摘 要:蘇聯(lián)解體后,俄羅斯很快就開始了大刀闊斧的軍工企業(yè)所有制改革。俄羅斯在振興國防科技方面實施了“市場機制與國家刺激相結合的投資政策”的重要舉措。俄羅斯證券市場的不斷發(fā)展為俄羅斯軍工企業(yè)私有化的推進和獲得投資創(chuàng)造了重要條件;創(chuàng)建工業(yè)導向的金融體制,使俄羅斯的銀行業(yè)與實體經濟相互滲透; 實施多元化融資戰(zhàn)略,促進高技術研究開發(fā)。

關鍵詞:俄羅斯;金融支持;國防工業(yè)

中圖分類號:F43/47/64;F833/837/0 文獻標識碼:A 文章編號:0257-5833(2009)09-0024-06

作者簡介:范肇臻,

中央財經大學國防經濟與管理研究院講師、博士 (北京 100081)

冷戰(zhàn)結束以后一段時期,俄羅斯的國防科技工業(yè)已不再適應國際戰(zhàn)略環(huán)境的需要,規(guī)模過大、生產過剩嚴重影響著國防科技工業(yè)的發(fā)展。俄羅斯在許多領域,特別是在電子技術和信息技術領域落后于美國。為了扭轉蘇聯(lián)解體后出現(xiàn)的混亂現(xiàn)象,重振雄風,俄羅斯采取了一系列促進國防科技工業(yè)轉型的重大決策。特別是將實行國內國防科技工業(yè)企業(yè)一體化,組建大型國防企業(yè)集團作為增強國際競爭力、改善國防科技工業(yè)現(xiàn)狀的最有效措施。

一、軍工企業(yè)證券私有化的推進

蘇聯(lián)解體后,給俄羅斯留下了2000多家軍工企業(yè)。這些軍工企業(yè)機制僵化、設備陳舊、水平落后,使其面臨著極其繁重的改造任務,否則根本無法適應市場經濟的需要。為了研究軍工企業(yè)的私有化問題,1992年俄羅斯政府成立了聯(lián)邦國有資產委員會。同年時任俄羅斯總統(tǒng)的葉利欽簽署了《關于國有企業(yè)及國有企業(yè)的自愿聯(lián)合組織改變?yōu)楣煞莨镜慕M織措施》《關于國有企業(yè)商業(yè)化并決定同時改變?yōu)殚_放型股份公司的條例》兩項總統(tǒng)令,要求自總統(tǒng)令發(fā)布之日起,除不準實行私有化的企業(yè)外,俄羅斯的其余大中型企業(yè)一律私有化,限期改變?yōu)殚_放型股份公司;俄政府頒布的《實行俄聯(lián)邦私有化證券制度》的第490號決議中,要求全面推動軍工企業(yè)所有制改革。1994年,政府確定了軍工企業(yè)私有化計劃方案,在2000多家軍工企業(yè)中,約800多家企業(yè)實行完全私有化,近600家企業(yè)實行部分私有化(注:友誼主編:《葉利欽時代的俄羅斯(軍事卷)》,人民出版社2001年版,第343頁。)。

20世紀90年代中期以前,俄羅斯政府規(guī)定的軍工企業(yè)私有化辦法為兩種:一是25%的股份無償分給勞動集體,10%以三折優(yōu)惠和分期付款的方式出售給個人,5%由企業(yè)行政機關購買,其余的拍賣;二是進行投標,中標者即承包者個人或小組按合同負責企業(yè)的管理,期限為一年,承包者可購買20%的股份,另有20%的股份提供給企業(yè)職工,其余的60%拍賣(注:劉曉飛:《俄羅斯國防工業(yè)能否重鑄輝煌》,《東歐中亞研究》1998年第5期。)。還有一部分被政府認為不再適合承擔軍品生產的企業(yè),則采取徹底斷絕其軍品訂貨,在一至一年半內只發(fā)給工人基本工資等措施,迫使其轉產民品或完全私有化。

俄羅斯發(fā)行股票對實體部門投資的貢獻率極低,這主要源于俄建立股票市場最初的主要意愿。一般國家股票市場的主要任務首先是最大限度地使國內外投資流向企業(yè),但俄羅斯新股票的發(fā)行主要不是為企業(yè)的發(fā)展籌集資金,而是為了重新確定股權結構和股東持有股票的價值。股票市場主要服務于私有化后的財產重新分配,也成為獲取投機性利潤的重要場所。因此,俄羅斯通過發(fā)行股票吸引投資的作用微乎其微,在企業(yè)固定資本投資中,通過發(fā)行股票籌集的資金不到0.6%(注:徐向梅:《俄羅斯銀行制度轉軌研究》,中國金融出版社2005年版,第79頁。)。這場快速私有化的結果是導致私有化秩序混亂,一些企業(yè)處境更加艱難,軍工生產迅速萎縮。

1997年末,俄羅斯經濟部草擬了一份引人注目的國防工業(yè)改革方案,即《1998-2000年重組國防工業(yè)法》。這一文件于1998年3月20日由杜馬通過,4月13日俄羅斯聯(lián)邦總統(tǒng)簽署發(fā)布。這一文件成為俄羅斯國防工業(yè)新一輪改革的標志,同年2月為實施該方案,俄政府還成立了國防工業(yè)組織金融改革委員會。該法案規(guī)定,到2000年以前,將1700家國防企業(yè)減至670家,以形成國防工業(yè)潛力的“核心”——有效益、有意志力與有穩(wěn)固財力的核心。實施該方案所需經費大約255億盧布(按1998年價格計算),其中半數(shù)由聯(lián)邦預算撥款(注:王新俊、彭國清:《俄羅斯國防工業(yè)十年改革回顧與展望》,《東歐中亞研究》2001年第6期。。

20世紀90年代中期以后,為穩(wěn)定國防工業(yè)和保證國防訂貨的完成,俄羅斯政府把軍工企業(yè)的所有制改革目標確定為混合所有制,即根據(jù)企業(yè)的重要性分為國家所有制、國有制與股份制相結合(部分私有化)、股份制(完全私有化)三種形式。完全或部分私有化的企業(yè)可以向俄羅斯或外國企業(yè)及公民全部出售或出售股份,允許俄羅斯和外國公民或企業(yè)進行投資。不能私有化的企業(yè)則由國家撥款和定貨,不允許直接吸收外資。至于哪些軍工企業(yè)應該是國家所有制,哪些軍工企業(yè)應該是部分私有化,哪些軍工企業(yè)應該是完全私有化,要根據(jù)軍工企業(yè)原有的生產科研實力和國家軍隊建設規(guī)劃。政府還明確規(guī)定:由國家有關部門擬定出不能實行私有化的軍工企業(yè)名單;實行私有化的企業(yè)必須與政府簽定合同,保證國防定貨的完成;在實行股份制企業(yè)中,國家控股應保持在3年以上,所得紅利作為軍轉民費用。

2000年普京執(zhí)政后對國防工業(yè)的發(fā)展高度重視,通過多次視察國防工業(yè),多次發(fā)表講話,使俄羅斯國防工業(yè)在經歷了10年混亂后第一次真正出現(xiàn)了一些積極的跡象。俄政府宣布2001年是俄國防工業(yè)真正實現(xiàn)改革的第一年,把國防工業(yè)的發(fā)展納入國家的總體發(fā)展戰(zhàn)略和軍事改革的總體戰(zhàn)略目標;重新確定了國防工業(yè)結構改革方案。2001年底在俄羅斯政府批準的《2002-2006年俄羅斯國防工業(yè)改革與發(fā)展規(guī)劃》中提出,將軍工企業(yè)合并為36家超大型國防科研生產綜合體,組建后的綜合體企業(yè)可以進行股份制改革,但國家股份必須不少于51%,其他股份可以賣給私人投資者。2006年3月底,俄羅斯經濟部長戈曼?格里夫表示,支持俄國家國防企業(yè)在海外市場上市,為其未來發(fā)展獲得資金(注:英國《簡氏防務周刊》,2006年3月29日報道。)。2006年10月25日,俄羅斯總統(tǒng)普京正式簽發(fā)“航空工業(yè)發(fā)展政府控制法案”修正案。其中規(guī)定,只要在俄羅斯總統(tǒng)許可的前提下,外國投資者可以擁有俄羅斯航空工業(yè)超過25%的股份(以前的規(guī)定是不能超過25%)(注:《2006年俄羅斯國防工業(yè)重大事件總結》,俄羅斯國防部網(wǎng)站2007年5月14日。)。

證券私有化使俄軍工企業(yè)走上了股份制的規(guī)范軌道,證券市場吸納的資金成為俄羅斯許多企業(yè)重要的長期投資資金來源。經過多年的努力,俄羅斯已徹底地改變了軍工企業(yè)的單一國家所有制形式,轉變?yōu)閲泻凸煞葜撇⒋?。?001年,俄羅斯國防科技工業(yè)企業(yè)中,國有企業(yè)占43%,股份制企業(yè)占57%(其中國家控股的股份制為28.8%,沒有國家控股的股份制企業(yè)占28.2%)。到2003年,國有企業(yè)的比例下降到38.9%,股份制企業(yè)的比例則上升到62.1%(注:[俄]A.B.巴扎諾夫、A.B.撒哈羅夫:《西伯利亞國防工業(yè)改革:何去何從?》,《工業(yè)生產的經濟與組織》(《ЗKO》)2004年第9期。)。近年來,俄羅斯軍工企業(yè)中國有與股份制企業(yè)的比例在發(fā)生進一步的變化,即隨著改革的進一步深入,俄羅斯國防工業(yè)企業(yè)中國有企業(yè)的比重繼續(xù)下降,而股份制企業(yè)的比重在不斷增加。

俄羅斯證券市場的不斷發(fā)展為俄羅斯企業(yè)獲得投資創(chuàng)造了重要條件。而且,證券市場作為動員資金的有效載體和機制,其重要程度會越來越高。反之,如果證券市場得不到發(fā)展或發(fā)展緩慢,可能會危及俄羅斯經濟轉軌和企業(yè)改革。

二、加大財政與金融支持力度 重鑄國防工業(yè)基礎

普京上任后,發(fā)現(xiàn)軍費短缺已嚴重制約俄軍的改革發(fā)展。為提高國防科技工業(yè)較快恢復并發(fā)展,他多次表示要增加軍費,并親自為俄軍敲定改革方案。

一是大幅度增加軍費。2002年7月初,俄聯(lián)邦討論通過了《2010年前俄聯(lián)邦軍事建設政策的基本方針》。為了使軍事建設和改革計劃得到可靠的實施,普京總統(tǒng)加大了對軍事?lián)芸畹谋O(jiān)管力度,任命財政部副部長庫德琳同時擔任分管財務的副國防部長;并從2001年起,逐年加大了國防費支出;制定了加快發(fā)展高新技術武器裝備、改革體制編制、推進軍隊整體轉型的戰(zhàn)略計劃和方案,開始逐年增加軍費投入。2001年俄羅斯擺脫了經濟危機的困擾后,便邁出了復興的步伐。在國內經濟持續(xù)向好的背景下,俄羅斯軍費大幅增加。2001年增加至70億美元,2002年增加至95億美元,2003年增加至106億美元,2005年軍費開支增加至182億美元,比2004年增加了26.7%(注:林暉:《21世紀初的中國國防經濟政策》,中國計劃出版社2008年版,第224頁。)。2007年俄國防開支達到8700億盧布,比2001年的1400億盧布增加五倍多(注:岳連國:《俄羅斯國防部長伊萬諾夫宣布國防開支持續(xù)增長》,新華社莫斯科2006年10月10日電。)。盡管由于國家經濟通脹嚴重,上述軍費規(guī)模只能保障俄武裝力量的最低需求,但俄在經濟尚未恢復、財政十分緊張的情況下大量增加軍費開支,無疑向世人發(fā)出一個明顯信號,俄武裝力量發(fā)展的困難階段已經結束,開始進入新的更加順利的發(fā)展階段。

新增軍費開支為加強國防科技工業(yè)基礎能力建設提供了財力支持。國家戰(zhàn)略目標的調整,軍事開支的投入加大,使得俄羅斯的武器裝備研發(fā)速度大為加快,僅2006年就推出了近250件新式武器。2007年又接連不斷推出多種新式武器,4月,第4代戰(zhàn)略核潛艇“尤里多戈爾魯基”下水;5月,成功試射可攜帶多彈頭的“R5—24”新式洲際導彈和“伊斯坎得爾—M”高精度巡航導彈;6月,成功發(fā)射“鈷—M”光學偵察衛(wèi)星和主要用于攔截對手電子通信的“處女地—2”型衛(wèi)星。當月還成功試射了射程8000公里的“布拉瓦”戰(zhàn)略潛射導彈。更為引人注目的是,2008年5月9日,闊別閱兵式多年的重型武器裝備重返莫斯科紅場,這是時隔17年,俄軍重新向世界展示其最現(xiàn)代化的重型武器和作戰(zhàn)飛機,再現(xiàn)當年蘇式大閱兵的雄風。輿論認為,俄羅斯此舉意在展示軍隊建設的成果及宣示重振軍威的決心。以致國內外媒體驚呼:俄羅斯欲圖重振“軍事帝國”。俄羅斯國防經費有限,強調突出重點,謀求“關鍵技術”上的優(yōu)勢,主要發(fā)展高機動性、抗干擾的防空防導武器和空間軌道偵察、目標指示預警和指揮控制系統(tǒng),加緊導彈預警系統(tǒng)的重建,發(fā)展遠程高精度常規(guī)殺傷兵器,同時保持并發(fā)展了用于威懾的戰(zhàn)略核力量,對陸基、海基和空基戰(zhàn)略核武器進行了改進和研發(fā)。俄羅斯科學院世界經濟和國際關系研究所軍事評論家皮卡耶夫認為,閱兵式表明,“俄羅斯已經站立起來,準備采取一切措施讓世人聽到它所關切的事情”。

二是實行政府財政扶持政策,積極開展結構布局和能力調整。俄羅斯政府調整了聯(lián)邦級的前沿技術和科技優(yōu)先發(fā)展項目目錄,對原來所確定的70項技術進行了全面的重新調整,重新確定了作為聯(lián)邦級的52項重點技術,而且明確了列入聯(lián)邦專項科技計劃重點項目的標準。并計劃從1700多家軍工企業(yè)中,挑選400—500家大型企業(yè),予以重點支持。目前,財政資金投入較大的聯(lián)邦科技專項計劃主要有“民用技術重點領域的研發(fā)計劃”、“高校和基礎研究集成的國家支持計劃”、“俄羅斯電子技術發(fā)展計劃”、“國防工業(yè)改組和軍轉民計劃”、“國際熱核反應堆及其研發(fā)支持計劃”,等等。

三是實施有效的稅收和金融政策。例如采用減免稅、發(fā)補助金、低息長期貸款等多種方式,為企業(yè)生產民品、開發(fā)軍民兩用技術,更加拓寬了國防工業(yè)的資本來源,為它們的發(fā)展提供了充分的資本保證。決定從2001年1月1日起取消4%的營業(yè)稅,使俄羅斯企業(yè)每年在國內投資增加1000億盧布,在2003年前將增值稅率從17%降至15%,同時將利潤所得稅從35%降至30%,并修訂利潤稅計算方法,將所有合理支出列入產品成本(注:趙傳君、馬蔚云:《中俄經濟轉軌與經濟發(fā)展比較研究》,黑龍江人民出版社2007年版,第51頁。)。1997年4月,俄政府實行新的《稅務法》,規(guī)定有關軍事工業(yè)核心工藝技術、新型材料的研制與科研設計成果等不繳納稅金。在增值稅方面,確定固定資產增值稅的簡化抵扣辦法,從2007年開始,加快對出口增值稅的返還以刺激出口增長;從2009年開始,把增值稅率降至15%。同時,拓展軍民兩用技術開發(fā)的金融支持空間,建立有效的金融體系,為金融資本進入國防工業(yè)領域開辟渠道。為了使資金從流通領域向生產領域轉移,決定控制通脹,穩(wěn)定盧布,降低利率,同時對銀行進行整頓,實行銀行儲蓄保險制度,吸收居民儲蓄用于投資。

三、實施多元化融資戰(zhàn)略 促進高技術研究開發(fā)

俄羅斯獨立后,由于其他領域實力的大幅度下降,國防科技工業(yè)成為俄維持大國地位的一個重要砝碼。俄羅斯實施了確保國防科技工業(yè)力量不能流失,繼續(xù)在重點領域保持領先,與美國有一定的抗衡能力的發(fā)展戰(zhàn)略,確?？傮w上僅次于美國,并在某些方面不次于美國,大大領先于其他國家的地位。為此,它重新確立國家軍事力量,特別是核遏制力量在維護國家安全,確保大國地位方面所獨有的地位和作用,同時保持較強作戰(zhàn)能力的常規(guī)力量以遏止北約東擴,對付周邊地區(qū)的局部戰(zhàn)爭,防止內部突發(fā)事件和武裝沖突。俄軍認為,國防關鍵技術是未來武器裝備發(fā)展的基礎,必須超前發(fā)展。要重點加強對潛在的軍事威脅和軍事技術突破有重大影響的基礎研究、應用研究以及試驗與設計工作。明確規(guī)定俄軍事技術政策的核心,是以高技術為主導,發(fā)展高精度武器裝備,鞏固軍事領域關鍵技術的科技優(yōu)勢。近年來,俄羅斯政府采取了一系列緊急搶救措施,調整國防科技投資政策。經過多年的發(fā)展和演變,俄羅斯已經初步形成了多種所有制科研實體并存的局面,科研機構的科研結構和研發(fā)經費也開始呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢。

首先,加大國防科研經費的投入。俄羅斯政府認為,未來軍事力量的相對實力取決于國家的科技潛力,國家應向高科技武器裝備生產提供強大的支持,保證軍事科研項目的重要地位,并為新一代武器裝備的研制生產作好技術儲備。因此,俄羅斯在軍事預算總額減少的情況下,增加科研實驗費用的比例。

俄羅斯武器裝備建設費占國防預算的比例一般在30%左右,其中科研費約占軍費的10%,采購費占軍費的比例一般在15—20%。1995年以來俄羅斯逐步加大了科研費的投入力度。但與世界上主要國家相比,俄羅斯的裝備維修費用占軍費開支的比例太少,只有2%左右,而美、英、法等西方國家的裝備維修費占國防開支的比例在12—15%。

按照俄羅斯的武器裝備規(guī)劃,在今后幾年將大大提高裝備維修費用。1992年以來,俄武器裝備科研費和采購費比例基本處于先下降后上升的過程。1992年和1993年二者比例約為1∶2.6,1994年達到最小。通過分析俄羅斯武器裝備科研費、采購費和維修費的實際情況可以看出,今后一定時期內,俄羅斯不可能把大量的資金用于武器裝備采購,而是用于新型武器的研制和現(xiàn)役裝備的改進上,科研和采購的比例的發(fā)展趨勢是“高科研、低采購”②

果增明等:《外軍陸軍武器裝備費向量分析》,《軍事經濟研究》2005年第5期。)。俄羅斯武器裝備科研費在1996年以前占國防預算的8%左右,1996年以后上升到10—13%,其增長與武器裝備發(fā)展所采取的基本方針相吻合。俄羅斯還制定了為期10年的武器裝備長期規(guī)劃,提出了武器裝備發(fā)展以高科技為先導,積極研制和發(fā)展新型高精度武器裝備,鞏固軍事領域關鍵技術的科技優(yōu)勢。在這一方針指導下,加大了對國防科研的投入。俄羅斯在冷戰(zhàn)時期武器裝備費較高,但冷戰(zhàn)結束后,由于其國內形勢的急劇變化,經濟衰退,武器裝備費難以保證。1992年以后武器裝備費基本維持在年均30—50億美元,1997年達到47億美元。顯然總體形勢看漲,但與實際需求差距較大。俄羅斯計劃2001年—2005年年均武器裝備費達到25—35億美元的水平,2005—2010年年均達到40—50億美元的水平②。據(jù)估算,為了實施2010年的軍隊裝備更換計劃,至少需要1000億美元,這意味著每年的軍事預算的8%將用于國防科研和實驗工作[俄]謝?羅戈夫:《2001年的安全系數(shù)》,莫斯科2001年1月12日。)。這是不現(xiàn)實的。

其次,改革國家對科研機構的撥款辦法?？紤]到國家的現(xiàn)實財政能力,俄政府對研發(fā)的財政撥款更多地投向了重大基礎研究和開發(fā)研究,而對于應用學科則主要是將其推向市場,并通過各種手段努力吸引商業(yè)銀行和私有化企業(yè)、私人資本對其進行投資。為了提高科研經費的利用率,政府財政還把原有的對科研院所的直接撥款逐步轉變?yōu)檎n題或項目撥款。隨著國家對科研壟斷的打破,以及科研與市場聯(lián)系的加強,目前俄羅斯投入研究與開發(fā)的資金來源已逐漸多樣化,其資金來源主要有:財政資金、預算外資金、企業(yè)資金、自有資金、國外資金、私人非贏利機構資金等。

就全社會對科技研發(fā)的投入而言,以1999年為例,國家財政資金約占49.9%,預算外基金6.9%,企業(yè)資金15.7%,研究院所自有資金10.4%,國外資金16.9%,私人非贏利機構資金0.24。在俄羅斯對科技研發(fā)的投入中,預算外資金渠道的作用已變得越來越重要,其投入水平也從1991年占全部投入的5%上升到1999年的50%多。

為了加強科技創(chuàng)新活動,提高科技成果的產業(yè)化水平,俄羅斯政府正著手在保留原有科技研發(fā)體系的同時建立新的、有競爭力的、高度市場化的科技創(chuàng)新體制。目前已經在全國范圍內形成了以優(yōu)勢專業(yè)方向為主導的66個科學城(科學綜合體),并以這些科學城為主建立了58個各具特色的國家科學中心,面向市場的科技小企業(yè)已經發(fā)展到5萬多個(注:趙傳君、馬蔚云:《中俄經濟轉軌與經濟發(fā)展比較研究》,黑龍江人民出版社2007年版,第548頁。)。近年來,在新軍事改革方針指導下,俄軍將高技術常規(guī)武器作為發(fā)展的重點。在本世紀的前10年,俄羅斯陸軍武器發(fā)展的重點是:研制陸軍第五代主戰(zhàn)兵器,更新其50%在編的武器裝備。為此,要加大武器裝備研制力度,陸軍裝備科研費主要用于發(fā)展新一代主戰(zhàn)坦克、步兵戰(zhàn)車、裝甲運兵車、自行火炮系統(tǒng)、高精度制導武器、偵察指揮系統(tǒng)和武裝直升機。同時,政府還從軍火銷售收入中拿出1%,用以扶持重點科研項目。俄還計劃在2010年前,將武器裝備費用占總軍費的比例提高到50%?？紤]到俄羅斯軍事復合體的規(guī)模及其對科學技術的巨大投入,俄羅斯無疑將繼續(xù)推進其全球范圍內的武器銷售。武器銷售能夠緩解俄羅斯眼前的經濟困難,也有助于維持俄羅斯現(xiàn)代化的工業(yè)基礎,其重要性是顯而易見的。

第三,建立科學技術發(fā)展基金。俄羅斯已經設立了幾項基金為項目提供貨款和公開支持,通常在50美元到10萬美元的范圍內,但有時也會高達幾十萬美元(注:[美]格倫?E.施韋等:《新時期俄羅斯的科技、經濟與安全》,李韜、黃氏君譯,北京理工大學出版社2007年版,第35頁。)。目前已有三大基金會,即科技界小企業(yè)發(fā)展基金、俄羅斯基礎研究基金會和技術發(fā)展基金會。此外,還有一些規(guī)模較小的基金會,這些基金會對俄羅斯金融體制而言,是一種新的形式,也是改革中為數(shù)不多的現(xiàn)實成就之一?？萍冀缧∑髽I(yè)發(fā)展基金創(chuàng)立于20世紀90年代中期,該基金1999年的預算為600萬美元,支持的重點是已有少量市場份額并正在開發(fā)更廣闊市場基礎的技術導向型企業(yè)。該基金提供為期一年到一年半,數(shù)額高達20萬美元的無息貸款,支持了幾百家俄羅斯企業(yè),對軍工企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮了非常重要的作用。科技部所建立的俄羅斯技術發(fā)展基金,主要為與國防科技工業(yè)有關的戰(zhàn)略工業(yè)部門研究人員提出的更大規(guī)模的項目予以支持。這個基金重視為通信、運輸、計算機和石油領域里的先進技術融資。

(責任編輯:梁新華)