石化項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算超可研估算的分析與控制

張 璐

（中國(guó)石化洛陽(yáng)工程有限公司, 河南 洛陽(yáng) 471003）

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立、完善，投資多元化格局正在形成，用有限的資金投入取得最佳的社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效益，是政府、企業(yè)或個(gè)人的共同期望。而目前，在投資工程建設(shè)項(xiàng)目管理中，概算超估算、預(yù)算超概算、決算超預(yù)算的“三超”現(xiàn)象還普遍存在。造成投資失控的原因是多方面的，如有政策性變化的原因，有建設(shè)單位的原因，有設(shè)計(jì)單位的原因，也有施工單位的原因等。筆者結(jié)合自己實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)就某些石化項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算投資與可研批復(fù)估算投資進(jìn)行比較，談?wù)劰こ添?xiàng)目概算超可研估算的造價(jià)控制[1]。

1 石化項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算超可研估算的原因分析

1.1 可研階段某些項(xiàng)目投資估算偏低

造成投資估算偏低，除了工程量漏項(xiàng)、少算、價(jià)格偏低、估算方法不科學(xué)等因素外[2]，項(xiàng)目在立項(xiàng)過(guò)程中為了報(bào)批需要人為壓低投資，造成投資缺口，這也是估算投資偏低的重要原因之一。在對(duì)技術(shù)方案反復(fù)的對(duì)比論證中，估算投資也會(huì)逐步優(yōu)化。但如果仍達(dá)不到報(bào)批的要求或迫于上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的壓力，有些業(yè)主為了項(xiàng)目能早日上報(bào)立項(xiàng)，人為壓減投資，先把項(xiàng)目批了，明知投資不夠到基礎(chǔ)設(shè)計(jì)再說(shuō)，設(shè)計(jì)單位往往也不得不無(wú)奈配合。這種想法往往會(huì)對(duì)基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算帶來(lái)很多隱患。

有些小項(xiàng)目，系統(tǒng)工程占比例大，也是引起內(nèi)部收益率低、效益差的原因之一。為了提高項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率，做到經(jīng)濟(jì)上可行，人為壓低系統(tǒng)工程投資。例如廣東某化工項(xiàng)目，一期裝置只有60萬(wàn)t/a凝析油分離和22萬(wàn)t/a芳烴抽提，系統(tǒng)工程包括總圖、儲(chǔ)運(yùn)、給排水、電氣、通信、熱工、管理區(qū)及輔助設(shè)施一應(yīng)俱全。可研裝置投資2.20億元，系統(tǒng)工程投資4.45億元，比例嚴(yán)重倒置。為了保證項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)率，在投資估算上反復(fù)修改、不合理壓減系統(tǒng)工程投資，雖然基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段裝置投資基本合理，但導(dǎo)致了系統(tǒng)工程投資缺口很大，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算嚴(yán)重超可研估算。

受經(jīng)驗(yàn)和能力等因素制約，估算編制人員對(duì)估算對(duì)象內(nèi)容、數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)情況、價(jià)格、有關(guān)文件等了解、掌握不夠全面、準(zhǔn)確，而較審人員工作又不到位，也容易造成估算偏差較大。

1.2 基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段超概的表現(xiàn)及原因

（1）建設(shè)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料是否準(zhǔn)確齊全影響投資的問(wèn)題，如地基處理費(fèi)。隨著地質(zhì)資料逐漸齊全，地基處理方式可能發(fā)生變化，引起投資發(fā)生較大變化。廣東某石化項(xiàng)目可研階段沒(méi)有廠址區(qū)域的地質(zhì)勘察報(bào)告，僅根據(jù)業(yè)主提供廠區(qū)附近其他場(chǎng)地的工程勘察參考資料進(jìn)行設(shè)計(jì)。以全風(fēng)化花崗巖為樁尖持力層，樁長(zhǎng)平均深度L=17 m，扣除基礎(chǔ)埋深2.0 m后，平均樁長(zhǎng)按15 m考慮?；A(chǔ)設(shè)計(jì)階段，根據(jù)業(yè)主提供的《初勘報(bào)告》，發(fā)現(xiàn)廠址與附近區(qū)域存在很大的差別，主要反應(yīng)在土層的厚度上。按《初勘地質(zhì)勘查報(bào)告》給出的地質(zhì)剖面計(jì)算，最大樁長(zhǎng)為L(zhǎng)=35~40 m，則平均樁長(zhǎng)L=37.5 m，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)各裝置（單元）增加樁的延米數(shù)為106 152 m，樁直徑為600 mm，新增樁的體積：V=29 999 m3。按當(dāng)?shù)貥痘鶅r(jià)格為2 000元/ m3計(jì)算，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算投資增加6 000萬(wàn)元。此項(xiàng)費(fèi)用的增加，占到批復(fù)工程費(fèi)用75 861萬(wàn)元的7.91%，是此項(xiàng)目超投資的最重要原因。

（2）設(shè)計(jì)深度的問(wèn)題。隨著設(shè)計(jì)深度增加，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段暴露出可研考慮不成熟的問(wèn)題。如山東某煉油改擴(kuò)建項(xiàng)目工廠管網(wǎng)單元存在這樣的情況：6#路南側(cè)，3#東側(cè)至重整裝置西側(cè)管架為混凝土結(jié)構(gòu)，投入使用二十年以上，多處開(kāi)裂?？裳须A段考慮對(duì)該管架進(jìn)行擴(kuò)建利舊，補(bǔ)樁及基礎(chǔ)加固?；A(chǔ)設(shè)計(jì)階段經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)勘查核實(shí)，管架北側(cè)為正在使用泵房，且管架兩側(cè)均鋪設(shè)有全廠公用工程埋地管線，根據(jù)生產(chǎn)及與泵房間間距情況，無(wú)法補(bǔ)樁及進(jìn)行基礎(chǔ)加固。因此需異地新建300 m鋼構(gòu)架，增加鋼結(jié)構(gòu)996.3噸，鋼筋混凝土基礎(chǔ)1 231 m3，Φ500預(yù)應(yīng)力高強(qiáng)混凝土管樁7 440 m，投資增加1 592萬(wàn)元，這是超出可研估算范圍之外的投資。

（3）外部條件變化引起設(shè)計(jì)方案發(fā)生較大變化，導(dǎo)致投資增加。廣東某煉廠新建300 m3/h高濃度污水處理場(chǎng)1座，包括新建排水降溫、調(diào)節(jié)均質(zhì)、聚結(jié)除油、渦凹/溶氣氣浮、A/O生化、溶氣氣浮、臭氧氧化和曝氣生物濾池單元以及配套改造污油回收、“三泥”及臭氣處理設(shè)施，可研批復(fù)建設(shè)投資11 936萬(wàn)元?；A(chǔ)設(shè)計(jì)階段，由于要處理的煤制氫裝置外排污水NH3-N值由可研的216 mg/L提高到514 mg/L，是原來(lái)的2.4倍。如果按可研階段中煤制氫裝置污水與其它高濃度污水混合處理的方案，池容量和加藥量增大很多，此方案很不經(jīng)濟(jì)。所以基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段將煤制氫污水采用同步硝化反硝化工藝單獨(dú)處理達(dá)標(biāo)排放或回用。因此增加一級(jí)短程硝化反硝化池(A池)3 000 m3、一級(jí)短程硝化反硝化池(O池)8 400 m3、一級(jí)短程硝化反硝化沉淀池900 m3、一級(jí)短程硝化反硝化集水池300 m3、二級(jí)短程硝化反硝化池(A池)250 m3、二級(jí)短程硝化反硝化池(O池)900 m3、二級(jí)短程硝化反硝化沉淀池900 m3、二級(jí)短程硝化反硝化集水池 300 m3，池容共增加 14 950 m3，超可研投資約1 000萬(wàn)元。

（4）可研到基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段工、料、機(jī)價(jià)格調(diào)整增加投資。這幾年雖然主要設(shè)備材料價(jià)格浮動(dòng)不是很大，但由于安裝費(fèi)變化較大，對(duì)投資有一定的影響。如廣東某石化項(xiàng)目，可研為2011年初的價(jià)格水平，執(zhí)行中國(guó)石油化工集團(tuán)公司《石油化工安裝工程概算指標(biāo)》（2007版）中國(guó)石化建[2008]635號(hào)文。2011年10月28日，中國(guó)石油化工集團(tuán)公司下發(fā)了“關(guān)于 2011年動(dòng)態(tài)調(diào)整石油化工安裝工程定額和指標(biāo)的通知”中國(guó)石化建[2011]960號(hào)文，人工費(fèi)由39.81元/工日調(diào)整為60.98元/工日，輔助材料費(fèi)和施工機(jī)械費(fèi)均有不同程度較大的調(diào)整，據(jù)測(cè)算，安裝費(fèi)平均上浮20%左右。2012年基礎(chǔ)設(shè)計(jì)，本項(xiàng)目安裝費(fèi)增加8 279×20%=1 655萬(wàn)元。

（5）國(guó)家為了加強(qiáng)安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)，出臺(tái)了相關(guān)政策和措施，相關(guān)投資有所提高。如提高了安全生產(chǎn)費(fèi)提取費(fèi)率引起投資增加。廣東某石化項(xiàng)目2011年批復(fù)可研，建設(shè)投資117 524萬(wàn)元，其中安全生產(chǎn)費(fèi)504萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)安全生產(chǎn)費(fèi)執(zhí)行“財(cái)政部、國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局關(guān)于印發(fā)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用財(cái)務(wù)管理暫行辦法》的通知”（財(cái)企〔2006〕478 號(hào)文）規(guī)定，安全生產(chǎn)費(fèi)按照建筑、安裝工程費(fèi)的1.0%計(jì)取，分別計(jì)入建筑工程費(fèi)和安裝工程費(fèi)中。2012年2月24日，財(cái)政部、國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局下發(fā)“關(guān)于印發(fā)《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》的通知”（ 財(cái)企[2012]16號(hào)文），費(fèi)率調(diào)整為 1.5%，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)安全生產(chǎn)費(fèi)比可研估算投資增加252萬(wàn)元。石化項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)和環(huán)評(píng)報(bào)告，均應(yīng)考慮防滲措施，防治地下水的污染，由此增加了投資。隨著國(guó)家法規(guī)日趨嚴(yán)格，公眾安全、環(huán)保意識(shí)增加、以人為本的理念逐漸深入人心，安全、環(huán)保投資在項(xiàng)目投資比例有增大的趨勢(shì)。

（6）基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段，中石化系統(tǒng)外企業(yè)對(duì)二類費(fèi)用中的某些標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合自己企業(yè)的實(shí)際提出自己的標(biāo)準(zhǔn)，也會(huì)引起投資增加。如某業(yè)主認(rèn)為中石化的工程建設(shè)管理費(fèi)費(fèi)率偏低，山東某項(xiàng)目按中石化標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算工程建設(shè)管理費(fèi)2 473萬(wàn)元，業(yè)主提出按項(xiàng)目部人員30萬(wàn)元/人/年，計(jì)算工程建設(shè)管理費(fèi)4 250萬(wàn)元。其他石油企業(yè)控制部門也有按 30~35萬(wàn)元/人/年標(biāo)準(zhǔn)估算工程建設(shè)管理費(fèi)。如果工程建設(shè)管理費(fèi)可研階段按中石化標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算批復(fù)，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)按業(yè)主標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，就會(huì)出現(xiàn)超概。

（7）基礎(chǔ)設(shè)計(jì)與可研的范圍不一致。如廣東某石化項(xiàng)目，可研只考慮一期系統(tǒng)工程，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段給排水單元考慮全廠排雨水等部分二期工程內(nèi)容，投資增加。后在壓減投資過(guò)程中，工程內(nèi)容調(diào)減，與可研保持一致。

（8）基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段工程量層層考慮設(shè)計(jì)富裕過(guò)大，部分價(jià)格偏高，直接導(dǎo)致基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算投資虛高?；A(chǔ)設(shè)計(jì)概算投資是項(xiàng)目控制的一個(gè)重要節(jié)點(diǎn)，概算一旦批復(fù)，投資基本定型，實(shí)施階段要對(duì)照批復(fù)的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算分部分項(xiàng)控制，少有能再突破增加的機(jī)會(huì)。所以在實(shí)施階段，如果基礎(chǔ)設(shè)計(jì)工程量比實(shí)際采購(gòu)量少，業(yè)主或者承包方會(huì)追究設(shè)計(jì)人員責(zé)任；同樣，如果價(jià)格低，采購(gòu)價(jià)格超概算，造價(jià)人員也要對(duì)此負(fù)責(zé)。所以為避免項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)工程量短缺，價(jià)格不足，部分專業(yè)對(duì)工程量、造價(jià)人員對(duì)價(jià)格都相對(duì)保守，層層考慮余量，這也是造成基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算投資高的重要原因之一。

2 對(duì)控制基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算超估算的幾點(diǎn)建議

綜合上所述，要想做到控制投資，提高投資效益，筆者認(rèn)為在工作中做到以下幾點(diǎn)很重要：

（1）可研投資估算非常關(guān)鍵，盡可能做到對(duì)項(xiàng)目情況做充分了解，周密考慮，嚴(yán)格論證，努力做準(zhǔn)可研投資?？裳谢旧洗_定了投資水平，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)再做修改非常困難。中石化規(guī)定基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算不得超過(guò)可研批復(fù)投資10%。中海油投資控制更加嚴(yán)格，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算不允許超過(guò)可研批復(fù)估算額。如果超過(guò)，要經(jīng)過(guò)投資管理委員會(huì)的論證分析，批準(zhǔn)后才能進(jìn)行審查等下一步工作，耗時(shí)長(zhǎng)，程序麻煩，影響工期和進(jìn)度，所以業(yè)主也不希望概算投資超可研。批準(zhǔn)的可研投資估算是項(xiàng)目費(fèi)用控制的最高限額，做準(zhǔn)可研投資是下一步工作的基礎(chǔ)[3,4]。

（2）應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目前期投資估算和概算編制策劃及專業(yè)評(píng)審工作。EPC項(xiàng)目、新、難項(xiàng)目等，專業(yè)負(fù)責(zé)人或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，可提出策劃或?qū)I(yè)評(píng)審，就影響投資較大的問(wèn)題展開(kāi)討論，集思廣益，達(dá)成基本共識(shí)，避免出現(xiàn)方向性的問(wèn)題。

（3）建設(shè)工程投資控制管理是系統(tǒng)工程，貫穿于建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工及試運(yùn)投產(chǎn)全過(guò)程，其中設(shè)計(jì)是首要環(huán)節(jié)。設(shè)計(jì)的節(jié)約是最大的節(jié)約。各專業(yè)基礎(chǔ)設(shè)計(jì)應(yīng)嚴(yán)格按照可研批復(fù)工程范圍進(jìn)行，不得任意提高設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大設(shè)計(jì)規(guī)模、增加設(shè)計(jì)內(nèi)容，在滿足工程功能的前提下，千方百計(jì)降低工程造價(jià)。

（4）專業(yè)工程量應(yīng)求準(zhǔn)、求實(shí)，不要層層考慮過(guò)多余量。各專業(yè)的工程余量疊加，最后累計(jì)量差就更大。基礎(chǔ)設(shè)計(jì)開(kāi)工前，設(shè)計(jì)人員要了解自己專業(yè)批復(fù)的可研估算額，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)在保證達(dá)到使用功能的前提下，應(yīng)按批復(fù)可研投資額控制設(shè)計(jì)。

（5）工程造價(jià)人員要對(duì)工程量進(jìn)行審核。如果造價(jià)人員發(fā)現(xiàn)工程量有出入，要及時(shí)與設(shè)計(jì)人員溝通確認(rèn)。

（6）除工程量準(zhǔn)確外，采用比較合理的、能比較真實(shí)的反映市場(chǎng)的價(jià)格信息是保證估算、概算準(zhǔn)確及不超概的最重要的基礎(chǔ)和條件。為此應(yīng)建立強(qiáng)大的價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)，包括各種各類主要設(shè)備材料，如靜置設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、電氣儀表設(shè)備、閥門、電纜、鋼材等等，并做好日常的維護(hù)及更新。重要設(shè)備材料應(yīng)向制造廠或供應(yīng)商詢價(jià)。還應(yīng)廣泛收集、整理價(jià)格資料，對(duì)一些重要的、基礎(chǔ)性的設(shè)備、材料、人工、機(jī)械價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)做出分析和判斷，對(duì)價(jià)格進(jìn)行動(dòng)態(tài)的管理和使用。

（7）造價(jià)人員除了要按國(guó)家、地方及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算二、三類費(fèi)用，還應(yīng)與業(yè)主進(jìn)行充分有效的溝通，如有問(wèn)題應(yīng)及早暴露，要在標(biāo)準(zhǔn)允許的范圍內(nèi)調(diào)整，滿足業(yè)主的要求，使二、三類費(fèi)用的計(jì)算盡可能符合項(xiàng)目的實(shí)際情況，同時(shí)達(dá)到控制投資的目的。

（8）努力提高造價(jià)人員個(gè)人綜合素質(zhì)。造價(jià)人員除了具備專業(yè)知識(shí)、技能外，還要盡可能廣泛涉獵科學(xué)技術(shù)、政治、經(jīng)濟(jì)、法律、社會(huì)等領(lǐng)域，豐富知識(shí)結(jié)構(gòu)，這對(duì)控制投資也是大有益處的。

3 結(jié) 論

總之，項(xiàng)目前期的可研和基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段有效控制投資對(duì)工程造價(jià)管理至關(guān)重要。可研投資估算必須是設(shè)計(jì)的真實(shí)反映。在投資估算中，應(yīng)該實(shí)事求是的反映設(shè)計(jì)內(nèi)容，要求設(shè)計(jì)人員從工程規(guī)模和項(xiàng)目?jī)?nèi)容上真實(shí)反映設(shè)計(jì)意圖。主要工藝要進(jìn)行多方案比較優(yōu)化，設(shè)計(jì)方案不僅技術(shù)上可行，而且經(jīng)濟(jì)上更應(yīng)合理[5]。造價(jià)人員從建設(shè)方案的優(yōu)選開(kāi)始，就應(yīng)該滲透到設(shè)計(jì)的全過(guò)程中去，按照工程造價(jià)管理的原則，合理預(yù)測(cè)投資估算中各種動(dòng)態(tài)因素的變化，盡可能打足投資不留缺口，這是編制投資估算工作的關(guān)鍵，也是下階段的重要依據(jù)。

基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段必須在設(shè)計(jì)人員中強(qiáng)調(diào)技術(shù)是為經(jīng)濟(jì)服務(wù)的，技術(shù)必須與經(jīng)濟(jì)結(jié)合，設(shè)計(jì)人員應(yīng)知道自己的設(shè)計(jì)轉(zhuǎn)化為實(shí)物后價(jià)值是多少以及是否經(jīng)濟(jì)。工程造價(jià)人員也要了解技術(shù)，才能主動(dòng)算帳。各專業(yè)應(yīng)相互密切配合，處理好技術(shù)與經(jīng)濟(jì)對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系，嚴(yán)格執(zhí)行投資估算和概算編制的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，掌握、使用科學(xué)的方法，才能把基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算投資控制在可研估算投資范圍內(nèi)。

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