我國當(dāng)前金融反洗錢的難點及建議

吳趙懿

[中圖分類號]F81[文獻標識碼]A[文章編號]1009－2234(2009)03－0159－01

加強反洗錢工作，打擊洗錢犯罪活動，是關(guān)系到金融、經(jīng)濟平穩(wěn)運行，社會安定團結(jié)的大事，也是《中國人民銀行法》賦予銀行的一項基本職能和重點工作。2003年，隨著人民銀行職能的轉(zhuǎn)變，反洗錢被納入人民銀行的職責(zé)范圍，并相繼出臺了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，一些縣支行根據(jù)上級行文件精神要求，也相繼建立了反洗錢組織機構(gòu)，但由于洗錢犯罪的特殊性、手段的隱蔽性及金融環(huán)境的不完善等原因，給反洗錢工作帶來一定的困難，主要是：

一、金融環(huán)境不規(guī)范，金融秩序尚待完善

隨著金融機構(gòu)主體的多元化，必然給金融業(yè)帶來經(jīng)濟利益的多元化，進而銀行間也引起了競爭的白熱化。為了多爭取儲戶和存款，很多銀行都程度不同地通過放寬開戶條件，放松支取管理制度等各種手段吸引客戶、擴大業(yè)務(wù)、吸收存款。在這樣的狀況下，銀行是見錢就攬，有錢就收，而忽視了對錢的性質(zhì)和來源的了解。

二、部分金融機構(gòu)的經(jīng)營者對反洗錢的重妾性認識不夠

有些金融機構(gòu)的管理者尚未認識到反洗錢工作的重要性，還糊涂地認為反洗錢是發(fā)達國家的專利，我們國家沒有必要跟風(fēng)，否則會造成失去大量客戶的風(fēng)險；就我縣而言確實也存在哪家銀行管理嚴，哪家銀行有流失客戶的情況。因此導(dǎo)致在實際工作中，有些經(jīng)營者睜一眼、閉一眼，對反洗錢工作反應(yīng)麻木。

事實上，反洗錢工作已經(jīng)關(guān)系到了經(jīng)濟運行的安全和國家聲譽。銀行是資金流動的載體和媒介，不法分子利用銀行進行現(xiàn)金交易、帳戶往來、貸款等將非法所得合法化，客觀上使銀行做了整個“洗錢鏈條”中的重要環(huán)節(jié)和不法分子實施犯罪的有效掩體和重要渠道，有的甚至成了洗錢的機器。洗錢不僅損害了金融體系的安全和信譽，而且對于正常的經(jīng)濟秩序、社會風(fēng)氣具有極大的破壞作用。因此，做好反洗錢工作關(guān)系到提高我國銀行業(yè)的國際聲譽，關(guān)系到樹立我國作為一個負責(zé)任大國的良好形象。

三、金融工作人員相關(guān)業(yè)務(wù)素質(zhì)不強，存在道德風(fēng)險

過去幾年金融機構(gòu)和網(wǎng)點增加速度較快，部分金融機構(gòu)從業(yè)資格的關(guān)口把關(guān)不嚴。有些從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)較低，雖然自己可以做到不違法、不犯罪，但由于沒有過硬的業(yè)務(wù)知識和專業(yè)技能，即使面對可疑的金融交易或者明顯與洗錢有關(guān)聯(lián)的交易，也難以進行甄別。

有些金融機構(gòu)重業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)濟效益，輕職工的職業(yè)道德建設(shè)和操守教育。結(jié)果在這些金融機構(gòu)里，部分工作人員因忽視思想道德建設(shè)，在金錢、美色面前失去了立場，陷入了違法犯罪的泥潭。還有一些工作人員工作責(zé)任心不強，有章不循、有制不遵、有令不行、有禁不止，結(jié)果使犯罪分子有機可乘，實施洗錢等金融犯罪輕而易舉，根本無法有效防范和查處洗錢。

四、反洗錢的法律、法規(guī)和規(guī)章還不夠健全和完善，有些規(guī)定操作性不強

目前，我國對洗錢犯罪雖有一些法律規(guī)定，但不完善。如：新《刑法》所規(guī)定的洗錢罪主要針對毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪等特定犯罪的犯罪收益的洗錢行為。而實際上，洗錢犯罪已經(jīng)從過去僅與毒品犯罪等少數(shù)犯罪有關(guān)發(fā)展到與所有產(chǎn)生經(jīng)濟收益的人的犯罪，特別是所有經(jīng)濟犯罪、有組織犯罪及腐敗相關(guān)聯(lián)。所以我國應(yīng)對洗錢罪上有犯罪的范圍問題進行重新界定。

作為我國反洗錢法律、法規(guī)的重要補充，中國人民銀行宣布施行的《個人存款帳戶實名制》，其最大目的在于防止洗錢輕易的進行，使銀行對于每位儲戶都可進行監(jiān)控。此外，中國人民銀行還針對銀行開戶單位基本帳戶設(shè)立及現(xiàn)金支付問題、嚴禁公款私存問題、對個人儲蓄帳戶的現(xiàn)金支付的管理等方面頒布了一系列規(guī)定。但上述規(guī)定仍有局限性，不能完全覆蓋容易發(fā)生洗錢犯罪行為的各項金融業(yè)務(wù)。如：由于出于避稅、規(guī)避信用風(fēng)險，購銷方便，人們普遍有現(xiàn)金交易偏好因素，也給反洗錢工作帶來一定的困難。

從我國打擊經(jīng)濟犯罪的實際情況來看，對金融詐騙、侵占、貪污、受賄等嚴重經(jīng)濟犯罪的偵辦，目前仍處于一種較為被動、滯后的狀態(tài)。經(jīng)偵部門經(jīng)手的大案要案大都是由審計、紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)問題后反映出來的，而由金融機構(gòu)主動發(fā)現(xiàn)線索或在案犯作案過程中予以查獲的寥寥無幾。如：2003年1月17日，山東省昌邑市，由煙臺市人民檢察院提起公訴的東方電子信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司虛假財會報告案，洗錢金額達17億元，此時間長達數(shù)年的洗錢案就是一例。大量案件的事后調(diào)查表明，巨款都是通過各種金融機構(gòu)、在不受任何監(jiān)控的情況下被轉(zhuǎn)移到境外的。因此建立金融機構(gòu)大額可疑資金報告制度等反洗錢措施十分迫切。

建立健全完善的反洗錢體系是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，反洗錢工作僅靠人民銀行是做不好的，需要銀行系統(tǒng)共同承擔(dān)重要責(zé)任?，F(xiàn)在我國銀行業(yè)的反洗錢工作還處于起步階段，各方面工作都需要進一步加強。所以，為使我國銀行業(yè)反洗錢工作步入規(guī)范化、法制化的軌道，并穩(wěn)步健康發(fā)展，金融業(yè)特別是銀行業(yè)應(yīng)重點做好以下工作。

(一)進一步提高對反洗錢工作的認識。商業(yè)銀行要正確認識和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。做好銀行業(yè)反洗錢工作，要求每個金融機構(gòu)必須把金融業(yè)務(wù)活動建立在嚴密制度，嚴格管理、嚴謹操作的基礎(chǔ)上。同時，反洗錢工作也需要一定的人力和資金投入。這從根本上有利于金融機構(gòu)樹立良好的信譽，有利于業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展。但在特定情況下，也可能與自身利益發(fā)生一定的矛盾。如有的客戶可能因為不方便而減少存款，甚至轉(zhuǎn)移帳戶。商業(yè)銀行不能因此而降低要求，一定要正確認識和處理好局部利益與全局利益、跟前利益與長遠利益的關(guān)系，樹立嚴格、規(guī)范、誠實、守信的職業(yè)道德規(guī)范，把經(jīng)濟效益與社會效益統(tǒng)一起來。決不能為了拉客戶、爭市場，而放松管理，甚至置金融法規(guī)和制度于不顧。

(二)完善反洗錢法律制度建設(shè)。我國目前尚無專門的反洗錢法，也沒有專門的法規(guī)制度要求金融機構(gòu)承擔(dān)對可疑支付交易信息進行收集、分析和報告的義務(wù)，這對我國深入開展反洗錢工作，懲治洗錢犯罪，加強反洗錢領(lǐng)域國際合作，以及制定銀行業(yè)反洗錢法規(guī)帶來了一定的困難。所以，建議盡快出臺《反洗錢法》或反洗錢規(guī)定、辦法等實施細則，以進一步完善我國反洗錢法律法規(guī)制度建設(shè)。

(三)各商業(yè)銀行內(nèi)部要加強反洗錢組織建設(shè)，認真落實人民銀行的各項規(guī)章制度，切實防范和打擊洗錢犯罪銀行要有相關(guān)的措施防止其機構(gòu)成為洗錢的工具或渠道，各商業(yè)銀行應(yīng)從基礎(chǔ)制度建設(shè)抓起，建立自己內(nèi)部反洗錢的專門組織機構(gòu)，制定反洗錢的方針、政策，建立內(nèi)部反洗錢的工作體制。另外，應(yīng)認真落實人民銀行頒布的加強現(xiàn)金管理和規(guī)范帳戶管理的各項規(guī)定。

(四)加強反洗錢培訓(xùn)工作。為做好銀行業(yè)反洗錢工作，必須切實加強教育培訓(xùn)工作，特別是要使領(lǐng)導(dǎo)和員工特別是重點崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能。員工要真正掌握有關(guān)反洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析、遇情處理等知識，熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程，以及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法。切實有效地防范洗錢犯罪在銀行發(fā)生，保障金融資產(chǎn)的安全。