范瑾

“農(nóng)民銀行家49人論壇”于2013年8月17～18日在山東泰安召開。自《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》印發(fā)以來，截至2013年6月末，全國共有49家農(nóng)村資金互助社獲得金融許可證。為總結(jié)與借鑒農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)經(jīng)驗，探索社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自律與有效監(jiān)管辦法，提出農(nóng)村資金互助社發(fā)展需要的配套政策，進(jìn)一步推進(jìn)合作社開展信用合作并自律規(guī)范發(fā)展，由全國首家農(nóng)村資金互助社——吉林省梨樹縣閆家村百信農(nóng)村資金互助社理事長姜志國先生發(fā)起倡議，并由《銀行家》雜志社和中國農(nóng)民資金互助社信用聯(lián)盟共同主辦了本次“農(nóng)民銀行家49人論壇”。來自全國各地的49家獲得金融牌照的農(nóng)村資金互助社理事長、北京農(nóng)信之家會員單位理事長、農(nóng)村金融領(lǐng)域相關(guān)專家學(xué)者以及其他組織與個人等參加了本次論壇。這也是《銀行家》雜志社繼成功舉辦每年一度的“中國銀行家論壇”、 “中國商業(yè)銀行競爭力排名”、“中國金融營銷獎”等活動之后，第一次主辦以農(nóng)民銀行家為參與主體的“農(nóng)民銀行家論壇”，引起了中外金融界的高度重視。

本次論壇匯集了不同層次不同領(lǐng)域的聲音，從農(nóng)民銀行家到相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者，各方代表暢所欲言，對農(nóng)村資金互助社的現(xiàn)狀、問題以及未來的發(fā)展方向進(jìn)行了廣泛而深刻的溝通與探討，取得了很多實用性成果。

合作社發(fā)展的背景與現(xiàn)狀

農(nóng)村資金互助合作社是為了解決農(nóng)民個體在生產(chǎn)、生活和經(jīng)營、投資等領(lǐng)域的困難，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，以相關(guān)聯(lián)的農(nóng)民為主體，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成的帶有社區(qū)互助銀行性質(zhì)的金融組織實體。農(nóng)村資金互助合作社通過資金在一定成員群體內(nèi)的匯集和流轉(zhuǎn)，開展針對社員的存款、貸款及結(jié)算業(yè)務(wù)，在社員內(nèi)部提供了一個低成本融資的渠道。同時，在主體一定是農(nóng)民、管理者一定是出資農(nóng)民的條件下，其活動范圍還可以從農(nóng)業(yè)內(nèi)部擴(kuò)展到非農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，但一定是成員熟悉的小范圍內(nèi)的金融業(yè)務(wù)活動。根據(jù)形勢的發(fā)展，農(nóng)村資金互助社的主體除農(nóng)民外，還可以涵蓋其他非農(nóng)業(yè)戶口的人員。

我國政府各部門自2006年起，一直致力于鼓勵發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，尤其是2009年的中央一號文件，明確提出“要抓緊出臺對農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作試點(diǎn)的具體辦法”。結(jié)合我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)自改革開放以來所經(jīng)歷的翻天覆地巨變的大背景，目前農(nóng)村資金互助社的發(fā)展具有深刻的歷史機(jī)遇和現(xiàn)實考量。

農(nóng)民資金需求日益龐大，“三難”問題日漸突出

改革開放以來，我國農(nóng)村開始實行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，這種經(jīng)濟(jì)體制框架在當(dāng)時極大地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是，隨著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的推進(jìn)，激蕩全球的農(nóng)業(yè)國際化與市場化浪潮逐漸興起，這種分散的家庭經(jīng)營局限性日益顯現(xiàn)，“三難”問題日漸突出。主要表現(xiàn)在：一是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購買難。以家庭為單位的小規(guī)模分散生產(chǎn)，在購買生產(chǎn)資料時會面臨高價位、低質(zhì)量、單一渠道等各種問題，給農(nóng)戶造成資金損失。二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)提升難。傳統(tǒng)的家庭經(jīng)營方式在當(dāng)前農(nóng)業(yè)科技突飛猛進(jìn)的時代劣勢明顯，不利于采用先進(jìn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)施，農(nóng)業(yè)機(jī)械化程度和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度均較低，新品種新技術(shù)的推廣困難重重，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量都無法得到有效提升。三是農(nóng)產(chǎn)品的銷售難。家庭式生產(chǎn)在大市場的環(huán)境下，會出現(xiàn)市場信息高度不對稱、遠(yuǎn)距離運(yùn)輸困難以及農(nóng)民談判能力差等問題，無形中提高了農(nóng)產(chǎn)品的交易成本，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品銷售困難，甚至出現(xiàn)增產(chǎn)不增收的現(xiàn)象。

根據(jù)山東省鄆城縣眾興種植專業(yè)合作社王林理事長在本次論壇上反映的情況，當(dāng)前單個農(nóng)戶購買農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料時經(jīng)常面臨價格虛高的困擾。比如化肥，商人的盈利甚至可以達(dá)到20%到25%，且高價位也不能保證高質(zhì)量。這就促使各個農(nóng)戶產(chǎn)生了聯(lián)合起來共同批發(fā)化肥的想法，而能夠?qū)⑦@件事做到最好的就是成立當(dāng)?shù)氐馁Y金互助合作社。一方面可以解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料購買難的問題，另一方面，通過資金互助社的運(yùn)作，也可以更好地滿足農(nóng)民在進(jìn)行生產(chǎn)資料購買時的資金需求。

農(nóng)村金融供給嚴(yán)重不足，“貸款難”是普遍現(xiàn)象

當(dāng)前我國農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)建立起商業(yè)銀行、政策性銀行及合作金融共存的格局，農(nóng)村金融體系得到初步發(fā)展，但是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，缺乏相互協(xié)作和有序競爭的組織體系。同時，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性和風(fēng)險性，農(nóng)戶的貸款金額普遍較小、貸款期限較短，在信息不對稱的情況下，這種資金需求特征很難滿足各商業(yè)銀行的對外貸款要求，也不能提供符合條件的抵押物。此外，農(nóng)村信用社也基于利潤最大化和風(fēng)險最小化的原則，只關(guān)注規(guī)模大且風(fēng)險低的農(nóng)村優(yōu)質(zhì)客戶，而不能滿足大多數(shù)無抵押擔(dān)保且額度小的分散化農(nóng)戶貸款。因此，從總體上看，農(nóng)村金融供給仍嚴(yán)重不足，不能滿足日益增加的農(nóng)民貸款需求?；谝陨犀F(xiàn)象，在現(xiàn)階段大力發(fā)展農(nóng)村資金互助社，增加農(nóng)村金融供給，或許可以作為解決大多數(shù)普通農(nóng)戶資金需求的有效途徑。

中國人民大學(xué)周立教授在論壇上提出，當(dāng)前農(nóng)村不是缺少盈利的機(jī)會，而是缺少長期穩(wěn)定的盈利機(jī)會。他指出，目前在資金互助社內(nèi)部，存款年利率約為7.06%，而貸款年利率達(dá)到21%，甚至根據(jù)風(fēng)險的增加這一數(shù)字還會更高。這就意味著14%的存貸利差，但高額的存貸利差并不一定意味著農(nóng)村的單一金融成本過高。舉例來看，玉米種子的批發(fā)價格為42元/袋，而零售價格卻高達(dá)65元/袋，如果一個農(nóng)民用互助社貸來的資金來批發(fā)玉米種子，然后再進(jìn)行出售，那么他的盈利會達(dá)到55%，這個數(shù)字是他貸款利率的2.7倍。因此可以看出，對農(nóng)民來講，利率的高低不是最重要的，重要的是他們能不能得到相應(yīng)的貸款去從事生產(chǎn)經(jīng)營活動。對于分散的小金額貸款需求，其他金融機(jī)構(gòu)幾乎是不可能滿足的，但是對于資金互助社，只要能滿足有人簽字、有人作擔(dān)保的條件，在拿到訂單的情況下就能做到一小時之內(nèi)貸款。這種模式很好地解決了農(nóng)村金融供給嚴(yán)重不足的問題，緩和了農(nóng)民“貸款難”的現(xiàn)象。

合作社存在的突出問題及未來發(fā)展對策

本次論壇為各位農(nóng)民銀行家及相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜业臏贤ń涣魈峁┝肆己玫钠脚_，各位代表在論壇發(fā)言中提及了當(dāng)前合作社發(fā)展過程中存在的一些具有共性的問題，并針對這些突出問題提出了合作社未來的相應(yīng)發(fā)展對策，具體有以下幾個方面。

農(nóng)民對合作社的信任度問題

根據(jù)具有實踐經(jīng)驗的各位資金互助社理事長的發(fā)言，目前我國農(nóng)村資金互助社遇到的最普遍的問題就是農(nóng)民對合作社的信任度問題。由于這些合作社地處農(nóng)村，屬于新興事物，很多農(nóng)民對其難以理解和接受，導(dǎo)致合作社在吸收社員和吸收存款等領(lǐng)域都面臨較大困難。因此，絕大多數(shù)合作社前期的發(fā)展都會選擇依靠親戚和朋友。但是每個人的親戚朋友終歸是有限的，后期合作社要繼續(xù)發(fā)展，就必須拓展資金來源，大力發(fā)展信貸員。要通過對信貸員的培訓(xùn)，使他們深刻理解合作社發(fā)展的必要性和可行性，進(jìn)而通過他們加強(qiáng)與農(nóng)民的溝通與交流，使農(nóng)民逐漸了解合作社及其運(yùn)行機(jī)制，了解他們在加入合作社后能夠獲得的看得見的收益，進(jìn)而通過口口相傳的口碑建設(shè)，爭取大多數(shù)農(nóng)民的信任和接受。山東省齊河縣胡官屯鎮(zhèn)眾融種植專業(yè)合作社的彭承喜理事長在論壇上用了“多而少，少而多”這六個字來形容合作社發(fā)展中必須經(jīng)歷的過程，“多而少”是指，多吸納社員加入，對每個社員可以少量地吸收存款，而“少而多”則是指積少成多，一定要有耐心、有毅力。目前，合作社的成長與發(fā)展的確會受到類似于農(nóng)民信任度等無形因素的阻礙，為了合作社今后的順利發(fā)展，一定要致力于提升廣大農(nóng)民對資金互助的認(rèn)同度和信任度，加強(qiáng)對其的宣傳動員和示范引導(dǎo)，致力于激勵機(jī)制的建設(shè)，將“扶弱、扶貧”的價值觀和理念滲透到資金互助社的發(fā)展進(jìn)程中，不斷擴(kuò)大合作社在農(nóng)村的影響力，大力提升合作社信用水平，激發(fā)農(nóng)民加入合作社的積極性，提升農(nóng)民的思想觀念和知識素養(yǎng)。

合作社規(guī)范發(fā)展問題

合作社的規(guī)范發(fā)展問題主要表現(xiàn)在兩個方面，一是誠信經(jīng)營，依政府法律法規(guī)辦事問題；二是流動性與呆賬管理問題。

目前在全國各地，大量的農(nóng)村資金互助社在政府惠農(nóng)政策和措施不斷出臺的大背景下紛紛涌現(xiàn)，其中不乏一些不合法、不合規(guī)、不符合農(nóng)村資金互助精神的合作社。甚至一些合作社打著“資金互助社”的招牌，實際卻從事著與高利貸無差別的活動，這些違規(guī)違法的行為嚴(yán)重干擾著農(nóng)村資金互助社的發(fā)展壯大。這一問題也是本次論壇討論的重點(diǎn)話題。大家共有的觀點(diǎn)是：規(guī)范是合作社的生命之本。在當(dāng)前，合作社的發(fā)展和建設(shè)一定要扎根農(nóng)村，要有科學(xué)完整的制度體系，靠制度來約束合作社行為，不能偏離農(nóng)村方向，更不能為獲得更高利益而去從事游離于法律邊緣的活動。各位農(nóng)民銀行家和專家學(xué)者一致認(rèn)為，金融活動是最敏感的社會行為之一，“玩錢如玩火”，在按法律法規(guī)辦事這一問題上，“一手天堂，一手地獄”，沒有中間道路可供選擇。因此，雖然現(xiàn)階段對于諸如吸收公共存款和非法集資的界定比較困難，但也一定不要去觸碰這條法律的高壓線。當(dāng)前的正確做法是，認(rèn)真理解和領(lǐng)會中央精神，努力規(guī)避風(fēng)險，在現(xiàn)有法律監(jiān)管框架下，本著有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收和社會穩(wěn)定的原則，利用政府轉(zhuǎn)變職能的機(jī)會，成立聯(lián)合組織，嚴(yán)格自律、規(guī)范行為。完善法人治理結(jié)構(gòu)及財務(wù)管理制度，大力推進(jìn)監(jiān)督管理透明化，構(gòu)建符合監(jiān)管要求的規(guī)范的資金互助模式。此外，還可以成立專門監(jiān)管合作社的地方政府金融管理局，與國家銀監(jiān)會和地方銀監(jiān)局相互配合，共同維護(hù)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。

合作社的流動性和呆賬管理是另一個非常重要的問題。流動性問題的形成主要來自兩個方面，一是融資方面，在融資渠道不通暢的情況下，融入資金的規(guī)模小，發(fā)貸資金規(guī)模就會受到限制；二是資金使用方面，若貸出的資金無法得到按時足額的償還，就容易形成不良資產(chǎn)或呆賬，給合作社的流動性造成巨大壓力。因此，要解決流動性和呆賬的問題，必須在拓寬融資渠道、強(qiáng)化融資管理的同時，加強(qiáng)賬戶管理水平和資金回收工作。在本次論壇上，來自寧夏掌政農(nóng)村資金物流調(diào)劑有限公司的喬磊經(jīng)理介紹了他們擴(kuò)大融資渠道的三種做法。首先是依靠增資擴(kuò)股或股東內(nèi)部融資，也可以申請政府財政資金參股進(jìn)入。其次是由公司大股東的自有資產(chǎn)作抵押，與專業(yè)銀行、“三農(nóng)”資金對口，從中得到相應(yīng)的貸款融資，在這一過程中，所有的風(fēng)險均由公司完全承擔(dān)。再次是與那些有誠信的城市企業(yè)家合作，用城市的資金來反哺農(nóng)村、回報社會。對于這些城市企業(yè)家來講，他們在意的是對社會的責(zé)任感和自身的使命感與榮譽(yù)感，幾千萬的資金根本不是問題，合作社可以利用他們手中的流動資金，使他們能夠以只有分紅權(quán)、沒有表決權(quán)的不控股的資金支持方式來參與到農(nóng)村資金互助社的發(fā)展建設(shè)中來。

由單一合作社到綜合性合作社的發(fā)展問題

目前來看，我國農(nóng)村資金互助社的業(yè)務(wù)發(fā)展相對單一，基本都是單一的種植合作社、養(yǎng)殖合作社或者農(nóng)資合作社。這種現(xiàn)象一方面造成合作社的盈利水平低，不利于其生存能力的提高，另一方面也減少了社員從合作社獲得的合作利益。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的步伐加快，農(nóng)村資金的經(jīng)營活動在全球范圍內(nèi)擴(kuò)展，給我國合作社的發(fā)展帶來更加激烈的競爭，因此有必要拓展合作社業(yè)務(wù)范圍，增加服務(wù)項目，發(fā)展多職能的資金互助合作社，為社員提供資金互助合作、農(nóng)資統(tǒng)一供應(yīng)、技術(shù)信息服務(wù)、產(chǎn)品統(tǒng)一銷售等全方位的金融服務(wù)，增強(qiáng)合作社的持續(xù)發(fā)展能力。這就意味著未來的資金互助社應(yīng)該是“帶領(lǐng)農(nóng)民進(jìn)入市場的主體、新型集體經(jīng)濟(jì)的實體、社會管理的載體”。按照這種要求，非綜合的專業(yè)合作社是無法做到的。因此，發(fā)展綜合性的功能多樣化的資金互助社已經(jīng)成為不可逆轉(zhuǎn)的國際潮流。

2013年中央一號文件中提出，要加快研究修訂2007年出臺的《農(nóng)民專業(yè)合作社法》。中共中央黨校徐祥臨教授在發(fā)言中預(yù)測，這部新修訂的法很可能被叫做《農(nóng)民合作社法》，去掉了“專業(yè)”二字，可見今后合作社的發(fā)展方向應(yīng)該是：專業(yè)性合作社逐漸演變?yōu)槿毡巨r(nóng)協(xié)式的綜合性合作社，基本包含與當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)的所有經(jīng)營業(yè)務(wù)，以多樣化的經(jīng)營為農(nóng)民提供全方位服務(wù)，從而滿足農(nóng)民在市場經(jīng)濟(jì)條件下生產(chǎn)生活的種種需求。在這方面，我國可以充分借鑒鄰國日本的先進(jìn)經(jīng)驗。日本農(nóng)協(xié)起步于農(nóng)村資金互助等金融領(lǐng)域，相當(dāng)于一個綜合性的合作社，它為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民提供從生產(chǎn)到生活全方位的綜合性服務(wù)。其中值得未來我國農(nóng)村資金互助社借鑒的是日本農(nóng)協(xié)分工有序的職能架構(gòu)，大致有六種職能。一是農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣指導(dǎo)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的種植和養(yǎng)殖等提供技術(shù)指導(dǎo)。二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)輔助，幫助農(nóng)民購買生產(chǎn)資料、銷售農(nóng)產(chǎn)品，相當(dāng)于我國的供銷社。三是吸收資金、發(fā)放貸款，相當(dāng)于目前我國資金互助社的職能。另外三種職能分別是農(nóng)業(yè)保險，社會福利及新聞、文化、信息等的溝通交流。通過農(nóng)協(xié)的綜合性經(jīng)營，在低成本條件下解決了信息不對稱的問題，小農(nóng)戶生產(chǎn)生活的基本需求都能得到滿足，因此可以考慮作為我國農(nóng)村資金互助社未來的發(fā)展方向之一。農(nóng)村資金互助合作社在做資金互助業(yè)務(wù)的同時，還可以從事生產(chǎn)資料購買、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)科技指導(dǎo)及農(nóng)產(chǎn)品銷售等相關(guān)業(yè)務(wù)，從而擴(kuò)大合作社經(jīng)營范圍，降低經(jīng)營成本，增強(qiáng)對周邊農(nóng)民的凝聚力。

總結(jié)與思考

在本次論壇上，來自北京農(nóng)信之家的姜柏林認(rèn)為，目前我國農(nóng)村資金互助合作社取得的成績是與市場需求推動、國家法律支持及合作社自身努力等密切相關(guān)的，對于這些來之不易的成就，我們需要對其進(jìn)行進(jìn)一步的梳理和總結(jié)，以使合作社在未來的發(fā)展中降低成本，少走彎路，具體有以下四個方面。

合作社要正確處理與政府監(jiān)管部門的關(guān)系。農(nóng)村資金互助社能夠辦好的條件就是獲取政府部門的指導(dǎo)與支持，這對于合作社的存續(xù)和發(fā)展非常重要，一定不要站在政府的對立面。因此要多與政府溝通，爭取政府對合作社職能、作用的了解，主動向政府部門匯報好的經(jīng)驗和成就，密切合作社與政府的關(guān)系。另外，合作社也要切實符合法律制度框架，依法開展信用合作。

要繼續(xù)加強(qiáng)合作社內(nèi)部的風(fēng)險控制。目前政府政策的著力點(diǎn)是允許有條件的合作社依法規(guī)范開展資金互助業(yè)務(wù)。因此，未來農(nóng)村資金互助組織必須遵循的幾個條件有：第一，發(fā)起人不得少于10人，單人出資總額所占股權(quán)比例不得超過該組織資本總額的10%，資本充足率也要由這10人提供，以此來避免出現(xiàn)合作社由少數(shù)人單獨(dú)控制的現(xiàn)象。第二，合作社必須堅持只能向社員吸收存款和發(fā)放貸款的原則，嚴(yán)禁吸收公共存款，嚴(yán)防合作社變質(zhì)。第三，由于各個農(nóng)村的具體情況不同，為了將信貸風(fēng)險置于可控范圍之內(nèi)，合作社要遵循“信貸半徑”的發(fā)展規(guī)律，即首先考慮形成地方性的社區(qū)銀行，防范躍出信貸半徑后出現(xiàn)的風(fēng)險問題，這與未來合作社之間的聯(lián)合也是不矛盾的。

走向合作與聯(lián)合是新時期各合作社的必然選擇。聯(lián)合有三個層次，一是村鎮(zhèn)之間人與人的聯(lián)合；二是合作社之間社與社的聯(lián)合，對內(nèi)聯(lián)合對外參與市場競爭與合作；三是合作社控制的資金與資金的聯(lián)合。在市場經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展、國際金融競爭與合作層出不窮的新時期，單個合作社由于受資金和實力的制約，在組織銷售、購買和競爭力方面都處于劣勢。為形成規(guī)模優(yōu)勢，提高合作社盈利能力和發(fā)展?jié)摿?，在市場?jīng)濟(jì)條件下，聯(lián)合是合作社唯一的出路，同時也是合作社發(fā)展的力量、應(yīng)對困難的必要措施、實現(xiàn)市場要求的必然選擇。因此，各社之間要多學(xué)習(xí)和交流，依靠社員力量發(fā)展合作社，為了社員利益推動合作社發(fā)展。

要堅守誠信與奉獻(xiàn)精神。這次選取泰山腳下的泰安作為“農(nóng)民銀行家49人論壇”的舉辦地，寓意就是“誠信重于泰山”。構(gòu)建農(nóng)村合作經(jīng)營體系必須要講誠信、守誠信。一方面，要規(guī)范辦社，誠信經(jīng)營，控制風(fēng)險，構(gòu)建以發(fā)起人為核心的產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)；另一方面，在合作社的發(fā)展過程中也要融入企業(yè)文化，大力弘揚(yáng)無私奉獻(xiàn)的精神，將合作社的建設(shè)和發(fā)展看做是為大多數(shù)人謀求福利的、滿足個人抱負(fù)的崇高事業(yè)，保證其未來的發(fā)展不偏離“為農(nóng)民服務(wù)”的宗旨和方向。

（作者單位：中國人民大學(xué)財政金融學(xué)院）