便快捷、極具特色的金融服務(wù)。此外，村鎮(zhèn)銀行還應(yīng)積極參與結(jié)對幫扶、資助捐贈等公益事業(yè)，打造品牌知名度、美譽度和認可度，從而增強其競爭力，并取得更好的效益。

此外，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風險性，為了防止貸款申請人難以及時足額償還貸款而陷入“入貧”或“返貧”的境地，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)貸款人的實際情況給予延期還本付息、無還本續(xù)貸、調(diào)整貸款利率與還款計劃等政策，減輕貸款人的經(jīng)濟壓力與負擔，以落實好央行推行的金融工具扶持政策。

（四）加快推進農(nóng)村信用體系建設(shè)

農(nóng)村信用體系建設(shè)首先要在鄉(xiāng)村大力宣傳和培育“信用意識”，使廣大鄉(xiāng)村居民意識到“信用”對自己、對國家、對社會的重要意義。其次應(yīng)推廣企業(yè)信用評級工作，培育和壯大各類尤其是針對鄉(xiāng)村業(yè)務(wù)的中介機構(gòu)。最后是進一步發(fā)揮監(jiān)管部門的指導協(xié)調(diào)作用，設(shè)定科學、合理、符合農(nóng)戶實際情況的評價指標，為鄉(xiāng)村信用環(huán)境的建設(shè)提供支持。

當前，我國廣大農(nóng)村地區(qū)正在全力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，在此過程中，鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、村容村貌、教育醫(yī)療等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與改善，尤其是家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社等形式的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體不斷涌現(xiàn)，都對資金產(chǎn)生了較大的需求，作為主要服務(wù)于農(nóng)村金融的村鎮(zhèn)銀行依然需要發(fā)揮重要的作用。當然，無論村鎮(zhèn)銀行采取何種組織形式，都不能改變“支農(nóng)支小”的市場定位，應(yīng)利用數(shù)字技術(shù)，不斷創(chuàng)新，為客戶提供最好的金融服務(wù)，從而提高其經(jīng)營效益和社會效益，實現(xiàn)盈利性和社會性的雙重目標，并最終達到促進當?shù)剜l(xiāng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展以及助力鄉(xiāng)村振興的宏偉目標。

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Research on Ways to Resolve Risks in Country Banks

Pei Xiaoyong

Abstract： With the continuous promotion of rural revitalization work and the deepening of financial system reform in China， the country is paying more and more attention to the development of rural finance. Country banks have to some extent solved the problem of insufficient funds for the development of agriculture， rural areas， and farmers in China， effectively increasing financial support in rural areas. However， due to factors such as small scale， weak strength， and low recognition， its risks have increased. The article first analyzes the specific reasons for the risks of country banks， and then proposes measures to increase the entry threshold， strengthen supervision， improve the market-oriented exit mechanism， and steadily promote the structural restructuring of country banks to resolve the risks of rural banks. Finally， it analyzes four issues that should be paid attention to when resolving the risks of country banks.

Keywords： Country bank Rural finance Agriculture， rural areas， and farmers financial risk

（作者單位：晉中學院）

責任編輯：李政