張營(yíng)周

（平頂山學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，河南平頂山467000）

從金融支持土地流轉(zhuǎn)的不適應(yīng)看農(nóng)村金融改革

張營(yíng)周

（平頂山學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，河南平頂山467000）

基于農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)視角分析表明：土地流轉(zhuǎn)后，農(nóng)村金融需求在需求主體、需求規(guī)模、需求用途、需求風(fēng)險(xiǎn)等方面發(fā)生了重大變化，呈現(xiàn)出多樣化、多層次、差異化的特征；在滿足農(nóng)村金融需求方面，農(nóng)村金融在組織體系、金融產(chǎn)品與服務(wù)以及相關(guān)配套政策等方面表現(xiàn)出了不適應(yīng)性。針對(duì)農(nóng)村金融需求特點(diǎn)以及金融支持土地流轉(zhuǎn)的不適應(yīng)性，提出了土地流轉(zhuǎn)背景下農(nóng)村金融改革的思路。

土地流轉(zhuǎn)；農(nóng)村金融；金融需求；土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；金融創(chuàng)新

在中國(guó)，土地問(wèn)題是維系國(guó)計(jì)民生的戰(zhàn)略問(wèn)題，也是“三農(nóng)”問(wèn)題的核心。農(nóng)村土地既是一種資源，也是一種資產(chǎn)；農(nóng)村土地進(jìn)入要素市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)有序流轉(zhuǎn)是必然的趨勢(shì)，也是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值的基本前提[1]。黨的十七屆三中全會(huì)報(bào)告提出，“允許農(nóng)民以轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓、股份合作等形式流轉(zhuǎn)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，發(fā)展多種形式的適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)”。此項(xiàng)政策的出臺(tái)，明確了未來(lái)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)將向規(guī)?；?、集約化方向發(fā)展，標(biāo)志著我國(guó)城市和農(nóng)村土地權(quán)利統(tǒng)一的改革進(jìn)入開(kāi)始實(shí)質(zhì)性階段。在土地流轉(zhuǎn)的背景下，作為農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)重要?jiǎng)恿Φ霓r(nóng)村金融如何應(yīng)對(duì)這場(chǎng)變革，既最大限度地發(fā)揮農(nóng)村資產(chǎn)價(jià)值，又保障融通資金的安全，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村金融雙贏，是當(dāng)前亟待研究的課題。

一、土地流轉(zhuǎn)背景下的農(nóng)村金融需求變化分析

伴隨著農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)的快速發(fā)展，農(nóng)村土地開(kāi)始集中耕種，城鎮(zhèn)化、城鄉(xiāng)一體化的進(jìn)程開(kāi)始加快，農(nóng)民開(kāi)始集中居住，大量勞動(dòng)力開(kāi)始向第二、第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，對(duì)金融的需求也出現(xiàn)了不同于以往的新變化。

（一）從金融需求的主體上看，需求主體趨向多元化

土地流轉(zhuǎn)后，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化，隨之，農(nóng)村金融需求主體也由原來(lái)的傳統(tǒng)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等向種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)村專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織以及其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等多種現(xiàn)代農(nóng)業(yè)需求主體轉(zhuǎn)化，需求主體趨向多元化。其中，種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)村專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等將成為土地流轉(zhuǎn)后農(nóng)村金融需求的主要部分。

（二）從金融需求的規(guī)模上看，大額需求增多

隨著土地向種糧大戶、專業(yè)合作組織等集中，要素投入規(guī)?；a(chǎn)機(jī)械化、產(chǎn)業(yè)化，生產(chǎn)主體組織化，種糧大戶等的金融需求大大增加，且金額較單個(gè)傳統(tǒng)農(nóng)戶的需求大大增加，由幾千元發(fā)展到上萬(wàn)元、十幾萬(wàn)元不等，貸款金額明顯由小額分散向大額集中轉(zhuǎn)變。

（三）從金融需求的用途上看，資金用途多樣化

隨著土地流轉(zhuǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)逐步向綜合發(fā)展的方向轉(zhuǎn)變，生產(chǎn)性需求從原來(lái)單純的種子、化肥、果苗等傳統(tǒng)生產(chǎn)需求，向農(nóng)產(chǎn)品加工、農(nóng)產(chǎn)品流通儲(chǔ)運(yùn)、農(nóng)資經(jīng)營(yíng)、商業(yè)、服務(wù)業(yè)等綜合需求方面發(fā)展。因此，資金用途相應(yīng)由土地流轉(zhuǎn)前的消費(fèi)和生產(chǎn)為主轉(zhuǎn)向生產(chǎn)、消費(fèi)、加工、創(chuàng)業(yè)和投資為主，資金用途呈現(xiàn)多樣化。

（四）從金融需求的風(fēng)險(xiǎn)控制上看，風(fēng)險(xiǎn)控制的難度加大

土地流轉(zhuǎn)前，小規(guī)模農(nóng)業(yè)決定了農(nóng)戶的生活消費(fèi)資金需求和生產(chǎn)資金需求金額小、期限短，資金需求分散，季節(jié)性和臨時(shí)應(yīng)急性較強(qiáng)。土地流轉(zhuǎn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)后，中長(zhǎng)期資金需求增加且相對(duì)集中，有相對(duì)明確的還款來(lái)源，但存在自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制由分散向集中轉(zhuǎn)變，控制的難度在加大。

（五）從金融需求的服務(wù)內(nèi)容上看，衍生性金融服務(wù)需求增多

農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的發(fā)展催生了對(duì)農(nóng)村信貸、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、投資、期貨、票據(jù)、兌現(xiàn)、清算等衍生性金融服務(wù)的需求，另外，也刺激了為金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的評(píng)級(jí)、擔(dān)保、信息共享等中介機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生。

二、金融支持土地流轉(zhuǎn)的不適應(yīng)性分析

按照帕特里克的“需求跟進(jìn)”理論范式，金融服務(wù)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展催生的，它體現(xiàn)了金融服務(wù)領(lǐng)域的消費(fèi)者主權(quán)原則。在土地流轉(zhuǎn)的背景下，農(nóng)村金融需求總量越來(lái)越大、結(jié)構(gòu)越來(lái)越豐富，但現(xiàn)有農(nóng)村金融供給的制度安排卻維持剛性并逐漸萎縮，農(nóng)村金融供求呈現(xiàn)出明顯的總量與結(jié)構(gòu)的雙重失衡，在滿足農(nóng)村金融需求方面存在諸多不適應(yīng)性。

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不適應(yīng)性

1.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)功能錯(cuò)位，支農(nóng)功能缺失。主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是政策性金融主體農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍過(guò)窄，僅局限在糧棉油收購(gòu)方面，不能夠涵蓋土地流轉(zhuǎn)。二是國(guó)有和國(guó)家控股商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村的信貸業(yè)務(wù)大幅度減少，股份制商業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場(chǎng)更是幾近空白。三是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)銀行貸款大量“非農(nóng)化”；農(nóng)村信用社貸款伴隨著其產(chǎn)權(quán)改革的加快，商業(yè)性強(qiáng)化、貸款結(jié)構(gòu)“去農(nóng)化”傾向明顯；郵政儲(chǔ)蓄銀行在農(nóng)村大量吸收存款，卻將資金大量轉(zhuǎn)移到非農(nóng)領(lǐng)域。

2.金融機(jī)構(gòu)供給不足，沒(méi)有形成專門的農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的供給不足表現(xiàn)在存量金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)大量撤并，增量金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢方面。一是金融機(jī)構(gòu)大量撤并農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。截至2009年6月末，全國(guó)有2945個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（比2007年末增加了77個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)）。其中有708個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有任何金融服務(wù)，占金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的24％[2]。二是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2009年6月末，全國(guó)共有118家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，其中村鎮(zhèn)銀行100家，貸款公司7家，農(nóng)村資金互助設(shè)11家[3]，遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)村金融需求。三是沒(méi)有形成專門的農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)①農(nóng)地金融是以農(nóng)村土地各種權(quán)益作為信用擔(dān)保（抵押）而獲得的資金融通，其實(shí)質(zhì)是發(fā)揮土地的財(cái)產(chǎn)功能，將固定在土地上的資金重新啟動(dòng)起來(lái)，使其進(jìn)入流通領(lǐng)域，以擴(kuò)大社會(huì)資金的來(lái)源。。世界上土地資本化程度較高的國(guó)家或地區(qū)都建立了專門的農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)，為農(nóng)村土地的流轉(zhuǎn)提供金融支持，而我國(guó)的農(nóng)地金融制度尚未起步。

3.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)單一，農(nóng)信社一社獨(dú)大。目前，我國(guó)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)雖然有農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄銀行以及少量新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等多種類型，但實(shí)際上農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是政策性銀行，并不面向一般涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)戶貸款；郵政儲(chǔ)蓄銀行雖然改變了過(guò)去只存不貸的狀況，但其總量微小，作用有限；農(nóng)業(yè)銀行的涉農(nóng)貸款主要是面向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)；新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)少，實(shí)力有限。農(nóng)村信用社在農(nóng)村一社獨(dú)大，其信貸量占農(nóng)村信貸市場(chǎng)的半壁江山以上。但農(nóng)村信用社自身包袱沉重，在當(dāng)?shù)卮尜J款的市場(chǎng)份額嚴(yán)重不對(duì)稱，資金來(lái)源有限，再加上體制機(jī)制僵化，難以獨(dú)自承擔(dān)服務(wù)土地流轉(zhuǎn)的大任。

（二）農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)的不適應(yīng)性

1.農(nóng)村金融產(chǎn)品單一。土地流轉(zhuǎn)后，金融產(chǎn)品需求呈現(xiàn)多樣化的特征。但目前廣大農(nóng)村，針對(duì)農(nóng)戶的信貸品種主要有農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行等提供的小額信用貸款、聯(lián)保貸款和擔(dān)保貸款三種信貸產(chǎn)品，對(duì)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)貸款還處于試驗(yàn)和摸索階段。信貸品種的單一性顯然很難適應(yīng)土地流轉(zhuǎn)后多種經(jīng)營(yíng)的需求。

2.貸款期限較短。土地流轉(zhuǎn)前，農(nóng)戶貸款的實(shí)際期限多為1年；土地流轉(zhuǎn)后，因經(jīng)營(yíng)品種改變，貸款需求期限多在1年甚至3年以上。貸款需求期限與銀行實(shí)際貸款期限的不匹配不利于業(yè)主安排組織生產(chǎn)，也使業(yè)主難以按期歸還銀行貸款。

3.貸款交易成本較高?，F(xiàn)階段國(guó)家對(duì)土地流轉(zhuǎn)方面的貸款尚未制定優(yōu)惠利率政策，信用社和郵政儲(chǔ)蓄銀行貸款的平均利率不僅高于其他銀行的利率，甚至還高于一些民間貸款的利率。如一些地區(qū)的信用社要求“先入股，再貸款”，農(nóng)戶和企業(yè)為了獲得貸款，除了支付貸款利息，還需要從貸款額中扣繳5％～10％的股金，變相提高了貸款的實(shí)際資金成本。

4.農(nóng)村金融業(yè)務(wù)范圍狹窄。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村開(kāi)展的業(yè)務(wù)范圍較狹窄，還停留在傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品上，主要以存貸款和資金的匯劃為主，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、理財(cái)、信托等現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)尚未開(kāi)展，農(nóng)村的金融需求不能在農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中得到充分滿足。

（三）土地流轉(zhuǎn)配套政策的不適應(yīng)性

1.土地流轉(zhuǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制匱乏。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，具有高風(fēng)險(xiǎn)特征。隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步加大。但農(nóng)村風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制尚不健全，缺乏產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、救災(zāi)補(bǔ)助、貸款貼息等扶持政策，加上農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和涉農(nóng)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展滯后，金融部門積極性不高，大多數(shù)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不愿涉足土地流轉(zhuǎn)信貸市場(chǎng)，使得農(nóng)村金融市場(chǎng)保險(xiǎn)服務(wù)供給嚴(yán)重不足。

2.土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)不能抵押的法律障礙制約了農(nóng)村金融需求。隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，目前5萬(wàn)元以下的小額信用貸款已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足業(yè)主的規(guī)模經(jīng)營(yíng)需要，而金融機(jī)構(gòu)大額貸款要求借款人必須提供足額的擔(dān)?；虻盅?，但作為農(nóng)戶最大的資產(chǎn)——土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)卻不能抵押。從現(xiàn)實(shí)情況看，農(nóng)民不能通過(guò)抵押土地獲得貸款，是農(nóng)村金融難以搞活的根本原因，也是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)近年發(fā)展緩慢的重要因素。

3.農(nóng)村信用體系不健全，銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)大。近年來(lái)，農(nóng)村信用環(huán)境有所改觀，但整體上來(lái)看，農(nóng)民金融知識(shí)較為匱乏，信用意識(shí)還比較淡薄，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境還需進(jìn)一步優(yōu)化。

4.土地流轉(zhuǎn)平臺(tái)、定價(jià)機(jī)制等不到位。土地流轉(zhuǎn)平臺(tái)尚未建立，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)作為抵押物處置難度極大，土地流轉(zhuǎn)的交易成本過(guò)高。商業(yè)銀行發(fā)放土地流轉(zhuǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)幾乎全部由金融機(jī)構(gòu)自己承擔(dān)，嚴(yán)重挫傷了金融部門放貸的積極性。

三、土地流轉(zhuǎn)背景下農(nóng)村金融改革的思路

土地流轉(zhuǎn)背景下農(nóng)村金融制度的改革是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，既需要金融系統(tǒng)根據(jù)農(nóng)村金融需求特點(diǎn)以及金融支持土地流轉(zhuǎn)的不適應(yīng)構(gòu)建有競(jìng)爭(zhēng)性的農(nóng)村金融組織體系，創(chuàng)新多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)體系，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，又需要政府從土地評(píng)估、融資、利率、稅收、存款準(zhǔn)備金等方面完善相關(guān)政策法規(guī)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)農(nóng)地金融制度與土地制度的相互促進(jìn)，實(shí)現(xiàn)土地的資本化。

（一）構(gòu)建有競(jìng)爭(zhēng)性的農(nóng)村金融組織體系，為金融支持土地流轉(zhuǎn)提供組織保障

推進(jìn)農(nóng)村金融組織創(chuàng)新，構(gòu)建地方性、社區(qū)性、小型化為主要特征的農(nóng)村金融組織體系是解決目前農(nóng)村金融市場(chǎng)供求矛盾的關(guān)鍵[4]。

1.壯大農(nóng)業(yè)政策性金融。要拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍，將其從單純的“糧食銀行”轉(zhuǎn)變?yōu)橹С洲r(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的綜合型政策性銀行。

2.改組合作金融。要逐步把農(nóng)村信用合作社改造為地方性股份合作銀行，盡量滿足農(nóng)村內(nèi)部中小企業(yè)和種養(yǎng)大戶的資金需求，與農(nóng)業(yè)銀行形成互補(bǔ)關(guān)系。

3.調(diào)整商業(yè)金融。農(nóng)行要根據(jù)農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況，進(jìn)行調(diào)整和創(chuàng)新，重點(diǎn)滿足農(nóng)村內(nèi)部產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)較大規(guī)模的資金需求，充分發(fā)揮商業(yè)性資金融通功能。

4.加快郵政儲(chǔ)蓄銀行改革。要建立郵政儲(chǔ)蓄資金的回流機(jī)制，以支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

5.引導(dǎo)民間金融。要構(gòu)造多元化金融產(chǎn)權(quán)格局，構(gòu)建多層次的融資渠道，引導(dǎo)民間資本流向最能創(chuàng)造價(jià)值的地方，使金融市場(chǎng)走向成熟和完善。

6.組建新型農(nóng)村金融主體。要加強(qiáng)政策扶持和引導(dǎo)，放寬準(zhǔn)入，吸引金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)。設(shè)立政策性土地金融機(jī)構(gòu)。大力發(fā)展社區(qū)性土地合作金融組織，如土地金融合作社”或“土地資金互助社”等合作金融。鼓勵(lì)發(fā)展新型的中小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，如村鎮(zhèn)銀行、貸款子公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等。

（二）創(chuàng)新多元化的農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)體系，為金融支持土地流轉(zhuǎn)創(chuàng)造運(yùn)行條件

要著眼土地流轉(zhuǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的金融需求，尋求面向“三農(nóng)”與商業(yè)運(yùn)作的最佳契合點(diǎn)，不斷推出新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿足土地流轉(zhuǎn)后對(duì)農(nóng)村金融多樣化、多層次、差異化的需求，為金融支持土地流轉(zhuǎn)創(chuàng)造運(yùn)行條件。

1.創(chuàng)新信貸品種。應(yīng)積極開(kāi)辦抵押類貸款，包括允許種糧大戶、專業(yè)合作組織、龍頭企業(yè)等以轉(zhuǎn)入土地的流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款，農(nóng)房抵押貸款，大型農(nóng)用生產(chǎn)設(shè)備抵押貸款等；質(zhì)押類貸款，包括倉(cāng)單質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、存單質(zhì)押等；信用類貸款，包括大額信用貸款、大額農(nóng)戶（林農(nóng)）聯(lián)保貸款、合作社創(chuàng)業(yè)帶頭人貸款等；其他類貸款，包括協(xié)議貸款、“信用擔(dān)保+農(nóng)業(yè)信貸”貸款、農(nóng)業(yè)訂單貸款等。

2.擴(kuò)大貸款額度，延長(zhǎng)貸款期限。要綜合考慮土地流轉(zhuǎn)實(shí)際、農(nóng)業(yè)發(fā)展特點(diǎn)與金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，以及土地經(jīng)營(yíng)承包權(quán)流轉(zhuǎn)期限、資金用途及風(fēng)險(xiǎn)狀況等，適度擴(kuò)大貸款額度，合理延長(zhǎng)貸款期限。

3.降低貸款利率。對(duì)符合條件的抵押類、質(zhì)押類貸款，利率水平一般應(yīng)低于信用類貸款利率；對(duì)小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等小額貸款業(yè)務(wù)，借款人實(shí)際承擔(dān)的利率負(fù)擔(dān)原則上不超過(guò)人民銀行規(guī)定的同期限貸款基準(zhǔn)利率的1.3倍[5]。

4.優(yōu)化信貸服務(wù)。要積極探索信貸獨(dú)立審批人制度、“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐管理制度、“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究和盡職免責(zé)制度等，優(yōu)化審貸程序，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，改進(jìn)金融服務(wù)水平，提高服務(wù)質(zhì)量，使土地流轉(zhuǎn)貸款能夠“貸得到，貸得方便”。

（三）構(gòu)建土地流轉(zhuǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，為金融支持土地流轉(zhuǎn)筑起避險(xiǎn)屏障

1.健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。要建立完善的以政策性保險(xiǎn)為主的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，將大規(guī)模種植、養(yǎng)殖業(yè)等納入強(qiáng)制性保險(xiǎn)范疇，并對(duì)參加種養(yǎng)保險(xiǎn)的農(nóng)戶給予一定的保險(xiǎn)補(bǔ)貼；鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)并給予政策優(yōu)惠。同時(shí)，要引導(dǎo)保險(xiǎn)公司創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后提供全套保險(xiǎn)。應(yīng)組建農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，建立省級(jí)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)基金。

2.構(gòu)建農(nóng)村信用擔(dān)保體系。要加快形成以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體的擔(dān)保體系。有條件的地區(qū)，可由政府牽頭出資、農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)參股，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的專門服務(wù)于農(nóng)民的專業(yè)化信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)。要鼓勵(lì)現(xiàn)有商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)村擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（四）完善相關(guān)配套措施，為金融支持土地流轉(zhuǎn)提供服務(wù)保障

1.修改和完善相關(guān)的土地法律體系。在現(xiàn)行政策已明確允許土地合理流轉(zhuǎn)和適度集中的同時(shí)，修訂和完善《擔(dān)保法》、《土地承包法》、《物權(quán)法》等相關(guān)法律，從法律層面將土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和農(nóng)村宅基地納入抵押設(shè)定，為農(nóng)村金融支持土地流轉(zhuǎn)奠定法律基礎(chǔ)。

2.建立科學(xué)合理的農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估體系。盡快建立一套科學(xué)合理的農(nóng)用土地估價(jià)體系，在土地流轉(zhuǎn)時(shí)，可委托評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)其價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，以此作為抵押時(shí)的價(jià)值參考依據(jù)。

3.加快建設(shè)農(nóng)村信用體系。建議政府從培育信用文化、構(gòu)筑信用基礎(chǔ)、創(chuàng)建信用區(qū)域、樹(shù)立信用典型等方面積極推動(dòng)信用體系建設(shè)，強(qiáng)化農(nóng)民的信用意識(shí)，支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)依法清收和保全資產(chǎn)，為金融支持土地流轉(zhuǎn)打造農(nóng)村“金融生態(tài)區(qū)”[6]。

4.出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠政策。政府應(yīng)從融資、稅收、利率、存款準(zhǔn)備金等方面出臺(tái)一系列支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大的優(yōu)惠政策，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)直接提供大量貼息貸款，或購(gòu)買土地金融機(jī)構(gòu)的股份支持其發(fā)展，為金融支持土地流轉(zhuǎn)提供動(dòng)力支持。實(shí)施損失補(bǔ)償、特殊準(zhǔn)備金、救濟(jì)金等優(yōu)惠政策，發(fā)行土地債券籌集信貸資金，扶持土地金融事業(yè)[7]。

[1]郭榮朝.農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)機(jī)制研究[J].科學(xué)·經(jīng)濟(jì)·社會(huì)，2005（2）.

[2]于猛，汪志球.銀監(jiān)會(huì)推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新，三年填補(bǔ)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融空白，全國(guó)仍有近三千個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有金融網(wǎng)點(diǎn)[N].人民日?qǐng)?bào)，2009210221（9）.

[3]于猛.3年內(nèi)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)基本覆蓋全國(guó)[N].人民日?qǐng)?bào)，2009208210（10）.

[4]張營(yíng)周.從金融需求的視角看農(nóng)村金融改革[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2009（6）.

[5]楊重陽(yáng).以金融創(chuàng)新促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)健康發(fā)展——以九江為例[J].金融與經(jīng)濟(jì)，2009（12）.

[6]胡曉農(nóng).對(duì)土地流轉(zhuǎn)中金融支持及風(fēng)險(xiǎn)防范的思考[J].金融與經(jīng)濟(jì)，2009（5）.

[7]邢勃.論金融生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)[J].河南社會(huì)科學(xué)，2008（4）：68-70.

[責(zé)任編輯 迪 爾]

Study on Rural Financial Reform Based on the Inadaptability to Land Transaction from Financial support

ZHANG Ying-zhou
（Pingdingshan University，Pingdingshan 467000，China）

An analysis based on land transaction indicates that，there are significant changes on rural financial demands in sides of the demand body，the scale of demand，demand purposes，demand risk under land transaction；Under the aspect of meeting to financial demand，rural finance shows the inadaptability in many fields such as rural finance system in the organiza- tion，financial products and related supporting policies.According to the characteristics of rural financial demand and the ina- daptability，the paper puts forward to the idea of rural financial reform in the background of the land transaction.

Land Transaction；Rural Financial；Financial Demand；the Right to the Contracted Management of Land；Financial Innovation

F301.2

A

1000-2359（2010）05-201052-04

張營(yíng)周（1970-），男，河南汝州人，河南平頂山學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院講師，主要從事農(nóng)村金融和區(qū)域經(jīng)濟(jì)研究。

2010－06－21