試論銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)背景下的銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響分析

【摘要】本文闡述了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀以及美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響，并主要論述了如何在金融危機(jī)下加強(qiáng)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理 銀行競(jìng)爭(zhēng) 金融危機(jī)

商業(yè)銀行作為從事資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的特殊金融企業(yè)，其主要的資金來源是負(fù)債，因此銀行是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，在存款貨幣銀行的管理中，風(fēng)險(xiǎn)管理一直倍受關(guān)注。風(fēng)險(xiǎn)管理不是指消除風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)是無處逃避和躲藏的，關(guān)鍵是學(xué)會(huì)駕馭與管理金融風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)花旗集團(tuán)前董事長(zhǎng)沃爾特·瑞斯頓說過一句頗有哲理的話：生活的全部?jī)?nèi)容不是管理風(fēng)險(xiǎn)，而是消除風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理是指在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下，收益最大化，即保持風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，一定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)帶來的收益抵消全部風(fēng)險(xiǎn)損失后還有一定的利潤(rùn)，這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要收入來源于存貸利差收益。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，存貸利差收益約占至全國(guó)商業(yè)銀行年度收益的70％左右。在這種情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)一直以來成為商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。但是我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)沒有實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)，目前實(shí)現(xiàn)的貸款五級(jí)分類，只是按期間分類，依然屬于靜態(tài)方法，而且有可能出現(xiàn)借款人單筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)不大，借款人所有貸款總的風(fēng)險(xiǎn)卻很大；前筆貨款風(fēng)險(xiǎn)不大，這筆貸款風(fēng)險(xiǎn)很大；昨天風(fēng)險(xiǎn)不大，今天風(fēng)險(xiǎn)很大的情況。商業(yè)銀行在貸款前對(duì)借款人采取綜合信用評(píng)級(jí)統(tǒng)一授信，但貸款發(fā)放后借款人的信用狀況的變化依然難以監(jiān)測(cè)。信貸資金使用缺乏監(jiān)控，商業(yè)銀行缺乏對(duì)信貸資金使用規(guī)模、資金流向、使用效率的有效監(jiān)控，借款人的高風(fēng)險(xiǎn)行為不能及時(shí)被銀行觀察到，等銀行獲知信貸資金的使用風(fēng)險(xiǎn)過高時(shí)，往往風(fēng)險(xiǎn)損失已經(jīng)發(fā)生。目前，我國(guó)商業(yè)銀行還沒有真正建立自己的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，信貸資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基于各家銀行自己的主觀判斷。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理剛起步，管理水平不高，缺乏專業(yè)人才。長(zhǎng)期以來，由于實(shí)行利率管制和相對(duì)固定的匯率制度，我國(guó)商業(yè)銀行比較側(cè)重于信貸資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，缺乏對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重視。隨著人民幣利率市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，存貸款計(jì)息方式也日益市場(chǎng)化，固定利率房貸以及其他固定利率計(jì)息方式日益普遍，利率缺口風(fēng)險(xiǎn)將逐漸加大。而且人民幣匯率形成機(jī)制改革的加快推進(jìn)，匯率波動(dòng)幅度逐步放大使匯率風(fēng)險(xiǎn)逐步凸顯。同時(shí)，交易業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也將逐步增大，特別是金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將更大更復(fù)雜。目前商業(yè)銀行尚不能完全適應(yīng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益增大的要求，特別是在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法、工具、系統(tǒng)方面缺乏有效的措施。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)雖然成為近年來管理的熱點(diǎn)，但我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)還未能有一個(gè)綜合、系統(tǒng)的理解，無論在操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念，還是操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，或是操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段上，都存在很大缺陷，這已成為制約商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要障礙。

二、美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響

次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)造成的直接損失雖小，間接影響卻不容低估，其中之一就是銀行不良貸款率的上升。次貸危機(jī)導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)全面放緩，在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，主要表現(xiàn)在兩方面：一是出口企業(yè)，金融危機(jī)影響到我國(guó)的出口企業(yè)，紡織、鋼鐵等出口導(dǎo)向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的壓力大幅下滑。不過目前來看，出口企業(yè)在銀行信貸總量中占比不高，所形成的不良貸款占比較低，對(duì)銀行信貸質(zhì)量的總體影響有限。二是中小企業(yè)，受經(jīng)濟(jì)增速放緩和緊縮性貨幣政策影響，融資困難、資金短缺的現(xiàn)象十分突出，加之人民幣升值、外部需求減少等因素影響，部分中小企業(yè)甚至面臨生存危機(jī)。中小企業(yè)歷來不是中資銀行的放貸重點(diǎn)，因此給銀行業(yè)帶來的實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)有限。商業(yè)銀行代客境外投資的產(chǎn)品范圍僅限于固定收益類產(chǎn)品，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面次貸危機(jī)的影響不大。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）樹立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制觀念，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

商業(yè)銀行是國(guó)家金融和經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的好壞直接關(guān)系著一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。金融機(jī)構(gòu)必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，健全管理制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，其經(jīng)營(yíng)必須以規(guī)范審慎為原則。

（二）全面貫徹《巴塞爾新資本協(xié)議》

商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中只注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，而忽視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，將三類風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)納入資本監(jiān)管的統(tǒng)一框架是我國(guó)商業(yè)銀行有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必然選擇。

（三）嚴(yán)把信貸閘門，加強(qiáng)信貸管理

首先應(yīng)該把還款來源作為首要考慮因素。除了注重自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理以外，銀行對(duì)于客戶現(xiàn)金流的管理，以及對(duì)于客戶第一還款來源的關(guān)注永遠(yuǎn)要擺在信貸管理的首位。通過有效的調(diào)查和審查，甄別判斷客戶的預(yù)期現(xiàn)金流情況，作為發(fā)放貸款的基本依據(jù)，警惕資產(chǎn)價(jià)格泡沫破裂對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的沖擊。

近三十年來，世界各國(guó)的銀行危機(jī)中，銀行倒閉或者被接管，無一例外都是銀行自身在風(fēng)險(xiǎn)管理方面出了重大的漏洞。從20世紀(jì)80年代到90年代初的美日銀行危機(jī)，到后來的拉美金融危機(jī)，直到亞洲金融危機(jī)，所有的事實(shí)都在證明風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生命線。對(duì)銀行來說，在全球金融背景和激烈的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大環(huán)境下，銀行應(yīng)該充分考慮到自己銀行的規(guī)模和現(xiàn)有的資金水平，在逐步拓展市場(chǎng)的時(shí)候，要與客戶建立非常密切而又堅(jiān)固的關(guān)系，良好的風(fēng)險(xiǎn)管控能力將會(huì)是銀行的競(jìng)爭(zhēng)利器。

參考文獻(xiàn)

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作者簡(jiǎn)介：支煥玲（1969-），女，本科，經(jīng)濟(jì)師，就職于中國(guó)人民銀行江西省黎川縣支行。

（責(zé)任編輯：陳岑）