商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

前言：在我國(guó)商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)是信貸以及存款，這樣就成為了我國(guó)商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)的來源是存貸的利息差。信貸業(yè)務(wù)也還存在相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)也是我國(guó)商業(yè)銀行中面臨的很重要的風(fēng)險(xiǎn)。正也是因?yàn)檫@樣的原因，我國(guó)商業(yè)銀行的核心是競(jìng)爭(zhēng)內(nèi)容以及信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，也就是決定我國(guó)商業(yè)銀行能否安全健康發(fā)展的關(guān)鍵性因素是非常重要的。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的一般的概括

商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)的來源主要是靠信貸風(fēng)險(xiǎn)來實(shí)現(xiàn)的，也就是說信用業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)貨幣的是商業(yè)銀行的方法，也就是由于各種不利的因素來引出來起的貨幣資金不能夠在按時(shí)的回流，也不會(huì)能有保值情況還有增值的情況出現(xiàn)，也就是具體的有這兩方意思：是指借款人能不能按期將貸款和本息以及付息是不確定的，我國(guó)商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)在我占有我國(guó)商業(yè)銀行總資產(chǎn)的很大分量。正因?yàn)榇嗽蚓哂泻芏鄻拥谋憩F(xiàn)形式和方法。

從其來源的角度我們可以將其分為自然風(fēng)險(xiǎn)與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)三類，所謂自然風(fēng)險(xiǎn)就是指受到不確定的自然因素影響所帶來的不利影響；而借款人與商業(yè)銀行在信貸資金的使用，受到不同決策及主觀行為等因素的影響導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這是商業(yè)銀行所面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際的工作過程中，其直接表現(xiàn)操作、支付及信用風(fēng)險(xiǎn)；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)政治背景下，我國(guó)的政策變化及一些不法份子的個(gè)人行為及其不確定事故因素帶來的一些風(fēng)險(xiǎn)。

除此之外，商業(yè)銀行還存在著支付風(fēng)險(xiǎn)，在加上金融資產(chǎn)特有的風(fēng)險(xiǎn)感染性，引出的“多米諾骨牌效應(yīng)”，就會(huì)引發(fā)系統(tǒng)性和區(qū)域性的金融風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題

近幾年來在中央人民銀行的管理和引導(dǎo)下，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)上付出可巨大努力，同時(shí)也取得了很好的成績(jī)。但總的來說，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平還是很低的，還是與國(guó)外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相比還存在更大的差距，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的很多種問題，具體的突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.在我國(guó)信貸文化不是很健全的。在一定的領(lǐng)域中信貸文化的總和就是信貸環(huán)境因素。銀行績(jī)效和銀行經(jīng)營(yíng)成敗的一個(gè)很重要的因素是信貸文化主要是以管理溝通還有銀行的信貸以及價(jià)值取向等等。在當(dāng)前的信貸文化嚴(yán)重缺失主要表現(xiàn)在以下幾方面：一是信貸流程停留在表面的，以及形式主義泛濫。二是很多人存在重貸輕管的思想，貸后管理的薄弱。在一定的情況下，商業(yè)銀行里許多工作人員在信貸業(yè)務(wù)的辦理中有違規(guī)的現(xiàn)象應(yīng)給予以嚴(yán)厲的處罰。

2.在我國(guó)商業(yè)銀行的信貸制度還是不全面的，要想讓我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展下去就必須在管理體制上進(jìn)項(xiàng)改革，應(yīng)該改由商業(yè)銀行的高級(jí)經(jīng)理的直接管理以及董事會(huì)的監(jiān)管，是與信貸的每一個(gè)部門都有的密切聯(lián)系也是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效的保障體系以及自身要求的具體表現(xiàn)。

3.現(xiàn)在我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)不是很精確地。每種風(fēng)險(xiǎn)管理制度的確定都是為了應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)現(xiàn)行的銀行體制中，沒有明確的規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的界限，最后由于金融風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的不明確后果無非是有國(guó)家承擔(dān)了。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

我國(guó)的商業(yè)銀行是不同一般商業(yè)性企業(yè)的不一樣的企業(yè)是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的基本狀態(tài)，其中顯著特點(diǎn)就是具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性。商業(yè)銀行最是重要的是經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)有社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和人員的管理風(fēng)險(xiǎn)以及交付風(fēng)險(xiǎn)，等等。1.銀行應(yīng)該有很高的負(fù)債經(jīng)營(yíng)要求加強(qiáng)信貸的管理風(fēng)險(xiǎn)。2.銀行外部負(fù)則效應(yīng)較大的特點(diǎn)決定了要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理力度。3.信貸風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中的體現(xiàn)。

四、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的辦法

為了是我國(guó)的商業(yè)銀行能夠良好的發(fā)展下去，就應(yīng)把所有的業(yè)務(wù)單位都加入到風(fēng)險(xiǎn)管理體制的建設(shè)中來，還必須加強(qiáng)各部門的長(zhǎng)期合作。確保我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)中立于不敗之地。

1.形成風(fēng)險(xiǎn)管理文化，就必須制定合理的獎(jiǎng)罰制度。還要建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化制度需要做到以下幾點(diǎn)：一是要轉(zhuǎn)變思想；二是在風(fēng)險(xiǎn)管理全部過程中，更應(yīng)把相關(guān)信息第一時(shí)間更精準(zhǔn)做到“全面公開化”。

2.加快建立信貸風(fēng)險(xiǎn)制度。

3.需要調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，分散信貸的風(fēng)險(xiǎn)。

五、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與監(jiān)督。

應(yīng)該需要健全風(fēng)險(xiǎn)體制的建設(shè)，對(duì)每個(gè)商業(yè)銀行的建設(shè)都需要加強(qiáng)本身體制的建設(shè)，在我國(guó)商業(yè)銀行建立起一系列的管理體制，是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性和主動(dòng)性，還要有風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)做好提前準(zhǔn)被。

總之，我國(guó)在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制具有不確定的特點(diǎn)，加上全球金融危機(jī)的影響。我國(guó)的商業(yè)銀行必須采取有效合理的措施，來提高自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，確保我國(guó)銀行業(yè)的健康發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：韓笑（1990-），男，漢族，哈爾濱市人，學(xué)生，哈爾濱商業(yè)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院08級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)7班，研究方向：會(huì)計(jì)學(xué)。

（責(zé)任編輯：李娜）