基于企業(yè)成長視角的核心利益相關(guān)者界定*

莊玉梅

(山東大學管理學院,山東濟南 250100;山東經(jīng)濟學院,山東濟南 250014)

基于企業(yè)成長視角的核心利益相關(guān)者界定*

莊玉梅

(山東大學管理學院,山東濟南 250100;山東經(jīng)濟學院,山東濟南 250014)

對核心利益相關(guān)者的界定有助于企業(yè)對利益相關(guān)者的管理并處理好企業(yè)和利益相關(guān)者之間的關(guān)系。在對文獻進行梳理的基礎上,提出不同企業(yè)的成長路徑和成長階段不同,對核心資本的需要不同,核心利益相關(guān)者的界定也就不同。企業(yè)應建立保證自身成長的利益相關(guān)者界定的權(quán)變觀,根據(jù)成長路徑及相應的戰(zhàn)略目標、所處的成長階段等對資源的要求,合理確定企業(yè)的核心利益相關(guān)者,從而實現(xiàn)對利益相關(guān)者的良好管理。

企業(yè)成長;利益相關(guān)者界定;權(quán)變觀

一、問題的提出

利益相關(guān)者理論的產(chǎn)生和發(fā)展源于企業(yè)的發(fā)展、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的分散、知識經(jīng)濟的興起和人力資本重要性的提高,①李維安、王世權(quán):《利益相關(guān)者治理理論研究脈絡及其進展探析》,《外國經(jīng)濟與管理》2007年第4期。企業(yè)中以高層管理人員和關(guān)鍵技術(shù)人員為代表的人力資本的地位越來越重要,并且要求分享企業(yè)的剩余控制權(quán)。這對傳統(tǒng)的“股東至上”理論提出挑戰(zhàn)。既然企業(yè)是“一種治理和管理專業(yè)化投資的制度安排”,②瑪格麗特·M·布萊爾:《共同的所有權(quán)》,《經(jīng)濟社會體制比較》1996年第3期。那么企業(yè)的生存和發(fā)展就離不開各個專業(yè)化投資者的關(guān)注和專業(yè)化資本的持續(xù)投入,包括股東和債權(quán)人的物質(zhì)資本、雇員和經(jīng)營者的人力資本、顧客和供應商的市場資本,以及各種資本投入者同時注入企業(yè)的社會資本。這樣,投入資本的投資者就形成了與企業(yè)間的利益關(guān)系,資本投資者要獲得收益,顧客要得到產(chǎn)品或服務的價值。于是,界定企業(yè)的利益相關(guān)者尤其是核心利益相關(guān)者成為對利益相關(guān)者進行正確管理、處理好企業(yè)與利益相關(guān)者關(guān)系的前提。尤其是在目前企業(yè)社會責任和共同治理的呼聲下,正確界定核心利益相關(guān)者成為解決上述問題的前提。

二、利益相關(guān)者界定的相關(guān)文獻

潘羅斯在她的《企業(yè)成長理論》一書中提出,“企業(yè)是人力資產(chǎn)和人際關(guān)系的集合”,③伊迪斯·潘羅斯:《企業(yè)成長理論》,上海人民出版社2007年版。從而構(gòu)建了利益相關(guān)者理論的知識基礎。美國學者Mitchell等(1997)對利益相關(guān)者的概念進行了總結(jié),從權(quán)利的主導性、相互關(guān)系的依賴性、相互權(quán)力的影響性、利益要求的合法性、相互關(guān)系合法性的基礎、利益相關(guān)者的利益及風險等不同角度對利益相關(guān)者作了界定。④Ronald K.Mitchell,BradleyR.Agile,Donna J.Wood,TowardA Theoryof Stakeholder Identification and Salience:Defining The Principle of Who andWhat Really Counts,[J],Academy ofManagement Review,1997,22(4),853-886.該總結(jié)歸納了廣義和狹義兩大研究方向。其中,具有代表性的是Freeman&Reed(1983)、Clarkson(1994)的廣義和狹義概念。Freeman&Reed(1983)認為,利益相關(guān)者是“影響企業(yè)目標實現(xiàn)或者受企業(yè)目標實現(xiàn)影響的個人或組織”,⑤Freeman R.E.,&Reed D.L.,Stakeholders and stakeholders:A new Perspective corporate governance,[J],CaliforniaManagement Review, 1983,25(3):88-106.“組織要想有效率,必須關(guān)注所有的能夠影響組織目標實現(xiàn)和被組織目標實現(xiàn)影響的關(guān)系,利益相關(guān)者管理是一個實用主義的觀點”。⑥Edward Freeman,Response Divergent Stakeholder Theory,[J],Academy ofManagement Review,1999,24(2),233-236.相反,Clarkson(1994)從風險承擔的角度提出了一個狹義的利益相關(guān)者概念,認為利益相關(guān)者是“自愿或非自愿的風險承擔者,自愿風險承擔者承擔某種形式的風險而在公司中投入了某種形式的人力資本、財務資本或其它一些有價值的東西。非自愿的利益相關(guān)者則因企業(yè)行動而處于風險之中。

在對利益相關(guān)者概念進行界定的同時,國外學者又對其分類進行了研究。Charkham(1992)按照相關(guān)群體與企業(yè)是否存在交易性合同關(guān)系,將利益相關(guān)者分為契約型和公眾型,前者包括股東、雇員、分銷商、供應商、貸款人等,后者包括全體消費者、監(jiān)管者、政府部門、媒體、當?shù)厣鐓^(qū)等。①Charkham,J.Corporate Governance:Lessons From Abroad,[J],European Business Journal.1992,4(2),8-16.Clarkson(1994)提出了兩種有代表性的分類方法:一是根據(jù)在企業(yè)經(jīng)營活動中承擔的風險種類進行劃分;二是根據(jù)與企業(yè)聯(lián)系的緊密性進行劃分。②Clarkson,M.,A risk based model of stakeholder theory.Proceedings of the Second Toronto Conference on Stakeholder Theory,Toronto:Centre for Corporate Social Performance&Ethics,1994.Mitchell等(1997)提出了利益相關(guān)者界定的評分法。她們指出,利益相關(guān)者的認定和利益相關(guān)者的特征是利益相關(guān)者理論中的核心問題,應該根據(jù)合法性、權(quán)力性和緊急性三個標準評定企業(yè)的利益相關(guān)者。合法性是指某一群體是否被賦有法律和道義上的或者特定的對于企業(yè)的索取權(quán);權(quán)力性是指某一群體是否擁有影響企業(yè)決策的地位、能力和相應的手段;緊急性是指某一群體的要求能否立即引起管理層的關(guān)注。通過對三個屬性的評分和分值大小確定某一個人或者群體是不是企業(yè)的利益相關(guān)者,是哪一種類型的利益相關(guān)者。由于米切爾評分法的可操作性,因此得到國內(nèi)外相關(guān)研究的普遍使用。

國內(nèi)對利益相關(guān)者的研究主要從上世紀九十年代開始。其中,對于利益相關(guān)者界定較為突出的研究是賈生華、陳宏輝等人的研究成果,他們認為,“利益相關(guān)者是指那些在企業(yè)中進行了一定的專用性投資,并承擔了一定風險的個體和群體,其活動能夠影響該企業(yè)目標的實現(xiàn),或者受該企業(yè)實現(xiàn)其目標過程的影響?！边@一界定,既強調(diào)了專用性投資,又強調(diào)了利益相關(guān)者與企業(yè)的關(guān)聯(lián)性;同時通過實證研究,他們還提出了核心利益相關(guān)者的概念。

從上述研究成果看,各種概念界定和分類方法都有其適用性。但是,也存在一些問題:(1)基本上都是從利益相關(guān)者及其利益索取的視角界定利益相關(guān)者,并提出經(jīng)理人員關(guān)注并處理好與利益相關(guān)者的關(guān)系,而對企業(yè)成長過程關(guān)注較少;盡管Freeman(1983)是站在促進組織發(fā)展的角度界定利益相關(guān)者,但他的界定非常廣泛,相對來說指導作用減小;(2)各種衡量方法的實際度量比較困難,例如如何合理確定各利益相關(guān)者承擔的風險大小、以及如何合理確定它們與企業(yè)關(guān)系緊密性的大小,這些都很難找到合適的衡量標準,今天與企業(yè)關(guān)系緊密的是供應商,但明天可能就是消費者;(3)利益相關(guān)者的權(quán)力性大小并不取決于利益相關(guān)者自己,而是取決于制約企業(yè)發(fā)展的資源。假設企業(yè)對某種力量并不懼怕,那么利益相關(guān)者的原有權(quán)力也就失去作用,所以權(quán)力性的大小首先由企業(yè)決定。從企業(yè)的角度看,第一,企業(yè)的成長和發(fā)展是滿足利益相關(guān)者利益要求的前提條件;第二,不同企業(yè)的成長路徑不同,決定它對不同種類資源的依賴程度不同;第三,同一個企業(yè)的不同發(fā)展階段,對不同類型資本的需求數(shù)量和需求程度不同。這就決定了同一個企業(yè)的核心利益相關(guān)者在企業(yè)的不同時期并不相同、不同企業(yè)的核心利益相關(guān)者也不相同。

三、企業(yè)成長視角的核心利益相關(guān)者界定的權(quán)變觀

不同企業(yè)的成長過程所依賴的路徑不同,在成長的不同階段所依賴的核心資源的性質(zhì)不同。比如傳統(tǒng)制造業(yè)往往要求大規(guī)模的資金資本投入以獲得規(guī)模經(jīng)濟,知識型企業(yè)則以知識管理、技術(shù)創(chuàng)新等作為成長的源泉。從競爭優(yōu)勢的獲得來看,有的企業(yè)以內(nèi)生資源為競爭優(yōu)勢的源泉,比如巴尼提出的具備稀缺性、價值性、不可替代性和不可模仿性的資源或能力,以及建立在學習理論和能力理論基礎上的內(nèi)部資源;而有的企業(yè)的競爭優(yōu)勢則來自外部優(yōu)良的環(huán)境比如與政府的良好關(guān)系、空白的市場等。從企業(yè)成長的不同階段來看,初創(chuàng)階段和成長階段的企業(yè)由于各方面的不穩(wěn)定因素導致其資金、人員、客戶、供應商等都不穩(wěn)定,而這些因素都是企業(yè)能否發(fā)展壯大的決定性因素,因此都是企業(yè)的核心利益相關(guān)者;而成熟企業(yè)在市場、管理都相對穩(wěn)定的情況下,開發(fā)新產(chǎn)品或新市場、制訂新的戰(zhàn)略方向以及相應的資源配置成為首要問題,新的戰(zhàn)略方向?qū)ζ髽I(yè)提出新的資源要求,導致利益相關(guān)者在企業(yè)中的重要性發(fā)生改變。

國內(nèi)實證研究方面的結(jié)論也證明了上述觀點。陳宏輝(2004)從利益相關(guān)者的主動性、重要性和緊急性三個維度上,應用米切爾評分法把核心利益相關(guān)者界定為股東、管理者、員工,他們對企業(yè)具有緊密的利害關(guān)系,同時又深受企業(yè)發(fā)展的影響。江若塵(2006)從對企業(yè)績效的貢獻角度,對不同經(jīng)營目標下的利益相關(guān)者進行排序。實證表明:經(jīng)營者在任何經(jīng)營目標下都排在首位;剔除經(jīng)營者因素,經(jīng)銷商對實現(xiàn)銷售目標、利潤目標、銷售增長率目標最為重要;股東對實現(xiàn)利潤目標、投資報酬率目標及市場價值目標最為重要;顧客對實現(xiàn)形象目標和產(chǎn)品質(zhì)量統(tǒng)治地位目標最為重要;員工則居于每個目標的后面。①江若塵:《企業(yè)利益相關(guān)者問題的實證研究》,《中國工業(yè)經(jīng)濟》2006年第10期。何新明(2006)通過企業(yè)經(jīng)營具有關(guān)鍵作用的利益相關(guān)者對企業(yè)績效的影響研究發(fā)現(xiàn):客戶導向?qū)I銷績效、員工承諾感、團隊精神以及實際總體績效影響顯著;員工導向?qū)T工承諾感、團隊精神及公司社會績效存在顯著的積極影響;股東導向?qū)F隊精神有顯著的積極影響;而供應商導向?qū)I銷績效也有顯著的積極影響;競爭者導向?qū)Τ藞F隊精神之外的所有績效變量均存在非常顯著的積極影響。②何新明:《營銷價值觀與組織績效關(guān)系的實證研究:兼論企業(yè)所有制的影響》,《中國工業(yè)經(jīng)濟》2006年第8期。該實證結(jié)果說明,顧客、員工、股東、競爭者等眾多的利益相關(guān)者都會影響企業(yè)績效,顧客是最為關(guān)鍵的。從國內(nèi)實證的結(jié)論可以發(fā)現(xiàn),不同研究中的核心利益相關(guān)者并不相同。首先,不同研究選取的判斷標準不同;其次,不同研究選取的樣本不同,針對的企業(yè)的所有制性質(zhì)、企業(yè)發(fā)展階段、依賴的資源不同,因此就出現(xiàn)了不同的利益相關(guān)者的排序。

基于上述理論和實證分析,本文認為,不管是理論與實證研究還是企業(yè)管理實踐,對企業(yè)核心利益相關(guān)者的界定,首先應建立權(quán)變觀。對企業(yè)來說,核心利益相關(guān)者不是固定的,而是不斷變動的。不同所有制、不同規(guī)模、不同性質(zhì)、不同發(fā)展階段的企業(yè),其成長的路徑和所依賴的核心資源并不相同,導致其核心利益相關(guān)者的內(nèi)容也就不同,股東、經(jīng)營者、員工、供應商、經(jīng)銷商、戰(zhàn)略伙伴、競爭者等都有可能成為某個企業(yè)、或某個企業(yè)的特定時期尤其是關(guān)鍵發(fā)展時期的核心利益相關(guān)者。企業(yè)和利益相關(guān)者的關(guān)系安排制度不是任何人為設計的結(jié)果,而是來自市場競爭不斷篩選的結(jié)果。③王煥明、江若塵:《利益相關(guān)者理論綜述研究》,《經(jīng)濟問題探索》2007年第4期。市場競爭環(huán)境決定了企業(yè)的目標和方向,因此也就影響企業(yè)核心利益相關(guān)者的判定。企業(yè)應從促進自身成長的角度,根據(jù)企業(yè)成長所需要的核心資源來判斷哪些是企業(yè)的核心利益相關(guān)者。權(quán)變觀的建立不僅可以幫助企業(yè)綜合考慮其成長的要求,而且可以幫助企業(yè)更清晰地認識自己所處的環(huán)境,有助于企業(yè)根據(jù)自己的戰(zhàn)略環(huán)境、成長階段等具體情況,把握核心利益相關(guān)者,防止企業(yè)采用靜態(tài)的觀點和做法處理與利益相關(guān)者的關(guān)系。

(責任編輯:欒曉平E-mail:luanxiaoping@163.com)

F27

A

1003—4145[2010]10—0096—03

2010-04-11

莊玉梅,女,山東大學管理學院博士生,山東經(jīng)濟學院工商學院講師。