文 · 楊海

商業(yè)倫理與企業(yè)風險管控

文 · 楊海

商業(yè)倫理，是商業(yè)活動中的倫理關系及其規(guī)律，其核心內(nèi)容是商業(yè)主體應該遵守的商業(yè)行為原則和規(guī)范以及應當樹立的優(yōu)良商業(yè)精神等商業(yè)道德，它是作為企業(yè)經(jīng)營過程中的道德領域的一種價值觀念而存在的，也是企業(yè)建立自身企業(yè)文化、樹立企業(yè)良好公眾形象的一個標尺。一旦商業(yè)倫理意識有所改變，那么最終會對商業(yè)環(huán)境、社會環(huán)境造成相應的影響，這種影響可能會是有益于社會的，也可能會是有害于社會的。

商業(yè)倫理的基礎先天不足

目前我國的商業(yè)倫理的現(xiàn)狀如何？從企業(yè)的虛假廣告盛行，生產(chǎn)不安全或有損健康的產(chǎn)品，制售假冒偽劣產(chǎn)品，不講信譽，損害競爭對手的利益，損害職工的健康，甚至進行財務欺詐、偷稅漏稅、商業(yè)賄賂等各類源源不斷的新聞事件中，不難看出，在市場經(jīng)濟高速發(fā)展的環(huán)境下，商業(yè)倫理并沒有與經(jīng)濟發(fā)展的速度形成正比，反而是在不斷地滑坡：企業(yè)經(jīng)營者的道德水平不斷淪喪，從注水肉到黑心饅頭，從三聚氰胺到塑化劑，一次次的挑戰(zhàn)著公眾的底線；企業(yè)內(nèi)部員工的職業(yè)道德缺失，從黑單到泄露公司商業(yè)秘密，從虛報或做假賬到大量吃回扣，一次次的考驗著企業(yè)的制度。

商業(yè)倫理的喪失，意味著沒有規(guī)則、沒有正確的道德標準，所以將企業(yè)經(jīng)營推向了一個不擇手段追求自身利益最大化的境地，并因而忽略或根本不去考慮此種行為給社會帶來的惡劣影響。

面對商業(yè)倫理缺失的現(xiàn)狀，大家更多的是在討論法律漏洞、監(jiān)管不嚴、違法成本太低，但是卻忽視了道德的因素，忽略了企業(yè)管理者及員工商業(yè)倫理缺失，以及缺少必要的職業(yè)規(guī)范和素質，或者道德水準，特別是盡職性不高的現(xiàn)實?？纯次覀儸F(xiàn)在對于商業(yè)倫理方面的教育：在學校教育中，商業(yè)倫理幾乎是一個空白，即使是MBA、EMBA等專業(yè)的商業(yè)教育中，強調最多的也是戰(zhàn)略、經(jīng)營、管理、關系，商業(yè)倫理道德課或者缺席，或者僅僅是象征性的，沒有得到應有的重視。

社會法律體系健全，政府監(jiān)管及時有力、準確有效，堅持從道德、法律層面追究責任，往往會對企業(yè)之間的惡性競爭形成相當大的威懾力，從而減少惡意炒作、負面攻擊和不正當競爭的可能性。但是如果整個社會的道德水準不高，那么，只通過法律的約束是不可能使商業(yè)倫理向好的方向發(fā)展的。比如，在二手房的買賣過程中，中介公司和交易雙方在明知存在風險隱患的情況下，還是簽訂“陰陽合同”，為什么？因為三方都能從中有利可圖。

類似這種行為只通過法律手段恐怕很難管理，法律和制度都屬于“補丁”的性質，事后找補的作用很大，前置預防的效果卻不理想。僅靠事后的法律救濟或者完全指望通過政府監(jiān)管為中國商業(yè)社會營造一個海晏河清的競爭環(huán)境，肯定還不太現(xiàn)實。而唯一可治本的東西，往往又被忽視了，那就是商業(yè)信用體系的建立，通過系統(tǒng)的信用體系形成高尚的商業(yè)行為規(guī)范，才是商業(yè)倫理的基礎。

社會急需建設信用系統(tǒng)

企業(yè)界不少管理者已經(jīng)認識到商業(yè)倫理建設的重要性，可付諸實踐的卻很少。這里面有一部分屬于“只說不做”型的管理者，然而更多的是由于倫理道德準則的復雜、缺乏可操作性，讓管理者無所適從。為此，目前中國社會急需建立一套具有較強操作性的商業(yè)倫理核查機制——信用系統(tǒng)，通過信用系統(tǒng)強大的記載功能，讓商業(yè)倫理的效用得以徹底發(fā)揮，最終使全社會的道德水準逐步回升。

信用系統(tǒng)實際上就是監(jiān)督體制的建立，它的重點在于信息平臺的建立，信息的記載、管理和應用則是建立這個平臺的三部曲。

首先來看信息的記載。記載實際上是信息和情報收集的過程，通過計算機系統(tǒng)記錄，以便未來可從數(shù)據(jù)庫中心方便地查詢各種需要的數(shù)據(jù)和信息。但如果收集的信息存在虛假或錯誤，將會直接導致決策失誤，后果不堪設想。因此，政府和企業(yè)需要避免主觀和片面性，確保信息的準確和客觀。在這個問題上，政府和企業(yè)可以借鑒目前商業(yè)公司普遍采用的“神秘顧客檢測”來解決這個問題。

其次，是信息的管理。這實際是對信息進行分析和研究。沒有分析和研究，記載下來的信息僅僅是一堆無用的數(shù)據(jù)，會造成資源的浪費。對收集的信息要及時進行整理、分析、總結，并定期更新，不斷循環(huán)往復，信息的價值才能得到體現(xiàn)。在信用系統(tǒng)中，對收集上來的信息進行分析和研究，根據(jù)分析結果評估企業(yè)或者個人的信用狀況，并進行分級，最終形成一套連貫且嚴密的信用機制。

再次，是信息的應用。實際上是在信息分析的基礎上，對分析結果加以應用。根據(jù)對相關企業(yè)和個人信息的收集、分析和研究，實現(xiàn)信息的聯(lián)動性，這是發(fā)揮信息應用價值的最佳方法。以美國“911”應急中心為例，1967年，美國通過立法，將以前各自獨立的報警、消防、醫(yī)療急救等部門的特服電話，全部統(tǒng)一為“911”特服電話?！?11”應急中心的成立，使美國形成了一套較完善的處理危機事件的工作機制，解決了以前各部門之間信息溝通不暢的問題，使處理危機事件的效率明顯提高，從而也大大降低了危機事件給社會造成的損失。

當完成了信息的記載、管理和應用，我們還應該提高信息的開放度，讓信息真正地“活起來”。

視頻監(jiān)控系統(tǒng)俗稱“天眼”系統(tǒng)，日本是全球“天眼”最多的國家之一。日本的“天眼”監(jiān)控情況不僅可以用電腦在特定的網(wǎng)站查閱，甚至一臺iphone就能調閱有關“天眼”的視頻，并可以隨時隨地把視頻監(jiān)控的情況截取下來。跟國內(nèi)對視頻監(jiān)控資料嚴防死守的做法正好南轅北轍，日本的做法更重視國民的知情權。簡言之，除了法律明令禁止公開的資料要保密外，其他政府資料一律公開（包括視頻監(jiān)控資料）。這樣高密度的視頻監(jiān)控及資料的開放促成了日本社會的低犯罪率。

建立信用系統(tǒng)，政府和企業(yè)還應該注意明確自身的定位。在市場經(jīng)濟的今天，政府既不可能當運動員(市場主體)，也不可能當裁判員(法律法規(guī))，政府需要做的是通過對市場經(jīng)濟秩序進行維護和疏導，以及制定長期有效、符合我國國情的政策法規(guī)，鼓勵和支持市場實體去建立信用體系。

美國是世界上信用制度較為完善的國家之一，美國為建設該體系大約花了100年的時間，它的信用制度就是通過三個方面在不斷完善的：立法、信用服務企業(yè)的市場化運營、國家對信用工作的宏觀管理。

當信用系統(tǒng)建立后，它將發(fā)揮兩個主要功能：

一是激勵功能，即守信用的企業(yè)和個人在數(shù)據(jù)庫中將保持良好的信用記錄，從而可以幫助其樹立良好的社會形象，增大其在市場交易中的無形資產(chǎn)，并由此得到更多的商業(yè)機會。

二是懲罰功能。將收集到的企業(yè)和個人的失信情況記錄在一定時期內(nèi)并保留在數(shù)據(jù)庫中，使失信者接受社會的懲罰。就拿乘車買票來說，德國所有的市內(nèi)公共交通車輛內(nèi)均沒有固定的售票員，公勤人員只是不定期地進行抽查?？墒窃谶@里，你很少發(fā)現(xiàn)逃票的現(xiàn)象。原因很簡單，如果逃票被查到，就會寫入個人的信用記錄，成為終生的污點。有過不良信用記錄的人在貸款、上保險和求職時，都比清白的人麻煩得多，還要多掏利息或保險費率。因此，人們非常重視培養(yǎng)自己的信用。在這樣的社會中，不是人們不想?；^，而是制度約束人必須誠實。

長此以往，社會大環(huán)境和企業(yè)小環(huán)境都將進入一個商業(yè)道德提升的良性循環(huán)，在保障自身利益的同時，強調企業(yè)社會責任，注重企業(yè)自律，確立先進的企業(yè)價值觀，而因為商業(yè)倫理缺失帶來的一系列風險也將得到很好控制。

值得注意的是，建立信用體系初期，不宜過分關注隱私保護。西方國家在信用體系建立百年之后，才慢慢出現(xiàn)隱私保護的議題，這是因為在嚴密的社會信用體系監(jiān)管之下，個人隱私已經(jīng)被壓縮到了一定的限度，若再不采取措施保護人們的隱私，信用體系的優(yōu)勢就將被其弊端快速而猛烈地覆蓋，最終導致嚴重的社會后果。而中國的信用體系尚未建立，這個階段就談論隱私保護的話題，勢必會影響信用體系的建立，甚至制約社會體系的監(jiān)督管理作用。

如何在現(xiàn)實的情況下管控商業(yè)倫理風險

顯然，信用體系的建立并不是一朝一夕就可以完成的事情，它需要一個長期積累和不斷完善的過程，至少需要二、三十年甚至幾代人的努力。那么，在目前商業(yè)環(huán)境惡劣，商業(yè)倫理嚴重缺失，信用體系尚未完全建立的大環(huán)境下，必然會給企業(yè)帶來相應的風險。對于企業(yè)這個小環(huán)境，在如此情況下，又該如何讓商業(yè)倫理發(fā)揮效用？如何管控可能遭遇的風險呢？

首先，必須增強企業(yè)管理者及員工的商業(yè)倫理意識。

2002年，中國企業(yè)家調查系統(tǒng)組織在全國范圍內(nèi)對中國企業(yè)經(jīng)營管理者進行了問卷調查，結果顯示，被調查者中，認為企業(yè)家品格對企業(yè)信譽“影響很大”和“影響較大”的比例達到了96%以上。

真正精明的企業(yè)管理者都懂得“信譽至上”的道理，他們的經(jīng)營理念幾乎很少與利潤掛鉤，而是更為全面地看待商業(yè)倫理，將其視為一種全面指導行為的價值觀念，而不僅僅是制約不道德行為的規(guī)則和紀律。同時要將商業(yè)倫理的意識灌輸給每位員工。如摩托羅拉公司把“誠信為本和公正”作為自己的核心理念，要求企業(yè)的每個員工和經(jīng)理人“保持高尚的操守，對人永遠尊重”。

其次，企業(yè)內(nèi)部也須建立完善的數(shù)據(jù)記載機制，對記載數(shù)據(jù)進行科學管理并合理利用，使其對企業(yè)內(nèi)部的商業(yè)倫理形成一種監(jiān)督體系。

最后，加強企業(yè)內(nèi)部的風險管控，建立企業(yè)自有的風險管理體系。

企業(yè)對外經(jīng)營、商業(yè)合作以及內(nèi)部管理中面臨的各種風險，追其根源，均來自于“人”，因此，企業(yè)的內(nèi)部風險管控也就是“人力資源風險管控”，企業(yè)需要建立并完善內(nèi)部人力資源風險防范體系和危機處理機制，控制內(nèi)部人力資源風險，從而保障企業(yè)的商業(yè)安全。

企業(yè)風險管理體系的建立，通常需要在事前防范、事中控制和事后危機處理三個方面開展。

第一，培養(yǎng)事前風險防范的意識，建立事前防范保障機制，并建立相應的監(jiān)督體制，以確保這種意識落實到現(xiàn)實的管理過程中。設立對應聘人員和重要崗位待聘人員的資質審核程序，全面、深入核實其背景資料，比如應聘人員是否對企業(yè)隱瞞，或檔案材料中無記載的重要背景信息，包括是否有犯罪前科，是否有吸毒、賭博和其它不良嗜好，是否加入了非法組織，是否是國外間諜或競爭企業(yè)的商業(yè)間諜等。

第二，建立事中預防監(jiān)控機制。事中預防監(jiān)控是事前防范的延伸。公司內(nèi)部要對在職人員，特別是重要崗位的員工進行公開的定期、不定期培訓和考核，加強對員工個人職業(yè)素養(yǎng)的培訓與提高；完善新員工的培訓機制和對在職員工的考核機制。公司外部可聘請專業(yè)機構對重點崗位員工的盡職狀況進行定期了解。

第三，建立事后危機處理機制。公司內(nèi)部要設立專門的危機管理部門，并不斷健全和完善部門制度；還可聘請專業(yè)機構了解在職人員、離職人員的職業(yè)去向，將風險防患于未然。

在中國已經(jīng)初步形成了社會主義的法律體系，但是商業(yè)倫理體系仍然存在諸多急需解決的問題的現(xiàn)狀下，“法制”與“德治”并舉，大力建設社會信用體系，與此同時，企業(yè)在自身小環(huán)境內(nèi)，加強人力資源風險管控，是讓商業(yè)回歸道德的最好途徑，也是企業(yè)實現(xiàn)高效能風險管控的基礎。

（作者為中國商業(yè)風險控制理論倡導者、北京市經(jīng)濟法學會常務理事、國際調查協(xié)會中國區(qū)主管）