董亞輝

（河南科技學(xué)院，河南 新鄉(xiāng) 453003）

河南省中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)研究

董亞輝

（河南科技學(xué)院，河南 新鄉(xiāng) 453003）

建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法。至今，全世界已有100多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。目前，全國(guó)各省、自治區(qū)、直轄市共組建了各種類型的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)2000余家，特別是沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，在擔(dān)保體系建設(shè)方面摸索出了許多成功經(jīng)驗(yàn)，信用擔(dān)保對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮著越來越重要的作用。河南省中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有十分重要的地位，并正處在加快發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，但信用擔(dān)保體系建設(shè)相對(duì)滯后。因此，借鑒國(guó)內(nèi)外成功做法，結(jié)合河南實(shí)際，探討河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的思路，是一個(gè)迫切需要研究的課題。

中小企業(yè)；信用擔(dān)保；擔(dān)保體系

一、河南省中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀及存在的問題

（一）河南省中小企業(yè)的發(fā)展及融資現(xiàn)狀

據(jù)河南省工業(yè)和信息化廳統(tǒng)計(jì)，截至2009年年底，河南省中小企業(yè)數(shù)量達(dá)到37.8萬家，比上年增加8.1萬家，解決社會(huì)人員989.1萬人就業(yè)，比2008年增加144.1萬人。2009年全年實(shí)現(xiàn)銷售收入29701.8億元，比2008年增加5630.7億元，同比增長(zhǎng)23.39%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額2818.7億元，比2008年增加505.7億元，同比增長(zhǎng)21.86%。

河南省同東部地區(qū)和珠三角地區(qū)相比，發(fā)展差距較大，總體上還處于管理粗放、服務(wù)面窄、發(fā)展質(zhì)量比重不對(duì)應(yīng)、資本原始積累階段。為促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，近年來，各級(jí)政府采取積極措施，不斷優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境。但由于中小企業(yè)面廣量大，企業(yè)素質(zhì)和信用狀況參差不齊，面臨的困難仍然不少，其中融資難是最突出的問題。尤其是許多初創(chuàng)型、成長(zhǎng)型中小企業(yè)的貸款需求不能得到充分滿足。據(jù)專項(xiàng)調(diào)查，中小企業(yè)因不能落實(shí)貸款抵押而遭拒貸的有32.3%，因不能落實(shí)貸款擔(dān)保而遭拒貸的有23.8%。因此，信用擔(dān)保體系不健全，已成為中小企業(yè)間接融資受阻的重要因素之一。

（二）河南省中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)的基本情況

河南省于2001年出現(xiàn)了第一家中小企業(yè)擔(dān)保公司，2002年9月河南省企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)正式成立。截至2009年年底，河南省各類中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)771家，注冊(cè)資本總額192億元，其中政府出資或參股的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)180家，注冊(cè)資本55億元，2009年提供貸款擔(dān)保共計(jì)470億元，擔(dān)保余額達(dá)360億元，初步形成了以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，大中小擔(dān)保機(jī)構(gòu)相結(jié)合，覆蓋全省的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

（三）河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)存在的問題

河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)過幾年的實(shí)踐，已積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，也取得了較好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益。但對(duì)照河南省中小企業(yè)的擔(dān)保需求和市場(chǎng)化發(fā)展要求，還存在許多需要進(jìn)一步研究和解決的問題。

1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金規(guī)?？傮w偏小

全省近800家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，平均資本金不足2500萬元，其中超過80%的擔(dān)保公司注冊(cè)資本金不到3000萬元。擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模過小，其擔(dān)保作用難以更好發(fā)揮。2009年我省擔(dān)?？傤~470億元相對(duì)于192億元的注冊(cè)資本金，放大倍數(shù)為1.45倍，遠(yuǎn)沒有達(dá)到相關(guān)協(xié)議中5—10倍的底線，這樣導(dǎo)致?lián)ＹY金過多閑置，增加了資金成本。

2.與銀行合作還不夠緊密，缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

目前，擔(dān)保公司與銀行總體上協(xié)作是比較好的，但合作過程中也存在著各自利益驅(qū)動(dòng)的矛盾。具體操作中，擔(dān)保公司存在不少難處，在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、放大倍數(shù)、擔(dān)保（反擔(dān)保）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、落實(shí)基準(zhǔn)利率浮動(dòng)等問題上還要爭(zhēng)取銀行更多的支持。尤其是實(shí)力過于弱小、成立時(shí)間短暫的中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在和金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)比例的劃分方面往往處于劣勢(shì)，中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)被大多數(shù)銀行完全轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu)[1]。根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，河南省有76%以上的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%的信貸風(fēng)險(xiǎn)，而在國(guó)際上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般只承擔(dān)70%—80%的貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，法國(guó)、日本等國(guó)家只承擔(dān)50%左右。

3.相關(guān)立法空白，制度建設(shè)主要依靠政策

我國(guó)目前尚缺乏對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范的法規(guī)，已經(jīng)實(shí)施的《擔(dān)保法》僅僅規(guī)范了擔(dān)保行為，而對(duì)機(jī)構(gòu)卻沒有明確的規(guī)定。立法中存在空白，不能為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè)和業(yè)務(wù)的開展提供明確的法律依據(jù)和有力保障。與法律相比，政策在規(guī)范、調(diào)整中小企業(yè)信用擔(dān)保過程中有如下局限性：第一，政策的規(guī)定通常原則性強(qiáng)、概括性強(qiáng)，在實(shí)踐中能夠較好地起到指導(dǎo)作用，但在操作性方面不如法律，難以對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保起到具體的規(guī)范作用；第二，政策的制定和實(shí)施比法律更靈活、更具變動(dòng)性，這可能會(huì)影響信用擔(dān)保的穩(wěn)定運(yùn)行；第三，當(dāng)出現(xiàn)違反政策的行為時(shí)，缺乏有力的處罰措施，特別是在行政干預(yù)這類有政府參與的情形下，中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的安全更是難以保障；第四，政策執(zhí)行的程序性較差，可能會(huì)導(dǎo)致信用擔(dān)保中出現(xiàn)較大的隨意性，從而影響信用擔(dān)保的安全。

4.擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)和管理不善

河南省有不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作還存在著一些不規(guī)范現(xiàn)象：一是缺乏必要的管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；二是個(gè)別機(jī)構(gòu)擔(dān)保資本金不實(shí)，有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)后即轉(zhuǎn)移資本，構(gòu)成虛假出資；三是部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)熱衷于大項(xiàng)目和高盈利、高風(fēng)險(xiǎn)的投資業(yè)務(wù)，或運(yùn)作擔(dān)保貸款，協(xié)助企業(yè)騙取銀行資金；四是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金少提或提取不足，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱；五是行政干預(yù)和人情擔(dān)保依然存在；六是部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)較低，不能勝任相關(guān)工作。

5.擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管體系不健全

目前，河南省中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)中尚缺乏完善的擔(dān)保公司基礎(chǔ)信息管理體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。另外，擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)和征信管理體系的建設(shè)也亟待加強(qiáng)，需要推動(dòng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保公司之間的信息共享機(jī)制。要建立健全科學(xué)規(guī)范的監(jiān)管考核機(jī)制，清晰界定監(jiān)管責(zé)任，防止和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

二、美日等國(guó)構(gòu)建中小企業(yè)擔(dān)保體系的經(jīng)驗(yàn)

作為一種為解決中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難而建立起來的信用制度，中小企業(yè)信用擔(dān)保在國(guó)外已有幾十年的發(fā)展歷史[2]。在全球兩大經(jīng)濟(jì)體美國(guó)和日本，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)，存在著大量的中小企業(yè)，中小企業(yè)吸收了大量的勞動(dòng)力就業(yè)，是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成力量。因此，中小企業(yè)也受到了政府的大力扶持，為了解決中小企業(yè)融資難的問題，美國(guó)和日本都在上世紀(jì)中期建立了由政府參與的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系?？梢哉f，在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的運(yùn)作和發(fā)展過程中，它們積累了許多對(duì)我國(guó)有借鑒作用的經(jīng)驗(yàn)。

（一）政府參與的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本構(gòu)架

美國(guó)聯(lián)邦小企業(yè)管理局是直接隸屬于總統(tǒng)的聯(lián)邦政府獨(dú)立工作機(jī)構(gòu)。其四項(xiàng)基本職能之一即是管理美國(guó)小企業(yè)信用擔(dān)保體系以使其正常運(yùn)轉(zhuǎn)，通過對(duì)小企業(yè)提供擔(dān)保來使企業(yè)順利從商業(yè)銀行融資，因此，可以認(rèn)為美國(guó)的小企業(yè)信用擔(dān)保體系是由美國(guó)聯(lián)邦小企業(yè)管理局掌控的一級(jí)擔(dān)保體系。與美國(guó)不同的是，日本的中小企業(yè)擔(dān)保體系是一種中央政府和地方政府共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的體系，地方各級(jí)信用保證協(xié)會(huì)直接為中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，國(guó)家信用公庫(kù)通過為各級(jí)地方信用保證協(xié)會(huì)進(jìn)行再擔(dān)保的方式來分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）立法先行的擔(dān)保體系建設(shè)

美國(guó)于1953年頒布《小企業(yè)法》，用于保護(hù)中小企業(yè)參與自由競(jìng)爭(zhēng)，并據(jù)此成立了小企業(yè)管理局。隨后，一系列的法律法規(guī)不斷完善，中小企業(yè)的融資難問題得到了切實(shí)解決。這包括《小企業(yè)投資法》（1958年）、《機(jī)會(huì)均等法》（1964）、《小企業(yè)經(jīng)濟(jì)政策法》（1980年）等。而日本是西方國(guó)家中中小企業(yè)立法最健全的國(guó)家，迄今制定了30多部中小企業(yè)專門法規(guī)，包括《國(guó)民金融公庫(kù)法》（1949年）、《中小企業(yè)金融公庫(kù)法》（1953年）、《中小企業(yè)基本法》（1963年）、《中小企業(yè)現(xiàn)代化資金扶持法》等法規(guī)。隨著法制的不斷完善，外部環(huán)境也日趨有利于中小企業(yè)擔(dān)保體系的生存和發(fā)展。

（三）擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式

美國(guó)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)聯(lián)邦小企業(yè)管理局和協(xié)作銀行共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)邦小企業(yè)管理局根據(jù)具體各項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)的大小，按相應(yīng)的比例對(duì)中小企業(yè)的貸款提供擔(dān)保，最高可以達(dá)到80%，剩余部分由貸款銀行來承擔(dān)。日本則是由各地信用保證協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)公庫(kù)這兩級(jí)機(jī)構(gòu)來共同承擔(dān)中小企業(yè)貸款的所有信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款銀行則不承擔(dān)。

（四）擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

美國(guó)聯(lián)邦小企業(yè)管理局主要扶持的對(duì)象是符合美國(guó)政府相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景看好但由于企業(yè)信用尚未建立或企業(yè)缺乏符合銀行要求的擔(dān)保抵押物等難以直接從商業(yè)銀行融資的中小企業(yè)。聯(lián)邦小企業(yè)管理局自身風(fēng)險(xiǎn)則是通過貸款企業(yè)向其提供抵押物作為反擔(dān)保措施，同時(shí)這種抵押物的選擇和數(shù)量的確定有著明確的要求，必須達(dá)到其認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保損失時(shí)，則先對(duì)企業(yè)抵押物進(jìn)行執(zhí)行，缺口部分由聯(lián)邦小企業(yè)管理局代為清償，但不超過擔(dān)保比例。日本的信用保證協(xié)會(huì)對(duì)中小企業(yè)貸款的擔(dān)保比例一般為融資額的70%左右，同時(shí)其中的70%—80%又由信用保險(xiǎn)公庫(kù)進(jìn)行再擔(dān)保，這樣的話，最終信用保證協(xié)會(huì)承擔(dān)的代償風(fēng)險(xiǎn)最大不會(huì)超過企業(yè)融資額的三成。另外，在發(fā)生代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，最終會(huì)由政府進(jìn)行補(bǔ)償。

三、構(gòu)建河南中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的總體思路與政府對(duì)策

（一）發(fā)展目標(biāo)與任務(wù)

從發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，建立和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，一般需要10多年時(shí)間。目前，從數(shù)量、規(guī)模、水平等各方面來看，我省中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)還處于起步發(fā)展階段。為此，我們要力爭(zhēng)再用5年左右的時(shí)間，在全省構(gòu)建起以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，互助性、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充，省、市、縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)體系健全，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作，功能完善、運(yùn)作規(guī)范，能夠充分發(fā)揮擔(dān)保效能，有效分散、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的信用擔(dān)保體系，為河南省中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的融資環(huán)境和信用環(huán)境，確保其持續(xù)健康發(fā)展。

（二）主要對(duì)策建議

構(gòu)建河南中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，從政府的角度來講主要可以從以下方面著手。

1.建立和健全擔(dān)保組織體系

世界各國(guó)解決中小企業(yè)融資難而普遍采用的方式就是建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制和體系，直接支持中小企業(yè)融資擔(dān)保。河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系成立時(shí)間較短，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理和構(gòu)建適合自身省情的經(jīng)營(yíng)模式仍都處于探索階段，尚有不少需要解決的問題。第一，在發(fā)展過程中結(jié)合省情不斷摸索，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保的管理、監(jiān)督，加快信用擔(dān)保體系市場(chǎng)化、規(guī)范化的步伐。第二，要吸引多元化的投資主體進(jìn)入信用擔(dān)保建設(shè)領(lǐng)域，可以通過政府財(cái)政、企業(yè)或自然人融資、捐贈(zèng)等多種渠道籌集資金，組建各種所有制性質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大擔(dān)?；鸬囊?guī)模，從而更有效地支持中小企業(yè)的發(fā)展。第三，加強(qiáng)信用擔(dān)保體系建設(shè)必須重構(gòu)金融組織體系，要做到各種性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)比如四大國(guó)有商業(yè)銀行、招行等股份制銀行、政策性銀行、地方性銀行以及非銀行金融機(jī)構(gòu)協(xié)同共建，從而形成一個(gè)功能互補(bǔ)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、運(yùn)作有效的完整體系[3]。

2.健全和完善信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償代償機(jī)制，不僅是保證信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的基礎(chǔ)和前提，也是信用擔(dān)保體系發(fā)展壯大的重要條件，必須不斷健全和完善。

（1）實(shí)施稅收優(yōu)惠措施。依法建立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)外及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失，按照稅法規(guī)定允許在企業(yè)所得稅稅前扣除。另外，可以通過免征信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)稅的方式對(duì)中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行稅收優(yōu)惠，以鼓勵(lì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展壯大[4]。

（2）建立財(cái)政代償補(bǔ)償機(jī)制。對(duì)符合國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展前景良好的中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，一旦發(fā)生代償損失，各級(jí)財(cái)政要適當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例，加大支持力度。

（3）建立再擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制。以國(guó)家及省級(jí)政府為主建立的再擔(dān)保信用機(jī)構(gòu)，其實(shí)質(zhì)就是中小企業(yè)信用擔(dān)保再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，要規(guī)范和完善再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的章程或規(guī)定，認(rèn)真履行職能，對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，按照章程規(guī)定給予相應(yīng)比例的補(bǔ)償，以化解信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常營(yíng)運(yùn)?？梢钥紤]，在現(xiàn)有省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)充擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本，并適當(dāng)降低再擔(dān)保費(fèi)率，對(duì)省級(jí)以下?lián)C(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行再擔(dān)保，分散中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）建立協(xié)作金融機(jī)構(gòu)代償機(jī)制。要在充分協(xié)商、達(dá)成共識(shí)的基礎(chǔ)上，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作金融機(jī)構(gòu)建立“利益共沾，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的利益補(bǔ)償機(jī)制?？山梃b國(guó)外信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)融資擔(dān)保的機(jī)制，由協(xié)作金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)30%左右的風(fēng)險(xiǎn)代償責(zé)任。一方面減少信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面增加協(xié)作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及貸款監(jiān)管責(zé)任，保障信貸資產(chǎn)安全。

3.加快法律建設(shè)，強(qiáng)化管理機(jī)制

這就要求國(guó)家和地方政府加快制定和完善擔(dān)保行業(yè)運(yùn)行的法律法規(guī)建設(shè)，為中小企業(yè)信用機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展奠定法律基礎(chǔ)，進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展。為了防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保信用擔(dān)保在為中小企業(yè)融資中發(fā)揮重要作用，必須加強(qiáng)擔(dān)保行業(yè)管理，具體可以從建立嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場(chǎng)運(yùn)作的監(jiān)管，制定市場(chǎng)退出標(biāo)準(zhǔn)，建立懲戒機(jī)制等方面來進(jìn)行。

4.加強(qiáng)自身建設(shè)，提高信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)水平

信用擔(dān)保行業(yè)，在我國(guó)還是一個(gè)新興的行業(yè)，而且專業(yè)性較強(qiáng)。隨著河南省信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，迫切需要建立一支懂金融、懂法律、懂管理的專業(yè)人才隊(duì)伍，完善服務(wù)手段，提高市場(chǎng)開發(fā)和服務(wù)水平，以滿足中小企業(yè)對(duì)信用擔(dān)保日益強(qiáng)烈的需求。

（1）要提高從業(yè)人員素質(zhì)。首先要選準(zhǔn)法定代表人和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，他們既要熟悉業(yè)務(wù)、會(huì)經(jīng)營(yíng)管理，更要有較高的道德素質(zhì)。

（2）要加強(qiáng)信息化建設(shè)。加強(qiáng)信息化建設(shè)是提高信用擔(dān)保工作質(zhì)量和效益的重要手段。如深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心開發(fā)的“擔(dān)保管理信息系統(tǒng)”，可以支持從咨詢、申請(qǐng)、初審、保前調(diào)研、評(píng)審、簽約、放款、跟蹤、終止、逾期、代償、結(jié)案等全過程工作流的業(yè)務(wù)處理，為信用擔(dān)保的項(xiàng)目管理、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、項(xiàng)目跟蹤等提供了強(qiáng)大的支持，增加了工作透明度，也極大地提高了工作質(zhì)量和效率。為此，我省信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也應(yīng)把信息化建設(shè)作為自身建設(shè)的重要方面。

（3）要不斷開發(fā)新的擔(dān)保品種。擔(dān)保公司應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的需要，開發(fā)擔(dān)保新品種。如開發(fā)銀行承兌匯票貼現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)、信用證擔(dān)保業(yè)務(wù)、履約擔(dān)保，以及開展下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保業(yè)務(wù)等，進(jìn)一步滿足不同層次企業(yè)資金擔(dān)保需求。

[1]張強(qiáng).關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保問題的探討［J］.中國(guó)外資，2010，（3）：72—75.

[2]黃瀾，楊中南，呂若郁.南京市中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)的實(shí)踐與思考［J］.改革與開放，2008，（11）：30—34.

[3]陳建明.中小企業(yè)信用擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析［J］.財(cái)會(huì)通訊，2009，（36）：65—68.

[4]黃明明.我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保問題及對(duì)策淺析［J］.科技經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，2010，（2）：35—41.

F27

A

1007－905X（2011）05－0189－03

2011-06-20

2010年度河南省政府決策研究課題（B210）

董亞輝（1972— ），男，河南沁陽(yáng)人，河南科技學(xué)院副教授，主要研究方向?yàn)樨?cái)務(wù)管理、企業(yè)戰(zhàn)略。

責(zé)任編輯 姚佐軍

（E－mail：yuid＠163.com）