李毅

信貸業(yè)務(wù)作為銀行的主要收入來源，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)成為銀行經(jīng)營中最為關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)因素。信貸資產(chǎn)損失具有不確定性，在數(shù)量層面，它關(guān)乎貸款的本金和利息能否如數(shù)收回；在時(shí)間層面，它關(guān)系到貸款本息能否在合同約定的期限內(nèi)按時(shí)收回。在現(xiàn)實(shí)生活中，信貸資產(chǎn)損失的可能性備受關(guān)注。本文采用狹義信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念，即信貸資產(chǎn)未來損失的可能性。

深入了解信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)與類型

農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)既具有客觀性、隱蔽性、擴(kuò)散性和可控性的特點(diǎn)，又展現(xiàn)出其特有的制度性和累積性。由于農(nóng)村商業(yè)銀行長期肩負(fù)著支農(nóng)重任，其貸款主要流向“三農(nóng)”建設(shè)領(lǐng)域。為了助推地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行在一些特殊情況下會(huì)提供無抵押貸款，從而使得較高的貸款風(fēng)險(xiǎn)不可避免地轉(zhuǎn)移到自己身上。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)具有制度性特征，這主要源于農(nóng)村商業(yè)銀行多數(shù)由農(nóng)村信用社經(jīng)改制而成，在改制進(jìn)程中，這些銀行不得不接手農(nóng)村信用社遺留的大量不良貸款。這些不良貸款給農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了很大困難，從而使得其信貸風(fēng)險(xiǎn)具有累積性特點(diǎn)。

銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化特征。其中，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要由客戶違約引發(fā)；市場風(fēng)險(xiǎn)則多數(shù)源于金融資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)，可細(xì)分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)；而操作風(fēng)險(xiǎn)一般源自銀行系統(tǒng)內(nèi)部。

強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力的必要性

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面需要綜合考慮內(nèi)外部因素，實(shí)施多元化策略，旨在有效控制風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。鑒于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的信息不對稱、抵押物匱乏、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不確定性等問題，信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率也相應(yīng)增加，這就要求金融機(jī)構(gòu)采取更為精細(xì)化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。除了強(qiáng)化外部監(jiān)管，內(nèi)部控制和自我監(jiān)管亦不容忽視，這包括構(gòu)建健全的信貸審批流程、風(fēng)險(xiǎn)評估框架和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)需要密切關(guān)注政策變化，充分利用政策紅利，并根據(jù)市場動(dòng)態(tài)靈活調(diào)整信貸策略，以降低自身風(fēng)險(xiǎn)。此外，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力也是關(guān)鍵。通過定期的風(fēng)險(xiǎn)教育和專業(yè)培訓(xùn)，可以增強(qiáng)員工對信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估和控制能力。

部分農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)受限于規(guī)模、資源和技術(shù)等因素，未能建立起有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，從而在信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估和控制方面存在困難。此外，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，諸如經(jīng)濟(jì)增長放緩、政策調(diào)整等，都可能對這些機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響。鑒于此，政府和社會(huì)各界應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的支持和援助，以共同推進(jìn)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)

防范能力的措施

完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系

建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，專門負(fù)責(zé)識(shí)別、評估、監(jiān)控和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。該部門應(yīng)直接向高級管理層報(bào)告，確保制定風(fēng)險(xiǎn)管理決策時(shí)不被干擾。

完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系。金融機(jī)構(gòu)需要建立并完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系，為達(dá)成這一目標(biāo)，需要制定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)、方法和流程。同時(shí)，應(yīng)充分利用大數(shù)據(jù)分析、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)，使風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性和效率都能有所提升。

建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，通過定期開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評估，能夠發(fā)現(xiàn)潛在的隱患，便于及時(shí)采取相應(yīng)的措施將其化解。

強(qiáng)化內(nèi)部控制和合規(guī)管理。金融機(jī)構(gòu)需要加強(qiáng)內(nèi)部控制和合規(guī)管理，以此確保信貸業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和合法性。這一過程包含的內(nèi)容有嚴(yán)格的信貸審批流程、完善的貸后管理制度和有效的內(nèi)部控制檢查機(jī)制。

提升員工的專業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)和教育，使員工掌握風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和技能，也是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)必須要做的事情。除此之外，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保每位員工都能認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并在日常工作中積極履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

優(yōu)化信貸政策和產(chǎn)品創(chuàng)新。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)農(nóng)村市場的特點(diǎn)和需求，優(yōu)化信貸政策，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，以便更好地服務(wù)于農(nóng)村客戶。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)確保新產(chǎn)品的開發(fā)符合風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，避免因?yàn)楫a(chǎn)品創(chuàng)新而引發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門的合作。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與其他金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門建立良好的合作關(guān)系，共享風(fēng)險(xiǎn)信息和經(jīng)驗(yàn)，共同為提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平而努力。

從制度建設(shè)入手，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)行為

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，上級機(jī)構(gòu)則要加強(qiáng)對基層經(jīng)營機(jī)構(gòu)“三查”情況的監(jiān)督檢查。在檢查的過程中，上級機(jī)構(gòu)一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題，就要嚴(yán)肅問責(zé)直接責(zé)任人及相關(guān)責(zé)任人，如果出現(xiàn)不良貸款，且情況較為嚴(yán)重，就可以直接免除相關(guān)責(zé)任人的現(xiàn)有職位，直至開除。

通過完善制度建設(shè)，相關(guān)人員的工作職責(zé)就能得以明確，也就避免了他們在工作中出現(xiàn)相互推諉的問題，能有效提高工作效率。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理不僅要審查貸款的合規(guī)性，還要參與和監(jiān)督貸前調(diào)查和貸后檢查，以此全面地了解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理有權(quán)一票否決不符合要求的貸款，只有在所有程序都執(zhí)行完成或者是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都消除之后，才能通過貸款審批。

健全現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模型，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警體系

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以構(gòu)建健全、有效的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模型和風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警體系，從而能夠更好地識(shí)別、評估、監(jiān)控和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，以此保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)這樣做也有助于促進(jìn)金融市場的健康發(fā)展，幫助其更好地服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的增長和鄉(xiāng)村振興。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極引進(jìn)并且使用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模型，如內(nèi)部評級系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型等，以此強(qiáng)化自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力。這些模型可以幫助金融機(jī)構(gòu)更準(zhǔn)確地評估信貸風(fēng)險(xiǎn)，制定更加合理的信貸政策。同時(shí)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)定期驗(yàn)證和更新這些模型，確保其可以適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完整的風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警體系，并實(shí)時(shí)監(jiān)控各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，立即啟動(dòng)預(yù)警響應(yīng)機(jī)制，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和化解措施。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)的建設(shè)，確保能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地收集和處理各類風(fēng)險(xiǎn)信息，這包括內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、外部市場數(shù)據(jù)、客戶信用記錄等。通過挖掘和分析收集而來的數(shù)據(jù)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力支持。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)量化管理的能力，綜合運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)、概率論等數(shù)學(xué)工具，對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，這有助于更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模和出現(xiàn)的可能性，為決策提供科學(xué)依據(jù)。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相協(xié)調(diào)，避免因過度追求業(yè)務(wù)發(fā)展卻忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理。在制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和信貸政策時(shí)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。此外，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重視培養(yǎng)和引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，以此來提升風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)素質(zhì)和能力。其中，包括定期開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、選拔具有風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的人才等。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)與監(jiān)管部門溝通，以便于了解最新的監(jiān)管要求和政策動(dòng)向。同時(shí)，還可以與監(jiān)管部門合作，共同研究和解決風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平。

完善人力資源管理，增加人力資源儲(chǔ)備

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以健全人力資源管理工作，增加人力資源的相關(guān)儲(chǔ)備，這將有助于建立一個(gè)高素質(zhì)、專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，提高金融機(jī)構(gòu)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)水平和競爭力，從而更好地服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和鄉(xiāng)村振興。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立和完善人才引進(jìn)和培養(yǎng)機(jī)制，吸引和選拔掌握專業(yè)知識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。同時(shí)，還要加強(qiáng)對現(xiàn)有員工的培訓(xùn)和教育，提高其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)素質(zhì)和能力。金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)組建專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估、監(jiān)控和控制。風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)成員需要具備豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，這樣才可以有效地應(yīng)對各種信貸風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期組織內(nèi)部培訓(xùn)和知識(shí)分享活動(dòng)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識(shí)、實(shí)際操作技能、最新監(jiān)管政策等方面的培訓(xùn)，便于增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)建立激勵(lì)機(jī)制和績效評估體系，激發(fā)員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性，并提高其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的創(chuàng)造性。通過設(shè)立合理的績效目標(biāo)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以激發(fā)員工的工作動(dòng)力和創(chuàng)新能力。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)各部門之間的合作和溝通，多方形成合力，可以共同應(yīng)對信貸風(fēng)險(xiǎn)。跨部門合作能夠更好地整合資源和信息，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)重視與外部專業(yè)機(jī)構(gòu)、高校等的合作與交流，從中獲取有益的經(jīng)驗(yàn)和做法。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要采取一系列對策來強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力，以保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展。通過建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)就可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理決策的獨(dú)立性和權(quán)威性。同時(shí)，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系，利用現(xiàn)代信息技術(shù)如大數(shù)據(jù)分析、人工智能等提高風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性和效率也是十分必要的。

建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患

風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理不僅要審查貸款合規(guī)性，而且還要參與和監(jiān)督貸前調(diào)查和貸后檢查，以便能夠更全面地了解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。當(dāng)然，他們參與健全現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模型，并構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警體系也同樣重要。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)積極引進(jìn)和應(yīng)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模型，如內(nèi)部評級系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型等，有助于更準(zhǔn)確地評估信貸風(fēng)險(xiǎn)，制定合理的信貸政策和利率水平。同時(shí)，應(yīng)定期對這些模型進(jìn)行驗(yàn)證和更新，確保其適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作時(shí)，需要從規(guī)范信貸業(yè)務(wù)行為、健全現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模型，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警體系、健全人力資源管理等多個(gè)方面努力。只有這樣，才能建立起完善、獨(dú)立、高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范管理架構(gòu)，有效識(shí)別、評估、監(jiān)控和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，以便保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)更好地服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長和鄉(xiāng)村振興。