政策性金融機構(gòu)信貸風(fēng)險防范對策

葉　勇

[摘要]信貸風(fēng)險是政策性金融機構(gòu)的傳統(tǒng)風(fēng)險，也是金融業(yè)最主要的風(fēng)險形式之一。這種風(fēng)險將導(dǎo)致政策性金融機構(gòu)產(chǎn)生大量無法收回的貸款呆賬，將嚴(yán)重影響政策性金融機構(gòu)的貸款資產(chǎn)質(zhì)量，過度的信貸風(fēng)險可致使政策性金融機構(gòu)倒閉。運用所學(xué)的經(jīng)濟學(xué)理論與中國實際情況結(jié)合，重點分析美國次級貸款危機后我國政策性金融機構(gòu)信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀、問題及成因，并就此提出解決對策，希望對改革與完善我國政策性金融機構(gòu)信貸風(fēng)險管理有所幫助。

[關(guān)鍵詞]政策性金融機構(gòu) 信貸風(fēng)險 風(fēng)險管理

中圖分類號：F83文獻標(biāo)識碼：A文章編號：1671－7597（2009）0510200－01

一、引言

2007年以來美國次級房貸危機影響到了全球金融市場各國流動性都受到?jīng)_擊各大央行紛紛注資以穩(wěn)定投資者信心。雖然此次中國沒有受到實質(zhì)性影響但由于我國與美國有著相似的利率政策和房地產(chǎn)發(fā)展軌跡這次危機將給國內(nèi)商業(yè)銀行帶來更多的警示。因此，防范和控制信貸風(fēng)險仍是政策性金融機構(gòu)需要面對和解決的重要課題之一。

二、信貸風(fēng)險管理的含義

信貸風(fēng)險管理是政策性金融機構(gòu)運用系統(tǒng)地、規(guī)范的方法，對各種可能導(dǎo)致貸款損失的主客觀因素進行有效的預(yù)測、分析、防范、控制和處理以降低貸款風(fēng)險、減少貸款損失、提高貸款質(zhì)量，從而增強政策性金融機構(gòu)風(fēng)險控制能力和損失補償能力的一種貸款管理活動。政策性金融機構(gòu)通過信貸風(fēng)險管理，可以保證信貸資金運行的安全性，保持信貸資產(chǎn)的流動性，提高信貸資金的使用效率，從而保護存款人的合法權(quán)益，實現(xiàn)通過信貸風(fēng)險管理，達到以最小的經(jīng)營成本取得最佳經(jīng)濟效益的目標(biāo)。

三、政策性金融機構(gòu)信貸風(fēng)險分析

（一）信貸風(fēng)險內(nèi)控制度的健全性和有效性仍然不足

信貸風(fēng)險內(nèi)控制度缺乏及時性、全面性，仍存在一些漏洞。隨著政策性金融機構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐的加快，有些制度未能隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和客觀環(huán)境的變化而及時修訂和完善，內(nèi)控制度建設(shè)顯得滯后。同時信貸風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)還不健全，信貸業(yè)務(wù)過程中的部分環(huán)節(jié)存在控制盲點，有些制度缺乏可操作性，有些制度缺乏必要的程序控制和違規(guī)處罰措施，有些制度缺乏配套的業(yè)務(wù)操作程序等。

（二）信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的獨立性不強

獨立性原則要求內(nèi)部控制的檢查評價、建立和執(zhí)行部門相分離，但在實際工作中往往是內(nèi)部控制的建立者和執(zhí)行者是同一部門，操作人員和核對者是同一人，相互核對難以實現(xiàn)，內(nèi)部牽制制度執(zhí)行不力。特別是政策性金融機構(gòu)的內(nèi)部審計部門還未實現(xiàn)真正的垂直管理，獨立性和權(quán)威性不強，內(nèi)部控制工作不超脫，難以實行有效、及時的監(jiān)督檢查，難以向上級行真實反映情況，難以嚴(yán)肅處理違規(guī)違紀(jì)問題，大大削弱了監(jiān)督部門的作用，相互制約機制難以真正形成。

（三）貸款形成風(fēng)險后的責(zé)任追究急需加強

政策性金融機構(gòu)均建立了較為嚴(yán)格的貸款責(zé)任追究制度，但在實際操作中很難落實到位。貸款形成風(fēng)險往往是由多種原因造成的，既可能有客觀原因，如企業(yè)經(jīng)營管理不善、經(jīng)濟宏觀調(diào)控、行業(yè)風(fēng)險、市場原因、逃廢政策性

金融機構(gòu)債等，也可能有主觀原因，如政策性金融機構(gòu)管理不到位、信貸人員未盡職、道德風(fēng)險、違規(guī)經(jīng)營等。

四、政策性金融機構(gòu)信貸風(fēng)險防范對策

（一）建立風(fēng)險管理范圍全面化、全程化的管理流程

風(fēng)險管理覆蓋政策性金融機構(gòu)業(yè)務(wù)流程的每個環(huán)節(jié)，難以與經(jīng)營活動相割舍，因此流程政策性金融機構(gòu)是風(fēng)險管理為主的政策性金融機構(gòu)模式。應(yīng)進一步將“以客戶為中心”的理念體現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險控制過程中，根據(jù)政策性金融機構(gòu)管理基礎(chǔ)和市場競爭環(huán)境，可以積極借鑒6西格瑪方法，運用科學(xué)測評基礎(chǔ)上的業(yè)務(wù)流程優(yōu)化改進技術(shù)，綜合考慮各類細(xì)分市場的客戶反應(yīng)、內(nèi)部用戶聯(lián)動需求和股東對風(fēng)險回報管理的要求，妥善定義（define）、度量（measure）、分析（analyze）、改進（improve）以及控制（control）業(yè)務(wù)流程優(yōu)化進程，有效消除關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的管理和服務(wù)質(zhì)量差距，使各種授信產(chǎn)品和服務(wù)流程逐步接近國際一流政策性金融機構(gòu)水準(zhǔn)，提升在業(yè)務(wù)流程中動態(tài)平衡風(fēng)險回報管理的能力，構(gòu)筑同業(yè)競爭比較優(yōu)勢。

（二）提高流程的效率和質(zhì)量

通過組織架構(gòu)及授權(quán)的調(diào)整來實現(xiàn)簡化流程，刪除那些對政策性金融機構(gòu)或一個流程來講，提高成本而又沒有貢獻的不增值的活動。這些不增值的流程與活動多是不必要的審核與監(jiān)督，以及折中協(xié)調(diào)等環(huán)節(jié)。改變過去層層上報，提高效率。就是要通過把流程固化在信息系統(tǒng)里，實現(xiàn)電子化信息傳輸和對風(fēng)險的實時管理和監(jiān)控；通過已經(jīng)鑲嵌在信息系統(tǒng)里的先進分析工具；如內(nèi)部評級模型），實現(xiàn)在流程的各監(jiān)控點，特別是在風(fēng)險評估環(huán)節(jié)提供定量分析支持，有效地提高決策的準(zhǔn)確性。

（三）建立面向客戶的差別化流程

客戶是政策性金融機構(gòu)的第一資源，對客戶的競爭從來都是政策性金融機構(gòu)競爭的核心。政策性金融機構(gòu)如果以標(biāo)準(zhǔn)化流程來應(yīng)對多樣化的信貸客戶，往往無法滿足他們（特別是優(yōu)質(zhì)客戶）在質(zhì)量和時間方面的要求。信貸風(fēng)險管理流程再造要強調(diào)流程多樣化。在設(shè)計信貸流程時，要區(qū)分不同客戶群、區(qū)分不同的業(yè)務(wù)風(fēng)險度和不同的行業(yè)等設(shè)計不同的流程版本。

（四）從價值鏈分析入手，關(guān)注點投向流程中的核心環(huán)節(jié)

從價值鏈分析來看，政策性金融機構(gòu)應(yīng)著眼于活動和流程環(huán)節(jié)對政策性金融機構(gòu)或客戶價值貢獻的大小。因而政策性金融機構(gòu)在信貸風(fēng)險管理流程再造中，要把關(guān)注點放在那些對信貸風(fēng)險控制至關(guān)重要的或自己明顯薄弱的環(huán)節(jié)。貸后管理對及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險、及時預(yù)警和及時采取措施保全信貸資產(chǎn)，對防范風(fēng)險和化解信貸風(fēng)險至關(guān)重要，按照西方政策性金融機構(gòu)的理論，一個信貸項目如能通過評估，但最后出現(xiàn)風(fēng)險，那問題就出在貸后管理上。

參考文獻：

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作者簡介：

葉勇，男，廣東省梅州市人，經(jīng)濟師，本科，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和田地區(qū)分行，研究方向：政策性金融信貸業(yè)務(wù)或管理類。