完善我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的對(duì)策研究

晏雅卉　史曉芳

摘要：當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷，這致使各金融機(jī)構(gòu)無(wú)法有效分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，阻礙了其發(fā)展。本文首先界定了我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并將其與城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)比；其次，對(duì)我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的現(xiàn)狀進(jìn)行了具體分析；最后，針對(duì)我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的缺陷，提出6點(diǎn)完善我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信貸；信貸風(fēng)險(xiǎn)；信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

一、引言

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分散形式。在建有完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的信貸市場(chǎng)中，金融機(jī)構(gòu)能及時(shí)有效地分散和轉(zhuǎn)移其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，甚至在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，亦能到合理補(bǔ)償。

我國(guó)農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)大、成本高，風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱，這削弱了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的動(dòng)力。為確保農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)，有必要建立較為完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。目前，我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制還處于起步階段，中央及各地方政府幾乎不曾出臺(tái)相應(yīng)的擔(dān)保制度或補(bǔ)償辦法，各農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。因此，通過(guò)探討及學(xué)習(xí)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建相對(duì)完善且適合我國(guó)國(guó)情的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，將對(duì)促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重大現(xiàn)實(shí)意義。

二、農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及其特征

有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的研究，各學(xué)者從不同角度界定了風(fēng)險(xiǎn)。J.S.Rose bloom(1972)及F.G.Crane(1984)等認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)意味著未來(lái)?yè)p失的不確定性，即風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，只能表現(xiàn)出損失，不存在從中獲利的可能性。C.A.Williams(1985)則從更寬泛的層面定義了風(fēng)險(xiǎn)：在給定的條件和某一特定時(shí)期，未來(lái)結(jié)果的變動(dòng)。

鑒于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在從事信貸活動(dòng)時(shí)更注重?fù)p失的實(shí)踐，本文將農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)描述為：借款人(農(nóng)戶或民營(yíng)企業(yè)主等)不能按期還本付息致使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)未來(lái)收益的不確定程度。同城市商業(yè)銀行相比，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)具有3個(gè)特征：

1主要由客觀因素引起

城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)多因借款人過(guò)失或蓄意欠款所致，屬主觀因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受天氣、自然災(zāi)害等不可抗的客觀因素影響，農(nóng)戶收成具有較高風(fēng)險(xiǎn)，直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)貸款還款的不確定。因此，不可抗的客觀因素是農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。

2波及面較廣

城市居民大都擁有固定職業(yè)，可以依靠每月穩(wěn)定收入償還銀行貸款。除特殊的經(jīng)濟(jì)時(shí)期外，城市商業(yè)銀行極少發(fā)生大規(guī)模的違約事件。農(nóng)戶則主要依靠當(dāng)年的農(nóng)業(yè)收益來(lái)償還貸款。農(nóng)業(yè)收成常受雨雪、洪澇等自然災(zāi)害影響，且災(zāi)害一旦發(fā)生，將危及大面積的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)地區(qū)，導(dǎo)致大量農(nóng)戶無(wú)法及時(shí)償還貸款，造成大范圍違約。

3損失較大

城市商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)一般有抵押品做擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)較低。在農(nóng)村金融市場(chǎng)，由于缺少合適的擔(dān)保抵押品，貸款多為信用貸款。一旦借款人違約，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將損失所有貸款，承受嚴(yán)重?fù)p失。

三、我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的現(xiàn)狀

相較城市商業(yè)銀行，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)更大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這將削減農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶提供貸款服務(wù)的積極性，阻礙農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展壯大。因此，完善的農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展至關(guān)重要。我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制尚處于起步階段，其發(fā)展極不健全且存在諸多不足，具體表現(xiàn)有4點(diǎn)：

1利率補(bǔ)償機(jī)制缺失

高風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)貸款一般要求高利率，其中包含部分風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，以有效補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)。但我國(guó)政府對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)中的貸款利率實(shí)行了嚴(yán)格管制，利率補(bǔ)償機(jī)制無(wú)從發(fā)揮作用，難以合理補(bǔ)償信貸風(fēng)險(xiǎn)。2004年10月，央行規(guī)定，城鄉(xiāng)信用社的貸款利率上線在在0.9至2.2倍之間浮動(dòng)；2008年5月起，“只貸不存”小額貸款公司發(fā)放貸款的利率獲準(zhǔn)在基準(zhǔn)利率的4倍之內(nèi)，由資金供求雙方自由協(xié)商，其雖高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于民間信貸市場(chǎng)貸款的平均利率。

2外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的缺位

目前我國(guó)農(nóng)村信貸市場(chǎng)外部風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的缺位，迫使農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)擔(dān)負(fù)起支農(nóng)重任。外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的缺位主要體現(xiàn)為：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度不完善；貸款損失補(bǔ)償機(jī)制不健全；巨災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制缺位；信用擔(dān)保機(jī)制不合理。集中體現(xiàn)在：缺乏有效的資金補(bǔ)償機(jī)制，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保費(fèi)率過(guò)高；缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)過(guò)高的信貸風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保品種貧乏。

3金融機(jī)構(gòu)缺乏風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力

目前，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度落后，缺乏有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。如呆賬準(zhǔn)備計(jì)提能力不足；準(zhǔn)備金的存留與金融機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張速度不匹配；壞賬核銷方式不符合農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀；呆賬壞賬的保險(xiǎn)制度不完善；貸款動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理機(jī)制的不完備等。同時(shí)，推向市場(chǎng)的金融產(chǎn)品種類有限，無(wú)法滿足自身控制和分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。這些因素都在很大程度上限制了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力，甚至影響到農(nóng)村金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展。

4農(nóng)村信用環(huán)境欠佳

一方面我國(guó)農(nóng)村信用體系不完善。我國(guó)尚未建立統(tǒng)一完備的農(nóng)村征信體系，各金融機(jī)構(gòu)間信息溝通困難，獲取信息的成本和交易費(fèi)用較高。二是農(nóng)戶信用意識(shí)較低。各地區(qū)政府極少進(jìn)行金融知識(shí)的宣傳教育，貸款企業(yè)和個(gè)人信用意識(shí)淡薄，往往意識(shí)不到還款的強(qiáng)制性、必要性和法律性，拖欠貸款的行為時(shí)有發(fā)生。

四、完善我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的政策建議

由上文可知，我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的發(fā)展還極不完善，存在很多不足和問(wèn)題。為更好地發(fā)展我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)進(jìn)而促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，需要進(jìn)一步完善我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。結(jié)合上文對(duì)我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)及信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制現(xiàn)狀的分析，本文提出6點(diǎn)完善我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的政策建議：

1放松利率管制

若要完善我國(guó)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，首先政府需要逐步放開(kāi)金融管制，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)行“非審慎”監(jiān)管，允許其實(shí)行靈活自由的貸款利率定價(jià)機(jī)制，為其提供更大的發(fā)展空間。在貸款推廣初期，對(duì)農(nóng)民實(shí)行優(yōu)惠利率政策；貸款逐步被農(nóng)民接受后，公開(kāi)貸款成本并在此基礎(chǔ)上適當(dāng)提高貸款利率，隨后，按照農(nóng)村金融市場(chǎng)實(shí)際的資金供需狀況，將農(nóng)業(yè)貸款利率進(jìn)一步提高，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)利益與農(nóng)戶融資“雙贏”的目標(biāo)。

2完善外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

僅僅放松利率管制還不足以完善我國(guó)農(nóng)村的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，與此同時(shí)，政府還需加大財(cái)政資金投入，建立完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，積極運(yùn)用財(cái)政資金引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)增加涉農(nóng)貸款。

(1)建立直接信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。主要措施包括：逐步建立農(nóng)業(yè)貸款保險(xiǎn)制度；加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，實(shí)行稅費(fèi)優(yōu)惠政策。減免農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)稅等稅收，央行直接為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供低息或無(wú)息貸款，保證融資渠道穩(wěn)定暢通。

(2)完善間接信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。一方面政府應(yīng)著手構(gòu)建全面的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。建立收入保險(xiǎn)機(jī)制，在農(nóng)作物總收入低于特定水平時(shí)實(shí)施賠付；實(shí)施巨災(zāi)保險(xiǎn)，當(dāng)由于氣候或自然災(zāi)害等原因?qū)е麓竺娣e農(nóng)作物產(chǎn)量異常低時(shí)，政府直接對(duì)農(nóng)戶補(bǔ)貼。另一方面政府應(yīng)完善信用擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制。當(dāng)農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償損失時(shí)，地方政府實(shí)施補(bǔ)貼，補(bǔ)償其損失額的50％－80％。

3構(gòu)建區(qū)域信用體系

農(nóng)村信貸市場(chǎng)地緣性特征極強(qiáng)，因此地方政府可以充分利用“現(xiàn)有”信息，構(gòu)建區(qū)域性的信用體系：以縣級(jí)或市級(jí)為單位，利用農(nóng)戶的私人信息如家庭成員、健康狀況、平均收入水平等建立信用檔案，將之劃分不同的資信等級(jí)；將資信等級(jí)與貸款額度、貸款利率等掛鉤，并根據(jù)資信狀況的變化實(shí)施晉級(jí)、降級(jí)或取消信貸資格的動(dòng)態(tài)管理。同時(shí)，政府還可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)構(gòu)建區(qū)域性的信用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)地區(qū)間信貸機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶信用信息的共享。

4實(shí)施嚴(yán)格的貸款審查及監(jiān)督

政府部門需督促農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)格的貸款審查制度。首先，地方政府應(yīng)督促本地區(qū)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，按照制定的信用等級(jí)評(píng)定條件和標(biāo)準(zhǔn)審核借款農(nóng)戶，科學(xué)評(píng)定農(nóng)戶的資信等級(jí)，合理確定信貸額度；其次，金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款之初，就要向農(nóng)戶及時(shí)傳達(dá)明確規(guī)定，并根據(jù)農(nóng)戶的信用特點(diǎn)，對(duì)其實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，在還款期限內(nèi)，進(jìn)行分期、分時(shí)的還款督促。

5加快農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新

政府應(yīng)推動(dòng)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)的創(chuàng)新的大力發(fā)展。因此，政府應(yīng)從三方面入手：

(1)鼓勵(lì)涉農(nóng)貸款的資產(chǎn)證券化。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)以農(nóng)業(yè)項(xiàng)目未來(lái)的收益或收費(fèi)等經(jīng)營(yíng)收益為擔(dān)保，將相關(guān)涉農(nóng)貸款證券化以獲取取抵押貸款，擴(kuò)寬金融機(jī)構(gòu)自身的融資渠道，轉(zhuǎn)移部分信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(2)促進(jìn)金融服務(wù)多樣化。出臺(tái)相關(guān)規(guī)定，鼓勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)由單一存貸服務(wù)向信貸、咨詢、保險(xiǎn)等綜合金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，以業(yè)務(wù)組合的形式來(lái)分散其所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(3)推動(dòng)信貸機(jī)制和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。創(chuàng)新多種形式擔(dān)保的涉農(nóng)信貸產(chǎn)品，在滿足農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)實(shí)際信貸需求的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。

6加強(qiáng)金融法治教育

政府還需要加強(qiáng)金融法治的宣傳和教育，培養(yǎng)農(nóng)戶“借貸必還，還貸準(zhǔn)時(shí)”的借貸意識(shí)。地方政府可以鄉(xiāng)或鎮(zhèn)為單位，定期舉辦信貸知識(shí)培訓(xùn)班，鼓勵(lì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶積極參與，印制金融知識(shí)及信貸法規(guī)宣傳手冊(cè)，分發(fā)到各家各戶，并派專人為農(nóng)戶答疑。由此，農(nóng)戶的還款意識(shí)會(huì)逐步提高。