構(gòu)建有溫州特色的再擔(dān)保體系

□文/于玲燕

構(gòu)建有溫州特色的再擔(dān)保體系

□文/于玲燕

再擔(dān)保是信用擔(dān)保發(fā)展到一定階段后的客觀需要。構(gòu)建有溫州特色的再擔(dān)保體系，溫州信用重塑是關(guān)鍵，兩個(gè)層次的再擔(dān)保是保障。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指以自身資本為基礎(chǔ)、為中小企業(yè)提供擔(dān)保、保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)、分散金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。擔(dān)保行業(yè)作為中小企業(yè)和銀行之間的信用橋梁，是解決中小企業(yè)融資難，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的有效途徑。2011年，蔓延至今的溫州信貸危機(jī)甚至是擔(dān)保危機(jī)，歸根結(jié)底是由于擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)沒有有效的釋放渠道導(dǎo)致。在溫州金融改革12條中，明確提出建立健全小微企業(yè)再擔(dān)保體系，就是對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散的一種有效探索。再擔(dān)保是指為擔(dān)保人設(shè)立的擔(dān)保，它是信用擔(dān)保發(fā)展到一定階段后的客觀需要，是提升信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的后續(xù)發(fā)展能力、補(bǔ)償擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償損失、防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的一種有效制度安排。本文試圖在分析國(guó)內(nèi)外再擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探索建立具有溫州特色的再擔(dān)保體系。

國(guó)內(nèi)外再擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀

受國(guó)情影響，各國(guó)再擔(dān)保體系的運(yùn)行情況有很大差異。美國(guó)、加拿大兩國(guó)沒有獨(dú)立的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)來開展相關(guān)的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，美國(guó)是由小企業(yè)局代為開展擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)，而加拿大則通過《小企業(yè)貸款法》管理委員會(huì)代為開展。對(duì)比而言，奧地利和日本有比較完善的再擔(dān)保體系，尤其是日本的再擔(dān)保體系是世界上最完善的。因而了解日本的再擔(dān)保體系建設(shè)情況，對(duì)構(gòu)建溫州的再擔(dān)保體系有很大的借鑒意義。同時(shí)，了解我國(guó)的再擔(dān)保體系的建設(shè)現(xiàn)狀也是非常有必要的。

（一）日本再擔(dān)保體系

日本是世界上最早建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的國(guó)家，其很大程度上歸功于中小企業(yè)保險(xiǎn)公庫(kù)的大力支撐。日本的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由信用保證協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)公庫(kù)兩層組成，信用保證協(xié)會(huì)相當(dāng)于我國(guó)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，主要為中小企業(yè)貸款和債券發(fā)行提供擔(dān)保，其法定的承保最高限額為基本財(cái)產(chǎn)的60倍。保險(xiǎn)公庫(kù)相當(dāng)于日本的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，分擔(dān)信用保證協(xié)會(huì)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。它是特殊法人，由中央政府負(fù)責(zé)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。

在結(jié)構(gòu)布局上，日本中小企業(yè)信用保證公庫(kù)執(zhí)行的再擔(dān)保制度與分布在全國(guó)47個(gè)都道府縣和5個(gè)市的總計(jì)52家信用保證協(xié)會(huì)執(zhí)行的擔(dān)保制度有機(jī)結(jié)合，形成結(jié)構(gòu)完整、運(yùn)行流暢、快捷高效的信用保證體系。保險(xiǎn)公庫(kù)實(shí)行的是“自動(dòng)再擔(dān)?！?，即保險(xiǎn)公庫(kù)和保證協(xié)會(huì)每半個(gè)財(cái)政年度對(duì)每種保險(xiǎn)簽定一次合同。當(dāng)保證協(xié)會(huì)的擔(dān)保業(yè)務(wù)符合保險(xiǎn)合同時(shí)，保險(xiǎn)公庫(kù)自動(dòng)對(duì)該筆貸款進(jìn)行保險(xiǎn)。

賠償責(zé)任方面，日本中小企業(yè)信用保證公庫(kù)對(duì)各信用保證協(xié)會(huì)提交的擔(dān)保項(xiàng)目按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，即任何一擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)代償或損失，中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)承擔(dān)70%-80%代償或損失責(zé)任，地方信用保證協(xié)會(huì)承擔(dān)20%-30%的代償或損失責(zé)任。

擔(dān)保費(fèi)率上實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率制，即按9個(gè)信用等級(jí)對(duì)申報(bào)的中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)應(yīng)設(shè)立9個(gè)費(fèi)率等級(jí)。再擔(dān)保費(fèi)率在年0.15%-1.59%之間九級(jí)浮動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)低的企業(yè)適用低費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高的企業(yè)適用高費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。

由于再擔(dān)保體系為信用擔(dān)保體系提供了強(qiáng)有力的支持，為促進(jìn)中小企業(yè)融資發(fā)揮了積極作用，超過40%的日本企業(yè)受益于信用擔(dān)保與再擔(dān)保體系而獲得融資。

（二）中國(guó)再擔(dān)保體系

我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)起步較晚但發(fā)展速度迅速，目前已基本形成“一體兩翼三層”的架構(gòu)，在緩解中小企業(yè)融資難方面發(fā)揮了不可忽視的作用?！耙惑w”是指以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，“兩翼”是指以商業(yè)性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為兩翼，“三層”是指省、市、縣三級(jí)分別建立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。其中，市、縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展對(duì)本區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的擔(dān)保服務(wù)，省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要承擔(dān)再擔(dān)保的職能。

目前我國(guó)的再擔(dān)保體系建設(shè)已在數(shù)量、涵蓋的地區(qū)范圍、涉及地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度等方面有了快速的發(fā)展，安徽、北京、山西、上海、廣東等地都開展了不同程度的再擔(dān)保的探索，實(shí)踐這各具特色的再擔(dān)保模式。這些再擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有以下特點(diǎn)：資本金來源多以政府出資為主，輔之以擔(dān)保機(jī)構(gòu)參股、銀行軟貸款、引入外資或民間資本等；擔(dān)保責(zé)任多采用固定比例分擔(dān)再擔(dān)?；蛞话阖?zé)任再擔(dān)?；蚨喾N方式相結(jié)合；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，主要由各地財(cái)政提供全部或部分補(bǔ)償。

雖然我國(guó)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)得到一定的發(fā)展，但也存在一定的問題，如再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)定位不夠清晰，缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管部門，缺乏規(guī)范的準(zhǔn)入和退出機(jī)制，業(yè)務(wù)對(duì)象和范圍缺乏規(guī)范，缺乏規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)控制，缺乏規(guī)范的資本補(bǔ)償機(jī)制等。

溫州再擔(dān)保體系建設(shè)的構(gòu)想

在構(gòu)建溫州再擔(dān)保體系的過程中，不僅要借鑒國(guó)內(nèi)外再擔(dān)保體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，最為重要的是要考慮到溫州獨(dú)特的信用歷史背景和地域文化，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、貸款銀行、中小企業(yè)融合在一個(gè)再擔(dān)保體系中，實(shí)行多方和諧發(fā)展。

（一）重塑溫州信用體系

溫州，自古就有著獨(dú)特的信用歷史背景和地域文化，但2011年4月以來，溫州“老板跑路”事件不斷，從三旗集團(tuán)老板陳福財(cái)出逃，到浙江信泰集團(tuán)董事長(zhǎng)“出走”等等。這其中，過度投資和投機(jī)是危機(jī)的重要根源，造成的結(jié)果是互保和聯(lián)保企業(yè)之間的信任受到了極大挑戰(zhàn)，溫州的不良貸款率由2011年6月的0.37%飆升至2012年4月的2.28%，重塑溫州信用體系的呼聲又重新響起。信用體系的建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要政府部門、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的廣泛參與。

——建立和完善具有約束效力和激勵(lì)效力的市場(chǎng)信用體系，引導(dǎo)政府和金融機(jī)構(gòu)對(duì)信用等級(jí)良好的企業(yè)提供財(cái)政和金融方面的支持。對(duì)信用評(píng)價(jià)良好的企業(yè)，在融資授信、招標(biāo)投標(biāo)方面、專項(xiàng)資金扶持、企業(yè)評(píng)優(yōu)等方面給予支持；對(duì)信用評(píng)價(jià)差的企業(yè)，提高其失信成本，促使其守信履約。

——企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身的企業(yè)信用管理體系建設(shè)。中小企業(yè)以建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度為突破口，加強(qiáng)企業(yè)信用評(píng)估制度和企業(yè)內(nèi)部信用管理制度等一系列制度的建設(shè)，培育企業(yè)信用文化，綜合改善企業(yè)的信用狀況。

（二）依托浙江省再擔(dān)保公司，成立溫州再擔(dān)保公司，打造一批有較強(qiáng)影響力的溫州骨干擔(dān)保機(jī)構(gòu)

在溫州再擔(dān)保體系的構(gòu)建過程中，應(yīng)在提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展能力的同時(shí)，打造市級(jí)、省級(jí)兩個(gè)層次的再擔(dān)保，為擔(dān)保公司的發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持。

——發(fā)揮浙江省再擔(dān)保公司的作用。浙江省中小企業(yè)再擔(dān)保有限公司由浙江省財(cái)政出資10億元設(shè)立，于2011年11月4日掛牌，是為省內(nèi)優(yōu)質(zhì)規(guī)范融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)的機(jī)構(gòu)，其開展的中小企業(yè)再擔(dān)保業(yè)務(wù)已于2012年1月1日起正式運(yùn)作。根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與再擔(dān)保公司簽訂的協(xié)議，在再擔(dān)保體系中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的融資擔(dān)保，除了擔(dān)保倍數(shù)可以放大到10倍之外，對(duì)納入再擔(dān)保體系的擔(dān)保服務(wù)，銀行機(jī)構(gòu)提供優(yōu)惠利率，實(shí)際利率浮動(dòng)上限不超過國(guó)家規(guī)定基準(zhǔn)利率的15%。

按照“政策性導(dǎo)向、市場(chǎng)化運(yùn)作、公司化管理”的運(yùn)行模式，溫州可成立政府出資的再擔(dān)保公司，該公司為獨(dú)立法人，不以盈利為目的。再擔(dān)保公司與溫州市轄區(qū)內(nèi)的擔(dān)保公司每半年簽訂信用擔(dān)保合同，對(duì)納入再擔(dān)保體系的擔(dān)保公司的債務(wù)承擔(dān)70%-80%的損失。對(duì)業(yè)績(jī)良好的擔(dān)保公司，溫州市再擔(dān)保公司可以自己的信用為基礎(chǔ)，為這些公司與省再擔(dān)保公司合作提供擔(dān)保，以便享受浙江省再擔(dān)保公司提供的優(yōu)惠利率和擔(dān)保放大倍數(shù)。

——打造一批骨干擔(dān)保公司。2009年溫州有280家擔(dān)保公司，經(jīng)過整治后，2011年剩下49家，2012年年審取得融資性擔(dān)保執(zhí)照的只有17家。對(duì)于這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)該健全管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防控體系，鼓勵(lì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保公司做大做強(qiáng)，打造一批具有相應(yīng)規(guī)模的骨干擔(dān)保公司。一是要建立健全擔(dān)保事前評(píng)估、事后追償和處置機(jī)制，有效防范于控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的需要，探索開發(fā)新的擔(dān)保品種，如倉(cāng)儲(chǔ)質(zhì)押、存單質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押等，滿足不同層次中小企業(yè)對(duì)資金擔(dān)保的需求。三是政府必須加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督，出臺(tái)規(guī)范發(fā)展擔(dān)保業(yè)的政策指導(dǎo)意見，對(duì)設(shè)立擔(dān)保公司的注冊(cè)資本金規(guī)模、資質(zhì)條件、經(jīng)營(yíng)范圍、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)控制等都要做出明確要求，并引入第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)估。

（三）改革貸款銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

在貸款銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的過程中，貸款銀行處于優(yōu)勢(shì)地位。“既要貸出、又怕風(fēng)險(xiǎn)”的矛盾心理，使銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出嚴(yán)格的條件，這其中有擔(dān)保行業(yè)由于準(zhǔn)入門檻相對(duì)較低、擔(dān)保行業(yè)資信不足的原因，更多的是銀行業(yè)受體制約束，缺乏市場(chǎng)開拓意識(shí)。對(duì)貸款銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的改革，可從以下幾個(gè)方面著手：

——嘗試名副其實(shí)的信用貸款。銀行在發(fā)放貸款的過程中，應(yīng)著重審核貸款人的資信條件，而不是把重點(diǎn)放在擔(dān)保物上。根據(jù)法律規(guī)定商業(yè)銀行可以發(fā)放信用貸款，《商業(yè)銀行法》規(guī)定：“經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估。確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以提供擔(dān)?！?。

——建立銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制。按銀行與擔(dān)保公司8:2的比例確定分擔(dān)責(zé)任比例。同時(shí)，貸款銀行修改“借款合同”、“抵押合同”的部分條款，將擔(dān)保公司列為第二順序抵押權(quán)人。

——建立內(nèi)外部信用評(píng)級(jí)共存的信用評(píng)估體系。內(nèi)外部評(píng)級(jí)相結(jié)合是目前加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和金融監(jiān)管的合理有效選擇。商業(yè)銀行在使用自己的企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系或標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)的時(shí)候，同時(shí)使用第三方專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)該企業(yè)提供的評(píng)級(jí)報(bào)告，以便對(duì)貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)有全面的了解。

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