王 博

目前各商業(yè)銀行正處在轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不景氣，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈、業(yè)務(wù)發(fā)展不斷加快的大環(huán)境下，操作風(fēng)險(xiǎn)防控、案件風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性更加突出。基層行是各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的主戰(zhàn)場(chǎng)，是風(fēng)險(xiǎn)防控的最前哨。作為主戰(zhàn)場(chǎng)和最前哨風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任人，其內(nèi)控負(fù)責(zé)人無疑責(zé)任重大，唯有履職到位，方可確保全行平穩(wěn)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)既定發(fā)展目標(biāo)。

一、基層行內(nèi)控負(fù)責(zé)人履職要懷“三如”心態(tài)

基層行內(nèi)控負(fù)責(zé)人要履職到位，需要做個(gè)“三如”干部：履職要“如履薄冰”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)常懷敬畏，盡職盡責(zé)；平時(shí)要“洞如觀火”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)掌握，見微知著；違規(guī)要“執(zhí)法如山”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)堅(jiān)決查處，絕不姑息。

1.要重視內(nèi)控，常思內(nèi)控

基層行要糾正重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕內(nèi)控管理的片面認(rèn)識(shí)。尤其是內(nèi)控負(fù)責(zé)人更要時(shí)時(shí)主動(dòng)思考本行內(nèi)控案防工作，要花精力專門研究各類操作風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并在分析原有問題的基礎(chǔ)上，針對(duì)性地采取系列防控措施，不可對(duì)風(fēng)險(xiǎn)視而不見，心存僥幸。

要有明確的工作思路和方法，基層行內(nèi)控管理要“確保一個(gè)目標(biāo)，學(xué)會(huì)兩個(gè)借力，圍繞三個(gè)過程，做到四個(gè)到位，樹立五種意識(shí)”。即要學(xué)會(huì)借助行內(nèi)和行外兩個(gè)方面的力量，圍繞內(nèi)控管理工作中的教育、執(zhí)行和整改三個(gè)過程，做到宣講到位、監(jiān)督到位、獎(jiǎng)勵(lì)到位和追究到位，使全行員工樹立和形成合規(guī)意識(shí)、自律意識(shí)、廉潔意識(shí)、安全意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，確保實(shí)現(xiàn)安全經(jīng)營這一最終目標(biāo)。

2.要善于觀察，消除隱患

基層行內(nèi)控負(fù)責(zé)人要對(duì)本行的內(nèi)控管理現(xiàn)狀知根知底，哪些是本行的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，哪個(gè)是本行的薄弱網(wǎng)點(diǎn)，哪個(gè)是本行的重點(diǎn)關(guān)注專業(yè)等等，做到了然于胸；要善于在履職過程中發(fā)現(xiàn)和識(shí)別各類新風(fēng)險(xiǎn)，要針對(duì)內(nèi)外部環(huán)境變化引發(fā)的新問題，通過實(shí)地調(diào)研和切身體會(huì)去感知新業(yè)務(wù)中的重要風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的預(yù)見性和敏銳性，及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。

3.要違規(guī)必糾，強(qiáng)化執(zhí)行

“天下之事，不難于立法，而難于法之必行；不難于聽言，而難于言之必效”。再好的規(guī)章制度，再多的宣傳教育都需要很好地貫徹執(zhí)行，否則將形同虛設(shè)。在基層行，往往因崗位設(shè)置、人手缺乏等原因，很多工作無法做到深入細(xì)致。內(nèi)控負(fù)責(zé)人對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題要區(qū)別對(duì)待，分別處理。對(duì)屢查屢犯和重復(fù)出現(xiàn)或反復(fù)強(qiáng)調(diào)的違規(guī)行為實(shí)行硬控制和零容忍，嚴(yán)格強(qiáng)化責(zé)任追究，加大懲戒，這樣方可真正提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力；對(duì)一般性的業(yè)務(wù)差錯(cuò)和違規(guī)行為，充分利用通報(bào)、員工違規(guī)積分的警示和教育作用，使員工意識(shí)到自身問題和差距所在；對(duì)本行的正面風(fēng)險(xiǎn)防控典型及時(shí)通過通報(bào)和績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)等方式在全行進(jìn)行樹立和引導(dǎo)。

二、基層行內(nèi)控負(fù)責(zé)人履職要做四有“心”人

基層行內(nèi)控負(fù)責(zé)人要履職到位，更需擴(kuò)思維、提能力、善借力，做個(gè)四有“心”人。

1.要具備全面內(nèi)控的思維

基層行的內(nèi)控管理是全面的，除了運(yùn)行管理、紀(jì)檢監(jiān)察、安全保衛(wèi)等內(nèi)部專業(yè)之外，還涉及信貸業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)等前臺(tái)部門，這些也將是上級(jí)行內(nèi)控評(píng)價(jià)時(shí)必查的內(nèi)容之一，也是全面衡量一個(gè)銀行內(nèi)控管理水平的重要方面和有機(jī)組成部分。因此，基層行內(nèi)控負(fù)責(zé)人需要具備“全面內(nèi)控”的思維，從意識(shí)上將全行的安全保衛(wèi)、紀(jì)檢監(jiān)察、運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控管理、公司業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)等相關(guān)專業(yè)全方位地納入到平時(shí)的內(nèi)控管理中，以整體內(nèi)控為“塊”，以各個(gè)專業(yè)為“條”，在全行形成條塊相結(jié)合的全面內(nèi)控格局。部分專業(yè)親自抓或直接推動(dòng)，部分業(yè)務(wù)間接協(xié)調(diào)或進(jìn)行督導(dǎo)，使內(nèi)控管理涵蓋每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個(gè)操作環(huán)節(jié)和每位員工，自上而下地形成合力，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2.要具備轉(zhuǎn)型變通的能力

在當(dāng)前形勢(shì)下，如果內(nèi)控管理僅僅停留在事后檢查規(guī)章制度有無執(zhí)行到位，不進(jìn)行深入地挖掘規(guī)章制度執(zhí)行背后的深層原因，不深入地分析數(shù)據(jù)表象下的隱蔽風(fēng)險(xiǎn)，不在事前對(duì)有關(guān)苗頭性事件及時(shí)發(fā)現(xiàn)，內(nèi)控管理將難以完全適應(yīng)基層行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需要。因此，內(nèi)控負(fù)責(zé)人要積極關(guān)注本行的業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)向，將內(nèi)控管理從就事論事的單純檢查轉(zhuǎn)向?qū)θ械木C合分析評(píng)價(jià)、提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，從注重事后結(jié)果轉(zhuǎn)向注重每個(gè)過程，真正參與到全行的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中，為前臺(tái)部門的業(yè)務(wù)營銷提供基礎(chǔ)的決策依據(jù)，最大限度地提升內(nèi)控管理工作的綜合貢獻(xiàn)。

同時(shí)，基層行有時(shí)也因業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的原因需要對(duì)現(xiàn)行制度進(jìn)行適當(dāng)變通處理，這就要求內(nèi)控負(fù)責(zé)人具備通曉各種業(yè)務(wù)的能力，在了解需要變通業(yè)務(wù)的來龍去脈的基礎(chǔ)上，方可拿出既可控制風(fēng)險(xiǎn)，又能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要的變通處理辦法。否則，為控制風(fēng)險(xiǎn)而不加區(qū)分地對(duì)變通一口回絕說“不”，將是對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的一種制約；而不理解原制度規(guī)定初衷、沒有事后檢查和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的變通，也將意味著更大的風(fēng)險(xiǎn)。

3.要善于借助內(nèi)外的力量

基層行的內(nèi)控工作涉及到各個(gè)層面，各個(gè)部門，僅靠?jī)?nèi)控負(fù)責(zé)人和內(nèi)控專（兼）職經(jīng)辦人員等力量相對(duì)有限，也沒精力去完全顧及每一個(gè)人、每一項(xiàng)工作。因此，內(nèi)控負(fù)責(zé)人要履職到位，需學(xué)會(huì)借力。一是借助一把手的力量，取得其對(duì)內(nèi)控管理的指導(dǎo)和支持，在全行形成以業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，以內(nèi)控管理為保障的和諧內(nèi)控氛圍，在各個(gè)層面推動(dòng)內(nèi)控工作的開展；二是借助全行員工的力量，按照上級(jí)行的要求，在行內(nèi)進(jìn)行網(wǎng)格化的內(nèi)控管理，全員參與，共抓內(nèi)控，方可構(gòu)建“縱向到底，橫向到邊”的內(nèi)控管理格局；三是借助社會(huì)的力量，及時(shí)通過與公安、社區(qū)、人行、銀監(jiān)、工商、稅務(wù)、員工家人等行外關(guān)系的聯(lián)系和走訪，掌握和了解更深層次的員工行為動(dòng)態(tài)，及時(shí)防范和化解案件風(fēng)險(xiǎn)。

4.要學(xué)會(huì)做個(gè)四有“心”人

基層行的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范事關(guān)全行，肩負(fù)著內(nèi)控重任的內(nèi)控負(fù)責(zé)人更是需要以兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度做個(gè)四有“心”人。一是用心，用心去學(xué)習(xí)自己不熟悉、沒掌握的專業(yè)知識(shí)，全方位提升自己的履職能力。二是留心，多注意和觀察本行的方方面面，通過細(xì)微的現(xiàn)象去發(fā)現(xiàn)蛛絲馬跡，不放過任何一個(gè)可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的細(xì)節(jié)，防微杜漸。三是關(guān)心，多與員工聊天和交流，關(guān)心員工工作、學(xué)習(xí)和生活情況，尤其是要多與80后，甚至是85后、90后員工加強(qiáng)交流，了解其思想狀況，幫助其解決困難，使其更加融于集體生活。四是平常心，內(nèi)控工作的工作是瑣碎的，默默無聞的，有時(shí)甚至是讓人難以理解的，成就感也不如業(yè)務(wù)營銷來得直接。但是，內(nèi)控工作也是復(fù)雜的，全面系統(tǒng)的，責(zé)任重大，使命光榮，需要去堅(jiān)守，去奉獻(xiàn)，唯有伏身靜心，方可履好職、做好事。