水利工程施工階段投資控制探討

高 偉

（甘肅省水利廳水利工程建設(shè)造價(jià)與規(guī)費(fèi)管理中心 蘭州 730000）

施工階段是將設(shè)計(jì)藍(lán)圖變?yōu)閷?shí)際工程的過(guò)程，是完成大部分工程建設(shè)投資的階段。施工階段的資金支出主要以執(zhí)行建安工程合同的形式完成，在這一階段投資控制重點(diǎn)是控制設(shè)計(jì)變更、執(zhí)行合同、索賠與反索賠等環(huán)節(jié)，不僅可以有效的控制工程建設(shè)投資，而且可以最大限度的減少浪費(fèi)。

1 控制設(shè)計(jì)變更

在工程施工過(guò)程中，因政府要求改變、工程使用意圖改變、施工現(xiàn)場(chǎng)條件改變或原設(shè)計(jì)不完善，需要對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行必要的修改，稱之設(shè)計(jì)變更。一般情況下，水利工程規(guī)模大、工期長(zhǎng)、施工條件復(fù)雜多樣，及設(shè)計(jì)人員認(rèn)知水平的局限性，不可能對(duì)工程未來(lái)相關(guān)的一切因素都事先掌握或估計(jì)到，施工過(guò)程中發(fā)生設(shè)計(jì)變更是不可避免的。

1.1 不良設(shè)計(jì)變更增加工程建設(shè)投資的原因分析

按照設(shè)計(jì)變更對(duì)投資的影響，設(shè)計(jì)變更可分為增加投資設(shè)計(jì)變更和減少投資設(shè)計(jì)變更。增加投資設(shè)計(jì)變更屬于不良設(shè)計(jì)變更，應(yīng)采取措施予以避免或減少；減少投資設(shè)計(jì)變更屬于良性設(shè)計(jì)變更，應(yīng)通過(guò)合理化建議活動(dòng)予以提倡并鼓勵(lì)。

不良設(shè)計(jì)變更造成工程建設(shè)投資增加的原因是多方面的，主要表現(xiàn)如下：

a.由于前期工作（包括初步設(shè)計(jì)）采用的基礎(chǔ)資料與實(shí)際不符，或前期設(shè)計(jì)工作深度、精度不足，施工中不得不進(jìn)行設(shè)計(jì)變更，這時(shí)設(shè)計(jì)方案、結(jié)構(gòu)型式、工程項(xiàng)目、工程量、施工方法等都可能發(fā)生改變，導(dǎo)致工程建設(shè)投資增加。這也是絕大多數(shù)設(shè)計(jì)變更的原因。

b.設(shè)計(jì)變更后出現(xiàn)大量的原合同沒(méi)有價(jià)格的工程項(xiàng)目（分項(xiàng)），按照慣例和合同約定，這些項(xiàng)目?jī)r(jià)格要由監(jiān)理工程師與業(yè)主、承包商商定，由于失去競(jìng)爭(zhēng)性，商定的分項(xiàng)工程價(jià)格水平必然高于原合同的價(jià)格水平。

c.設(shè)計(jì)變更可能造成工程現(xiàn)場(chǎng)的停工、窩工，按照合同約定，對(duì)于非承包商原因造成的停、窩工，其費(fèi)用應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)。

d.設(shè)計(jì)變更可能造成總工期延長(zhǎng)，導(dǎo)致與工期有關(guān)費(fèi)用（臨時(shí)占地費(fèi)、建設(shè)管理費(fèi)及工程監(jiān)理費(fèi)等）增加，從而造成工程建設(shè)投資的增加。

1.2 控制不良設(shè)計(jì)變更的措施

a.業(yè)主嚴(yán)格把關(guān)。業(yè)主是工程建設(shè)項(xiàng)目的主人，在投資控制中始終處于主導(dǎo)地位，在全面掌握、控制著工程建設(shè)投資方面，發(fā)揮著關(guān)鍵性作用。業(yè)主應(yīng)充分發(fā)揮主人翁意識(shí)，積極協(xié)調(diào)參建各方，遵循規(guī)定的工作程序，嚴(yán)格把關(guān)，控制不良設(shè)計(jì)變更。

b.實(shí)行分級(jí)控制制度。按照分級(jí)控制制度，業(yè)主、監(jiān)理工程師及各參建單位責(zé)任人員在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，控制不良設(shè)計(jì)變更。

c.合理變更應(yīng)盡早實(shí)施。對(duì)非發(fā)生不可的設(shè)計(jì)變更，應(yīng)及時(shí)提出變更、盡早實(shí)施，實(shí)施得越早損失越少。

d.鼓勵(lì)采用優(yōu)化設(shè)計(jì)。通過(guò)限額設(shè)計(jì)的方法鼓勵(lì)設(shè)計(jì)單位優(yōu)化設(shè)計(jì)，使施工圖預(yù)算盡量小于執(zhí)行概算。

e.鼓勵(lì)建言獻(xiàn)策。通過(guò)合同，采用經(jīng)濟(jì)利益鼓勵(lì)的方法，鼓勵(lì)施工、監(jiān)理單位開展合理化建議活動(dòng)。

f.預(yù)先控制設(shè)計(jì)變更。施工圖設(shè)計(jì)過(guò)程中，業(yè)主及設(shè)計(jì)監(jiān)理單位應(yīng)深入設(shè)計(jì)工作，隨時(shí)掌握設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)，做到設(shè)計(jì)變更的預(yù)先控制。

g.加強(qiáng)施工圖紙會(huì)審。在施工圖交付施工單位之前，應(yīng)組織由業(yè)主、設(shè)計(jì)單位、設(shè)計(jì)監(jiān)理單位、施工監(jiān)理單位、施工單位參加的圖紙會(huì)審會(huì)議，通過(guò)會(huì)議，各方充分分析并發(fā)表意見(jiàn)，共同討論，形成共識(shí)，付諸執(zhí)行。

2 嚴(yán)格執(zhí)行合同

鑒于水利工程特點(diǎn)，水利工程大多采用部分單價(jià)加部分總價(jià)、以單價(jià)為主的合同形式。因此，水利工程施工階段的投資控制，主要是圍繞以下三個(gè)方面工作嚴(yán)格執(zhí)行合同。

2.1 總價(jià)承包項(xiàng)目的結(jié)算審核工作

一般來(lái)說(shuō)，不構(gòu)成主體工程的項(xiàng)目和難以計(jì)量的項(xiàng)目都實(shí)行總價(jià)承包。對(duì)于總價(jià)承包項(xiàng)目工程款的支付，首先要弄清總價(jià)承包項(xiàng)目的準(zhǔn)確范圍，避免將應(yīng)該屬總價(jià)承包范圍的項(xiàng)目當(dāng)作合同外項(xiàng)目另行支付；其次對(duì)總價(jià)承包項(xiàng)目，也要注意按進(jìn)度支付。

2.2 單價(jià)承包項(xiàng)目的計(jì)量工作

單價(jià)承包項(xiàng)目的計(jì)量原則、方式和方法均在技術(shù)規(guī)范中有明確規(guī)定。一般工程項(xiàng)目的計(jì)量工作較為容易，但土石方工程和建立于土石基礎(chǔ)之上的隱蔽工程，其工程量受地質(zhì)、地形條件的影響較大，而水利工程所處環(huán)境的地質(zhì)、地形條件十分復(fù)雜，計(jì)量工作較難進(jìn)行，應(yīng)采取措施提高計(jì)量工作的準(zhǔn)確性，減少歧見(jiàn)。

a.土石方工程開始之前，承包商應(yīng)對(duì)施工區(qū)域內(nèi)的地形進(jìn)行測(cè)量，所測(cè)地形圖要與設(shè)計(jì)單位所提供的地形圖進(jìn)行對(duì)比，形成書面成果，經(jīng)監(jiān)理工程師檢查（甚至抽查、復(fù)查）并審核后作為計(jì)量工作底稿存檔。

b.土石方工程施工過(guò)程中的地質(zhì)分界面（線、點(diǎn)）應(yīng)得到監(jiān)理、地質(zhì)設(shè)代和承包商的共同認(rèn)可，并形成書面材料作為計(jì)量工作底稿存檔。

c.建基面形成后，建基面的資料（地形圖、樁底高程、槽底高程等）應(yīng)得到監(jiān)理、地質(zhì)設(shè)代和承包商的共同認(rèn)可，并形成書面資料作為計(jì)量工作底稿存檔。

由于以上工作的重要性、隱蔽性及其操控的彈性，業(yè)主應(yīng)對(duì)上述三個(gè)步驟工作要加強(qiáng)監(jiān)督，及時(shí)掌握情況，做到心中有數(shù)。當(dāng)與設(shè)計(jì)出入較大時(shí)，可通知勘測(cè)設(shè)計(jì)單位到場(chǎng)共同核實(shí)。

2.3 單價(jià)承包項(xiàng)目的計(jì)價(jià)工作

水利工程合同的計(jì)價(jià)分三種情況：

a.合同中已有單價(jià)的工程項(xiàng)目（分項(xiàng)），按照合同單價(jià)執(zhí)行。

b.因設(shè)計(jì)修改出現(xiàn)的新的工程項(xiàng)目（分項(xiàng)），應(yīng)本著如下原則確定合適單價(jià)：如合同中有適合新增工程項(xiàng)目的價(jià)格，則套用此價(jià)格；如合同中沒(méi)有適合新增工程項(xiàng)目的價(jià)格，而有類似工程項(xiàng)目的價(jià)格，則參照類似工程項(xiàng)目的價(jià)格并加以調(diào)整執(zhí)行；對(duì)于上述兩種情況外的項(xiàng)目，按監(jiān)理工程師與業(yè)主、施工單位協(xié)商的合適價(jià)格執(zhí)行，如果協(xié)商仍達(dá)不成一致意見(jiàn)，則按監(jiān)理工程師確定的價(jià)格執(zhí)行。

c.按照FIDIC合同條件及《水利水電工程施工合同和招標(biāo)文件示范文本》的有關(guān)規(guī)定，當(dāng)工程量變更超出一定范圍時(shí)，合同雙方都有權(quán)要求變更合同價(jià)格。在此情況下，任何一方要求變更合同價(jià)格都是可以理解的，但是否變更，是變大還是變小，完全取決于工程量變更對(duì)承包商施工組織設(shè)計(jì)的影響、對(duì)承建成本的影響。如果因工程量變更使單位承建成本增加，則應(yīng)調(diào)高合同價(jià)格；若因工程量變更使單位承建成本降低，則應(yīng)調(diào)低合同價(jià)格。絕大多數(shù)承包商因此款約定要求提高價(jià)格，顯然是錯(cuò)誤的理解或者某種借口。

3 索賠與反索賠

索賠是指在合同執(zhí)行過(guò)程中，由于履約關(guān)系破壞遭受損失的一方依據(jù)合同條款向另一方要求賠償損失的行為。水利工程施工索賠是指承包商根據(jù)施工承包合同，對(duì)不是由于自己的過(guò)錯(cuò)或疏忽造成的經(jīng)濟(jì)損失和工期延誤，而是應(yīng)該由業(yè)主承擔(dān)責(zé)任的，向業(yè)主提出請(qǐng)求給予補(bǔ)償?shù)囊蟆?/p>

索賠分經(jīng)濟(jì)索賠和工期索賠。反索賠與索賠是相對(duì)的概念，包括三層意思：業(yè)主向承包商提出索賠；業(yè)主對(duì)承包商提出的索賠要求進(jìn)行評(píng)審、反駁及修正；防止承包商索賠而預(yù)先采取的措施。

3.1 索賠的原因

水利工程具有涉及面較廣、技術(shù)難點(diǎn)多、地質(zhì)復(fù)雜及工期長(zhǎng)等特點(diǎn)，由于社會(huì)環(huán)境、氣候條件、水文條件和地質(zhì)條件等原因，以及設(shè)計(jì)人員認(rèn)識(shí)的局限性，任何合同的履行都不會(huì)一帆風(fēng)順，合同設(shè)定的履約關(guān)系肯定會(huì)受到一定程度的天然或人為的破壞。因此，水利工程合同執(zhí)行中的索賠與反索賠是一種正?，F(xiàn)象。

索賠的具體原因主要如下：

a.不可抗力的影響，包括各種自然災(zāi)害（地震、臺(tái)風(fēng)、不明飛行物等），發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)動(dòng)亂、罷工等，發(fā)現(xiàn)化石、文物等。

b.國(guó)家法律、法規(guī)發(fā)生變化。

c.自然條件變化，包括水文情況的較大變化、工程地質(zhì)情況的較大變化等。

d.監(jiān)理工程師方面的原因，包括未能按時(shí)向承包商提供施工所需圖紙、提供不正確的數(shù)據(jù)、發(fā)布錯(cuò)誤指令等。

e.業(yè)主方面的原因，包括業(yè)主違約（如未及時(shí)提供工程建設(shè)用地、未按時(shí)支付工程款、未按時(shí)供應(yīng)設(shè)備及材料等）、合同缺陷（合同文件不嚴(yán)謹(jǐn)、相互矛盾、合同遺漏或錯(cuò)誤）等。

3.2 反索賠的措施

為了控制工程建設(shè)投資，業(yè)主可以在規(guī)定的范圍內(nèi)采取如下反索賠措施：

a.嚴(yán)格履行業(yè)主義務(wù)，防止違約事件發(fā)生。

b.借助監(jiān)理合同，明晰參與工程建設(shè)各方的責(zé)、權(quán)、利，確保監(jiān)理工程師全面、正確、公正履行監(jiān)理義務(wù)，預(yù)防索賠事件的發(fā)生。

c.對(duì)于水文等風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)購(gòu)買工程保險(xiǎn)（或要求承包商購(gòu)買）的辦法來(lái)防范、化解。

d.當(dāng)不可預(yù)見(jiàn)和防范的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，一方面積極采取措施，減少風(fēng)險(xiǎn)損失；另一方面做好記錄，收集證據(jù)，為反索賠做好準(zhǔn)備。

e.工程建設(shè)過(guò)程中，注意全面收集、積累有關(guān)索賠與反索賠的原始證據(jù)，針對(duì)索賠要求，進(jìn)行分析、反駁，最大限度地維護(hù)業(yè)主利益。

f.針對(duì)承包商工程拖延、質(zhì)量缺陷及違約的事實(shí)，收集詳實(shí)的證據(jù)，進(jìn)行反索賠。

4 施工階段投資控制實(shí)例

甘肅省南陽(yáng)渠工程總干渠12號(hào)隧洞出口段長(zhǎng)約300m，采用頂管法施工。招標(biāo)文件之投標(biāo)須知描述此段“圍巖巖性為粉質(zhì)壤土，最大埋深約70m，洞身位于地下水位線以下2.1～6.5m，圍巖處于飽和狀態(tài)，系穩(wěn)定性極差的Ⅴ類圍巖，按常規(guī)方法施工難以成洞。設(shè)計(jì)擬在該段土質(zhì)隧洞段采用頂管法施工以滿足結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)要求。頂管采用C30鋼筋混凝土圓形斷面，管徑1.8m，管壁厚度設(shè)計(jì)要求不小于20cm，投標(biāo)時(shí)由投標(biāo)人根據(jù)具體施工方法在滿足圍巖壓力的條件下提出”。

a.招標(biāo)文件的技術(shù)規(guī)范規(guī)定：“頂管的工程量以米為單位計(jì)量，按報(bào)價(jià)單3.11/4項(xiàng)單價(jià)進(jìn)行支付，每米單價(jià)中包含預(yù)制混凝土頂管、土方開挖、頂管連接件以及勾縫處理等的全部工序的費(fèi)用?！备鶕?jù)上述約定得出如下結(jié)論：頂管結(jié)構(gòu)由承包商設(shè)計(jì)，業(yè)主應(yīng)按米進(jìn)行結(jié)算支付。但在施工過(guò)程中，甲方轉(zhuǎn)發(fā)了一道設(shè)計(jì)單位發(fā)來(lái)的設(shè)計(jì)修改通知書，要求對(duì)頂管段進(jìn)行灌漿，承包商按設(shè)計(jì)修改完成了任務(wù)，但同時(shí)提出了費(fèi)用要求，認(rèn)為這是甲方要求的額外工作。經(jīng)協(xié)商，業(yè)主減半支付承包商灌漿費(fèi)用6.94萬(wàn)元。這是一起明顯的甲方未按約定執(zhí)行而超出權(quán)限干預(yù)乙方工作引起投資增加的案例。

b.招標(biāo)文件的技術(shù)規(guī)范約定：“本工程施工所必需的其它臨時(shí)設(shè)施均由承包人負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、供應(yīng)、安裝、建造、運(yùn)行管理和維護(hù)。其它臨時(shí)設(shè)施包括（但不限于）……”；“籌建費(fèi)包括設(shè)計(jì)、供應(yīng)、修建、維護(hù)和拆除本章1.7節(jié)所規(guī)定的由承包人負(fù)責(zé)的臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用”；“籌建費(fèi)按報(bào)價(jià)單1.8/1項(xiàng)總價(jià)支付”。同時(shí)，招標(biāo)文件的技術(shù)規(guī)范還寫到：“以頂管法開挖隧洞的工作井的工程量按報(bào)價(jià)單3.11/3各項(xiàng)單價(jià)進(jìn)行支付”。工作井屬于臨時(shí)設(shè)施，在同一工程的招標(biāo)文件技術(shù)規(guī)范中，關(guān)于工作井的支付方式是互相矛盾的。如果工作井再不出現(xiàn)別的分項(xiàng)工程的話，對(duì)其支付按照《中華人民共和國(guó)合同法》的規(guī)定，只能單獨(dú)支付。而在施工過(guò)程中，由于工作井承載千斤頂?shù)耐馏w承載力不能滿足要求，設(shè)計(jì)單位便發(fā)布設(shè)計(jì)修改通知書，要求對(duì)周圍土體進(jìn)行灌漿加固，承包商按要求進(jìn)行了加固，同時(shí)提出了費(fèi)用要求。此項(xiàng)費(fèi)用是否應(yīng)該給？后經(jīng)查證，由于承包商當(dāng)初在投標(biāo)的施工組織設(shè)計(jì)中，有工作井周圍土體灌漿的內(nèi)容而無(wú)費(fèi)用要求，故拒絕支付。如果承包商當(dāng)初投標(biāo)時(shí)未提到工作井周圍土體灌漿的內(nèi)容，那該怎么處理呢？這是一起明顯的招標(biāo)文件編制不嚴(yán)謹(jǐn)實(shí)例，也是一起業(yè)主運(yùn)用合同手段妥善處理合同糾紛控制投資的案例。