中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資模式研究

在我國中小企業(yè)蓬勃發(fā)展的形勢下，也會有一部分企業(yè)遭遇到貿(mào)易融資的困境，不斷制約著我國企業(yè)發(fā)展。究其原因，在中小企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)立的階段，一些來自民間的資金和一些其他自由的方式資金是其主要的一個資金來源方式，但是隨著企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)的不斷成長，外部環(huán)境必然會發(fā)生一定的變化，先前的民間融資以及自由融資的模式已經(jīng)不再適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，要保證企業(yè)的正常運營，就要對中小企業(yè)國際貿(mào)易的融資模式加以調(diào)整。

1 國際貿(mào)易融資

企業(yè)進(jìn)行相關(guān)貿(mào)易時的一個重要的資金融通方式就是貿(mào)易的融資，提供給客戶一些資金，這些資金能保證客戶生產(chǎn)經(jīng)營的正常運行。對于還款的資金主要是依靠融資的客戶在完成正常業(yè)務(wù)的運營之后將銀行給以的貸款交換，這個方式對于銀行來說，是一種自我償付的一種放款的方式。國際貿(mào)易融資的貿(mào)易背景和信息必須是真實有效的，在國際結(jié)算這個基礎(chǔ)之上來進(jìn)行融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。這跟平常意義上的銀行貸款有一定的不同，貿(mào)易融資這種業(yè)務(wù)自己償還的性質(zhì)很強(qiáng)，客戶還款的來源也比較明顯。特點有：第一就是風(fēng)險比較低。由于國際貿(mào)易融資的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的自償性比較強(qiáng)，進(jìn)行融資產(chǎn)生的作用于融資貸款的來源不可分離，所以國際貿(mào)易融資的風(fēng)險比普通的銀行貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險都低。第二是融資的成本不高。主要是因為貿(mào)易融資客戶的還款的倆預(yù)案在之前就已經(jīng)確定，一般情況下期限也不會太長，還有一定的抵押品。這樣一來，銀行對于客戶在進(jìn)行國際貿(mào)易融資方面就會適當(dāng)放寬條件，利率也相對不高，就使客戶進(jìn)行國際貿(mào)易融資的成本相應(yīng)的降低。國際貿(mào)易融資的第三個特點是相對靈活。國際貿(mào)易主要是依托于國際結(jié)算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的時間不長。周轉(zhuǎn)的速度及時并且有著較強(qiáng)的流動性，這就突出了客戶的靈活性。

2 中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的意義

我國的中小企業(yè)一般就是那些規(guī)模有一定的限制或者尚且處于創(chuàng)業(yè)期或者成長期的企業(yè)，這些自然人或者法人的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)都有一個限制。中小企業(yè)限定的一個標(biāo)準(zhǔn)就是企業(yè)的員工人數(shù)以及總資產(chǎn)額還有一些業(yè)務(wù)銷售額度等等指標(biāo)進(jìn)行中小企業(yè)的界定。一般來說，針對工業(yè)性質(zhì)的的中小企業(yè)要滿足以下條件：員工的人數(shù)不能在2000人以上，企業(yè)總的資產(chǎn)額度不能高于40000萬元。建筑行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)和工業(yè)行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)大致相同。如果根據(jù)這個標(biāo)準(zhǔn)來說，在我國的國際貿(mào)易企業(yè)中有80%都屬于中小企業(yè)，這是我國社會主義經(jīng)濟(jì)減少中一個重要的經(jīng)濟(jì)成分，為促進(jìn)我國的國際貿(mào)易的發(fā)展做出了很大的貢獻(xiàn)。我國的中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資的意義在于：第一，能夠分散風(fēng)險。貿(mào)易融資是一個風(fēng)險比較高的業(yè)務(wù)，對于商業(yè)銀行來說，在進(jìn)行業(yè)務(wù)的拓展時，必須是在控制風(fēng)險的前提之下。如果說，在進(jìn)行貿(mào)易融資過程中，針對個別客戶融資顯現(xiàn)更明顯，單個的客戶融資的數(shù)額比較巨大，這個客戶只要有可能出現(xiàn)一定的風(fēng)險，就會帶給銀行很大的損失。所以，銀行在拓展貿(mào)易融資這個業(yè)務(wù)的時候尤其要強(qiáng)調(diào)客戶的結(jié)構(gòu)的科學(xué)合理，建立一些穩(wěn)定的中小客戶群體，并與之搞好關(guān)系，建立長期合作模式，相對分散一些融資的風(fēng)險。第二，銀行在進(jìn)行貿(mào)易融資的過程中能不斷的獲取一些商業(yè)方面的信息和增加一些融資的機(jī)會。商業(yè)銀行針對中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資時除了個自身增加一些保證金存款的同時，還有一些手續(xù)費和匯差等中間的一些業(yè)務(wù)收入，于此同時，通過國際融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，還能在一定程度上帶動銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展。國際貿(mào)易融資與企業(yè)的貿(mào)易流相關(guān)，這樣銀行就能進(jìn)一步的對中小企業(yè)的貿(mào)易環(huán)節(jié)進(jìn)行一個了解，發(fā)掘更多的客戶，為銀行實施一個網(wǎng)絡(luò)式的市場帶來更多的機(jī)遇。第三，能不斷的改善客戶的結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)市場競爭力。隨著我國加入世界貿(mào)易組織，金融市場也在逐步的開放，一些外資的銀行也在逐漸的與國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行競爭。國內(nèi)銀行的客戶結(jié)構(gòu)相對比較單一并且客戶的忠誠度也不高，一些比較大的客戶、比較好的客戶在激烈的市場競爭中會被外資銀行方便快捷的服務(wù)所吸引。這就間接的威脅了我國銀行的發(fā)展機(jī)制。所以，通過對中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資，在不斷的鞏固已有的客戶的同時，利用一些新的優(yōu)惠措施來吸引更好的客戶，不斷調(diào)整客戶的整體結(jié)構(gòu)，保障國際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展。

3 中小企業(yè)國際貿(mào)易融資模式的發(fā)展

我國中小企業(yè)一般都處于創(chuàng)業(yè)階段或者成長階段，局限性比較明顯，隨著我國中小企業(yè)的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資已經(jīng)成為了企業(yè)成長的約束，這就要加大國際貿(mào)易融資模式的改革創(chuàng)新力度。

3.1 目標(biāo)

面對傳統(tǒng)貿(mào)易融資的束縛，我國的中小企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時選擇的模式要以內(nèi)部為主還是外部為主，或者選擇債權(quán)還是股權(quán)進(jìn)行企業(yè)貿(mào)易融資，都是需要解決的問題。政府不能決定這些問題，主要是針對融資者和投資者的競爭和比較的結(jié)果。所以，在我國的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資模式的選擇時，不能針對性的強(qiáng)調(diào)某一種模式是否合適，也不能硬性規(guī)定集中融資模式的比例限制。資金融通的每一種模式都有自己的適應(yīng)范圍或者說是市場屬性，只是在環(huán)境不同的情況下，進(jìn)行相互間的補充，來構(gòu)成市場中一些多元化的融資模式。多元化融資模式的建立比較有利于我國的中小企業(yè)，這樣一來，一些中小企業(yè)可以根據(jù)不同的需要來調(diào)節(jié)融資模式，進(jìn)而不斷的優(yōu)化企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)的成長創(chuàng)造條件。在自身使之影響國際貿(mào)易融資的同時，外部環(huán)境的影響也不得不考慮。所以，要考慮多元化的融資模式就要不斷的優(yōu)化企業(yè)外部的融資環(huán)境。

3.2 企業(yè)國際貿(mào)易融資模式發(fā)展的對策

首先，要不斷的提高中小企業(yè)自身的素質(zhì)，增強(qiáng)其內(nèi)部的融資能力。中小企業(yè)的素質(zhì)在與內(nèi)部融資能力密切相關(guān)以外，與外部的融資環(huán)境的關(guān)系也要考慮在內(nèi)。所以，要建立一個多元化的國際貿(mào)易融資模式，就要加強(qiáng)企業(yè)自身的素質(zhì)建設(shè)。不斷加強(qiáng)中小企業(yè)的信用建設(shè)，只有一個良好的企業(yè)信用，才能保障企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。新的經(jīng)濟(jì)是訊息和信用經(jīng)濟(jì)，新經(jīng)濟(jì)時代的競爭除了企業(yè)產(chǎn)品的競爭以外，還有企業(yè)理念和形象的競爭。通過不斷的加強(qiáng)企業(yè)的信用文化建設(shè)，牢牢把握信用是第一位的。對于中小企業(yè)的財務(wù)制度也進(jìn)行規(guī)范和完善，在進(jìn)行跨會計核算的時候嚴(yán)格按照國家的跨級審批制度，對于企業(yè)一些真實和全面的財務(wù)信息自戀進(jìn)行定期的匯報，使企業(yè)得到規(guī)范的發(fā)展，進(jìn)而不斷的提高自身的信譽度，之后不斷的創(chuàng)造條件，使硬件上也不斷的符合融資方面的要求。中小企業(yè)的經(jīng)營者要提高自身素質(zhì)，加強(qiáng)金融方面的學(xué)習(xí)，保持良好的信譽記錄，樹立良好企業(yè)形象。其次，中小企業(yè)的經(jīng)營管理的水平也有底提高。在不斷增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力和融資來源的同時，把企業(yè)的外部信用也不斷的增強(qiáng)。中小企業(yè)要建立一個現(xiàn)代化經(jīng)營模式，這個經(jīng)營模式要適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對企業(yè)管理給予重視，建立企業(yè)品牌。增強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理的方面的能力，科學(xué)的評估融資收益和成本，制定合理的企業(yè)融資規(guī)模，使資金的使用到位。再次，重視企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)。針對一些際貿(mào)易的中小企業(yè)來說，可以按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行企業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷的引進(jìn)優(yōu)秀的企業(yè)員工，把企業(yè)的經(jīng)營效率提高，經(jīng)營風(fēng)險降低。建立一個符合現(xiàn)代市場機(jī)制的企業(yè)組織形式，不斷的完善現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，讓企業(yè)展現(xiàn)出一副生機(jī)與發(fā)展的無限潛力。這樣才能讓投資者放心，從根本上提高企業(yè)的信用度。

3.3 信用擔(dān)保體系的建設(shè)

為了解決中小企業(yè)進(jìn)行融資方面的困難，進(jìn)而化解銀行的貸款風(fēng)險，一個重要的金融手段就是信用擔(dān)保。信用擔(dān)保的建設(shè)能不斷的見地銀行對于客戶的信貸風(fēng)險，使中小企業(yè)與商業(yè)銀行之間的信息更加的對稱。擔(dān)保機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行與中小企業(yè)之間起到一個中介人的溝通作用，從而使中小企業(yè)與銀行之間的信息更加的順通和準(zhǔn)確，加大彼此的信任度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在進(jìn)行實地考察中小企業(yè)之后，再進(jìn)行決定是否為這個中小企業(yè)進(jìn)行投資擔(dān)保，銀行只需要對于投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)有一個充分的了解，進(jìn)行間接的了解這個中小企業(yè)。所以，在中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易的融資方面，信用擔(dān)保是一個比較好的選擇。要不斷的建立相應(yīng)的擔(dān)保體系來發(fā)展中小企業(yè)的投資擔(dān)保，這樣能在一定程度上降低企業(yè)貸款的風(fēng)險，可以環(huán)節(jié)中小企業(yè)的融資困難問題。其經(jīng)濟(jì)效益和社會效益都是比較好的表現(xiàn)是能增加企業(yè)的經(jīng)營效益，還能為社會提供更多的就業(yè)崗位。首先，可以建立由各級的財政進(jìn)行出資，具備法人資格的獨立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)；其次，可以有序的發(fā)展民間的互相幫助形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及一些具有商業(yè)性質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)；再次，針對每一個層次的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，都要實行市場化的運作管理，讓政府進(jìn)行監(jiān)督。建立健全擔(dān)保的法律法規(guī)，對于監(jiān)管的主體也要明確，對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項制度也要不斷的健全，進(jìn)而不斷的完善擔(dān)保和被擔(dān)保企業(yè)的財務(wù)考核制度，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的穿心給以支持和鼓勵。每一級政府都要建立中小企業(yè)的發(fā)展基金，來支持中小企業(yè)進(jìn)行信用擔(dān)保的資金。

3.4 對于中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的法律環(huán)境進(jìn)行改善

我國的中小企業(yè)要不斷的往前發(fā)展，必須要有相關(guān)的法律法規(guī)制度進(jìn)行保護(hù)和扶持，對外進(jìn)行融資所達(dá)成的一個契約就是所得到的權(quán)利主要依賴法律法規(guī)的不斷完善才能得以實現(xiàn)。針對我國的法律法規(guī)制度而言，對信待人權(quán)利的保護(hù)的方面比較欠缺，這個問題影響了中小企業(yè)進(jìn)行融資的一個有效性。此外，對于保護(hù)私人財產(chǎn)的有效的法律法規(guī)也比較欠缺，就會抑制風(fēng)險投資在中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)個成長期的作用。這就需要制定和完善有關(guān)中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資和發(fā)展的法律法規(guī)習(xí)題，不斷的對中小企業(yè)的融資辦法和保護(hù)措施進(jìn)行規(guī)范。通過法律法規(guī)的不斷完善，不斷明確中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)的權(quán)利和義務(wù)，確立中小企業(yè)在法律上的地位，國家要為我國中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個良好的發(fā)展環(huán)境，保證競爭環(huán)境的公平性，從而不斷的確保中小企業(yè)的相關(guān)權(quán)益，使得中小企進(jìn)行國際貿(mào)易融資的內(nèi)外部環(huán)境都得到進(jìn)一步優(yōu)化，使我國的中小企業(yè)健康、積極的向前發(fā)展。

綜上所述，中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用是有目共睹的，世界上很多國家都在不斷加大中小企業(yè)的發(fā)展力度。但是，因為貿(mào)易融資在不斷的制約著中小企業(yè)的進(jìn)一步向前發(fā)展，就必須要制定良好的國際貿(mào)易融資模式，來不斷適應(yīng)變化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。不斷為中小企業(yè)貿(mào)易融資培養(yǎng)專門的人才，加大專業(yè)人才的培養(yǎng)力度，從根本上提高國際貿(mào)易融資人員的專業(yè)性。對中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資的風(fēng)險體系進(jìn)行完善，優(yōu)化設(shè)置企業(yè)的各個機(jī)構(gòu)，尤其是財務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)置，對內(nèi)部流程加以控制。對于中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險有一個清醒的認(rèn)識，加強(qiáng)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，為中小企業(yè)國際貿(mào)易融資創(chuàng)造良好的內(nèi)外部條件，保證中小企業(yè)持續(xù)、快速的發(fā)展。

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