1 中小企業(yè)融資面臨的問題

1.1 中小企業(yè)自身發(fā)展不足，缺乏競爭力

中小企業(yè)由于規(guī)模比較小，資金比較少，自身發(fā)展不足，積累比較少，自身抵抗風(fēng)險的能力比較弱，導(dǎo)致其面臨嚴(yán)重的融資問題。我國的中小企業(yè)所采用的是低折舊的計算方法，在中小企業(yè)的實際經(jīng)營管理中往往只對有形的折舊進(jìn)行計算，但是往往忽略了因為科學(xué)技術(shù)的創(chuàng)新，企業(yè)生產(chǎn)力的進(jìn)步以及提高等帶來的企業(yè)中無形的損失，因而導(dǎo)致中小企業(yè)在科技的發(fā)展、設(shè)備的引進(jìn)和更新中缺乏資金。為了保證企業(yè)順利的發(fā)展與運行，會占用大量的資金，從而導(dǎo)致自身積累資金更少，從而造成嚴(yán)重的負(fù)債。正是由于中小企業(yè)資金少，積累少，缺乏比較強(qiáng)的抵御風(fēng)險的能力，缺乏市場競爭力，因而，中小企業(yè)面臨嚴(yán)重的融資問題。

1.2 中小企業(yè)的外部融資渠道過于單一和狹窄

就目前而言，中小企業(yè)的主要融資渠道就是銀行的貸款融資，但是銀行為中小企業(yè)所提供的融資貸款主要是對其用于更新固定資產(chǎn)方面和資金流動方面的用途，銀行比較少會為中小企業(yè)提供比較長期的融資貸款。銀行對中小企業(yè)的融資貸款方式單一，并且融資渠道狹窄，這也是中小企業(yè)融資面臨的重要問題之一。此外，目前，我國的資本市場主要是對國有企業(yè)安排的，基本沒有對中小企業(yè)做出有效的安排。制約了中小企業(yè)的發(fā)展，使中小企業(yè)很難達(dá)到上市的標(biāo)準(zhǔn)，更加導(dǎo)致其缺乏有效的多樣的融資渠道。

1.3 中小企業(yè)銀行融資額度過低

我國商業(yè)銀行是中小企業(yè)融資的主要渠道。但是商業(yè)銀行對于中小企業(yè)的融資額度往往比較低，很難滿足中小企業(yè)的融資貸款需求。因為，商業(yè)銀行貸款觀念上的影響，其融資貸款往往都是指向于大型國有企業(yè)，很少想中小企業(yè)融資貸款。而政策性的銀行又由于其特殊的任務(wù)性質(zhì)，承擔(dān)了資金耗費大的外貿(mào)任務(wù)，也無暇對中小企業(yè)融資貸款進(jìn)行管理?？傊?，各銀行對與中小企業(yè)的融資額度過低，也就直接導(dǎo)致了中小企業(yè)面臨嚴(yán)重的融資困難，很難促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

2 造成中小企業(yè)融資問題的影響因素

2.1 我國缺乏健全完善的中小企業(yè)融資社會信用機(jī)制

造成中小企業(yè)融資問題的一個重要影響因素就是我國缺乏健全完善的中小企業(yè)融資社會信用機(jī)制和體系。在很多西方國家，金融機(jī)構(gòu)能夠利用多元化的渠道對企業(yè)的信用評級情況和資金信貸的情況進(jìn)行獲得，同時可以通過專業(yè)的科學(xué)的評價方法對企業(yè)的財務(wù)報表進(jìn)行評價，然后根據(jù)這些信息來核定對該企業(yè)的融資額度。但是，由于我國缺乏比較健全和完善的社會信用體系與機(jī)制，使金融機(jī)構(gòu)很難取得相關(guān)企業(yè)的資金評級以及資金使用情況。進(jìn)行企業(yè)融資貸款的金融機(jī)構(gòu)工作人員只能夠根據(jù)經(jīng)驗或者一些外部的信息對顧客的信用等級進(jìn)行評估，對中小企業(yè)也很難進(jìn)行準(zhǔn)確的信用評估，這樣也就導(dǎo)致了融資貸款決策缺乏有效的依據(jù)。同時，企業(yè)提供的財務(wù)報表也很難保證其真實性和準(zhǔn)確性，在實踐中一些企業(yè)不講信用，出現(xiàn)很多拖欠貸款和逃棄銀行債務(wù)的現(xiàn)象，這些情況在中小企業(yè)比較多見。銀行為了盡量的規(guī)避融資風(fēng)險，往往比較傾向于向大型企業(yè)貸款，不愿意向中小企業(yè)提供貸款。

2.2 銀行對中小企業(yè)融資缺乏合理的程序，并且手續(xù)非常復(fù)雜

我國中小企業(yè)融資困難的重要原因就是銀行對中小企業(yè)融資缺乏合理靈活的程序，融資手續(xù)非常復(fù)雜。我國銀行缺乏對企業(yè)融資貿(mào)易形式的統(tǒng)一規(guī)范體系和嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并且融資貸款的缺乏規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，有著比較大的隨意性，這也就導(dǎo)致了我國中小企業(yè)在申請貿(mào)易融資貸款是困難重重。例如，就中小企業(yè)的打包貸款而言，我國的大部分銀行除了對企業(yè)資金信用等級方面的要求，并且要求由銀行開立的信用證正本，還必須經(jīng)過確認(rèn)并且有效的保證或者抵押。這樣也就把打包貸款與流動資金管理至于同樣的管理方式之下，無法體現(xiàn)出貿(mào)易融資的優(yōu)點，相反的，導(dǎo)致貿(mào)易融資貸款比其他一般的信用貸款更加繁瑣和復(fù)雜，同時也大大提高了中小企業(yè)融資的成本。這就是我國大部分中小企業(yè)寧愿采取一般性的銀行融資抵押貸款也不會選擇貿(mào)易融資貸款的重要因素之一。

2.3 中小企業(yè)自身經(jīng)營管理水平和技術(shù)落后

中小企業(yè)發(fā)展受到資金的限制，由于資金困難，周轉(zhuǎn)不靈，并且由于缺乏比較現(xiàn)代的經(jīng)營管理模式，其自身經(jīng)營管理水平不高，并且技術(shù)落后。這些必然導(dǎo)致中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營不善的問題，導(dǎo)致其營業(yè)額度低，經(jīng)濟(jì)效益低，也就影響了整個企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和綜合實力。這樣就使得金融機(jī)構(gòu)和其他融資機(jī)構(gòu)認(rèn)為中小企業(yè)缺乏有效的管理機(jī)制，投資風(fēng)險大，不愿意提供融資貸款給中小企業(yè)。此外，中小企業(yè)由于自身缺乏比較健全的財務(wù)管理體系，財務(wù)人員的素質(zhì)不夠高，導(dǎo)致在企業(yè)的財務(wù)預(yù)算、成本核算等工作中出現(xiàn)問題。同時，大部分的中小企業(yè)不愿意向融資貸款方提供可靠的真實的會計資料，報表出現(xiàn)不真實，財務(wù)管理制度和體系不健全等問題，從而給銀行融資信貸的工作造成很大的困難。銀行難以從這不真實或者有限的資料中對中小企業(yè)的經(jīng)營管理水平和財務(wù)狀況做出準(zhǔn)確的判斷，也難以對其信用等級進(jìn)行有效的評估，也就難以為中小企業(yè)提供融資貸款支持。

2.4 中小企業(yè)專業(yè)融資人才缺乏

專業(yè)的融資人才是中小企業(yè)實現(xiàn)融資貸款的重要因素。但是，就目前來說，我國中小企業(yè)普遍缺乏比較專業(yè)的融資人才。在大部分的中小企業(yè)中，為了節(jié)約人力資源成本，所選用的融資人才和會計人才的水平不夠高，尤其是融資人員對資金的認(rèn)知不夠高，綜合素質(zhì)不夠高，在與銀行等融資機(jī)構(gòu)打交道時，根本不知道如何與之進(jìn)行協(xié)商和溝通，也不是很清楚企業(yè)融資的操作流程，更不會把自己企業(yè)的投資價值、企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢以及發(fā)展?jié)摿ο蛲顿Y方進(jìn)行有效的介紹。

3 中小企業(yè)融資面臨問題帶來的影響

3.1 中小企業(yè)融資面臨問題，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)展，從而制約了國民經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展

中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，中小企業(yè)的發(fā)展情況直接影響了我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用主要表現(xiàn)在：提供就業(yè)機(jī)會，提高就業(yè)率；促進(jìn)科學(xué)技術(shù)的創(chuàng)新和進(jìn)步，促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展等等，從而最終推動了國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長。但是，中小企業(yè)面臨嚴(yán)重的融資問題，缺乏有效的周轉(zhuǎn)資金，導(dǎo)致企業(yè)陷入不良的資金周轉(zhuǎn)惡性循環(huán)中，限制中小企業(yè)的發(fā)展，降低了中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與綜合實力，從而無法充分發(fā)揮中小企業(yè)的作用，難以為我國國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持與動力，也就在一定程度上延緩了我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的部分。

3.2 中小企業(yè)融資面臨嚴(yán)重的問題，導(dǎo)致其非法融資發(fā)展，從而導(dǎo)致了非正規(guī)的融資市場發(fā)展

中小企業(yè)由于正規(guī)的融資渠道單一狹窄，很難在合法正規(guī)的渠道實現(xiàn)有效融資的目的，為了保證企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，一些中小企業(yè)會在不得已的情況下轉(zhuǎn)而向一些不合理、不用合法、不正規(guī)的融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資。這些非法的地下金融機(jī)構(gòu)為了提高自身的收益，降低風(fēng)險，往往都對融資機(jī)構(gòu)提出非常高的融資借貸利率。這樣也就大大的提高了中小企業(yè)融資的代價，大大增加了融資成本，降低了中小企業(yè)融資的使用效率，使中小企業(yè)陷入更加困難的資金融資局面。這樣就導(dǎo)致了非法融資的發(fā)展，導(dǎo)致非法融資市場的發(fā)展，擾亂了我國金融政策及其合法融資市場的發(fā)展。

3.3 中小企業(yè)融資面臨問題，降低了資金使用率

資金是保證企業(yè)健康順利發(fā)展的基本，只有充足的、周轉(zhuǎn)靈活的資金才能夠保證企業(yè)正常運轉(zhuǎn)，才能夠使企業(yè)處于健康發(fā)展的狀態(tài)。對于我國的一切企業(yè)來說，資金都是比較稀缺的資源。但是，這些資金大部分都沒有充分發(fā)揮其有效的利用率，在流通領(lǐng)域大量滯留，利用非常不合理。中小企業(yè)由于融資困難，資金不足，很難進(jìn)行有效的技術(shù)革新，很難保證企業(yè)正常運轉(zhuǎn)，這樣也就嚴(yán)重的制約了中小企業(yè)的發(fā)展。資金使用效率低，這是我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展迫切需要解決的問題。

4 解決中小企業(yè)融資問題的對策

4.1 中小企業(yè)需要不斷地自我發(fā)展，提高自身競爭力和綜合實力

首先，中小企業(yè)需要不斷提高自身經(jīng)營管理水平，改革技術(shù)，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本，增強(qiáng)競爭力，積極的引進(jìn)新技術(shù)，采用先進(jìn)的經(jīng)營管理方式，促進(jìn)企業(yè)不斷朝現(xiàn)代化的方向發(fā)展。只有切實打好中小企業(yè)自身經(jīng)營的基礎(chǔ)，建立有效的完善的企業(yè)經(jīng)營管理體制，才能夠促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展。只有將自己的經(jīng)濟(jì)效益和綜合實力提高了，才能夠切實的提高企業(yè)的效益，才能夠提供信用保障，也就能夠促進(jìn)融資的順利進(jìn)行。其次，中小企業(yè)還必須不斷地健全和完善自身財務(wù)管理制度，科學(xué)管理。提供報表時，要做到真實、及時，使投資者順利了解到企業(yè)的經(jīng)營及財務(wù)狀況，從而為籌集資金，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，打下良好的基礎(chǔ)。再次，培養(yǎng)專業(yè)的融資人才，建設(shè)有效的融資隊伍。

4.2 中小企業(yè)融資問題解決的外部措施

4.2.1 政府要加大對中小企業(yè)的扶持力度，健全融資法律法規(guī)

中小企業(yè)的融資問題解決與發(fā)展離不開政府的大力支持。我國政府必須正確的認(rèn)識到中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，樹立正確的中小企業(yè)發(fā)展觀念，不斷地健全和完善中小企業(yè)融資的法律法規(guī)，支持中小企業(yè)發(fā)展。政府及給及部門要切實的為中小企業(yè)的發(fā)展采取有效措施，建立專門的中小企業(yè)發(fā)展管理機(jī)構(gòu)，完善融資立法。為中小企業(yè)的融資和發(fā)展提高有效的政策支持。只有在宏觀條件上加強(qiáng)對中小企業(yè)的扶植，為中小企業(yè)提供一定的優(yōu)惠政策和一個良好的發(fā)展環(huán)境，更加有效地提高中小企業(yè)的信譽(yù)度，促進(jìn)中小企業(yè)的順利健康發(fā)展，從而使中小企業(yè)融資問題也能夠得到比較好的解決。

4.2.2 完善和健全我國金融政策，保持融資信貸暢通

要解決中小企業(yè)的融資困難問題，需要政府部門不斷的堅強(qiáng)我國的融資政策，保持融資信貸的暢通無阻。只有完善的融資政策和信貸的順利流通才能夠打破中小企業(yè)融資困難的瓶頸，解決中小企業(yè)自己不足的問題，從而促進(jìn)中小企業(yè)長期的發(fā)展。中小企業(yè)除了要加強(qiáng)自身的資金積累之外，其大部分的融資還是來自于外部的融資方式，而銀行則是最主要的融資方式。

4.2.3 加強(qiáng)中小企業(yè)社會服務(wù)體系的發(fā)展

解決中小企業(yè)融資困難的問題，需要不斷的加強(qiáng)中小企業(yè)社會服務(wù)體系的發(fā)展，不斷的完善和堅強(qiáng)中小企業(yè)社會服務(wù)體系。中小企業(yè)的社會服務(wù)體系主要由以下一些內(nèi)容組成：政策方面的指導(dǎo)、各種信貸信息的提供和服務(wù)、有效的經(jīng)營管理經(jīng)驗提供和經(jīng)營管理方面的指導(dǎo)、中小企業(yè)技術(shù)革新的輔導(dǎo)等等。完善的中小企業(yè)社會服務(wù)體系和制度，能夠促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的規(guī)范化、體系化。能夠有效的緩解中小企業(yè)融資面臨的問題，降低投資方和銀行融資信貸方面對中小企業(yè)經(jīng)營管理信息和財務(wù)狀況收集分析的成本，從而有效的豐富中小企業(yè)融資渠道，提供中小企業(yè)抵御風(fēng)險的能力，切實的緩解和解決融資困難的問題，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

5 結(jié)語

中小企業(yè)融資面臨著嚴(yán)峻的困難，影響到了我國國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定發(fā)展。為了解決這些困難，需要中小企業(yè)自身不斷的增強(qiáng)自身綜合實力和市場競爭力，不斷地完善中小企業(yè)自身的財務(wù)管理制度和體系，促進(jìn)自身經(jīng)營管理的不斷完善和發(fā)展，不斷地豐富和多元化自己的融資渠道，加強(qiáng)創(chuàng)新，打破融資渠道的單一狹窄化。并且也需要不斷完善和改革中小企業(yè)融資的法律法規(guī)，完善和健全我國的金融政策，促進(jìn)信貸渠道的疏通順暢，切實地加強(qiáng)中小企業(yè)社會服務(wù)體系的發(fā)展，切實地提高中小企業(yè)發(fā)展的動力和抗風(fēng)險的能力，從而解決中小企業(yè)融資的困難，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，從而更好地促進(jìn)我國國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定發(fā)展。

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