任蕾

[摘 要]機(jī)構(gòu)信用代碼是人民銀行建立的一項(xiàng)重要金融基礎(chǔ)設(shè)施，是從信用角度編制的用于識(shí)別機(jī)構(gòu)身份的代碼標(biāo)識(shí)，覆蓋所有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的各種類型的機(jī)構(gòu)。當(dāng)前，此項(xiàng)工作的主要任務(wù)是大力推廣應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼，使其在經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域最大限度發(fā)揮作用，如何探索與實(shí)踐它的具體運(yùn)用領(lǐng)域和方式，具有極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。

[關(guān)鍵詞]機(jī)構(gòu)信用代碼；推廣應(yīng)用

[中圖分類號(hào)]00 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1009 — 2234（2013）08 — 0174 — 02

為推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)，助力預(yù)防腐敗工作的開展，中國(guó)人民銀行受國(guó)家預(yù)防腐敗局的委托，提出了“落實(shí)金融賬戶實(shí)名制、建立社會(huì)信用代碼制度”的建議，并著手建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度。在充分征求相關(guān)部委意見的基礎(chǔ)上，建成了機(jī)構(gòu)信用代碼系統(tǒng)。2012年，人民銀行在全國(guó)范圍內(nèi)組織開展了向企事業(yè)單位發(fā)放機(jī)構(gòu)信用代碼證工作，截至2012年年末，全國(guó)共發(fā)放機(jī)構(gòu)信用代碼證1，770萬(wàn)個(gè)，發(fā)證率接近100%。當(dāng)前，大力推廣應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼，使其在經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域最大限度發(fā)揮作用，具有極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、機(jī)構(gòu)信用代碼的內(nèi)涵

（一）機(jī)構(gòu)信用代碼的基本概念

機(jī)構(gòu)信用代碼是人民銀行建立的、以金融業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的一項(xiàng)重要金融基礎(chǔ)設(shè)施，覆蓋所有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的、各種類型的機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)信用代碼是從信用的角度編制的用于識(shí)別機(jī)構(gòu)身份的代碼標(biāo)識(shí)。該代碼以人民銀行派發(fā)的結(jié)算賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)為基礎(chǔ)編制，共18位，由數(shù)字和字母組成，包含5個(gè)數(shù)據(jù)段：準(zhǔn)入登記管理機(jī)構(gòu)的類別、機(jī)構(gòu)類別、行政區(qū)劃代碼、順序號(hào)、校驗(yàn)碼。通過機(jī)構(gòu)信用代碼系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)代碼相關(guān)信息的管理、維護(hù)。

（二）機(jī)構(gòu)信用代碼的基本屬性

機(jī)構(gòu)信用代碼是與居民身份證相對(duì)應(yīng)的“機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)身份證”，具備以下五種屬性：一是唯一性，用以唯一識(shí)別、區(qū)分不同的機(jī)構(gòu)；二是廣覆蓋性，覆蓋所有具有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的、各種類型的機(jī)構(gòu)；三是經(jīng)濟(jì)性，與機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)和信用活動(dòng)密切相關(guān)，且不增加機(jī)構(gòu)成本；四是實(shí)用性，在社會(huì)日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中經(jīng)常使用，易于推廣；五是兼容性，不影響其他代碼的功能和應(yīng)用范圍，能夠準(zhǔn)確、全面對(duì)應(yīng)其他代碼，起到連接各行業(yè)信用信息的橋梁作用。

（三）機(jī)構(gòu)信用代碼與其他機(jī)構(gòu)代碼的關(guān)系

我國(guó)現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)代碼可分為兩大類：一類是國(guó)家機(jī)構(gòu)管理部門在準(zhǔn)許機(jī)構(gòu)設(shè)立時(shí)派發(fā)的代碼，包括：工商管理部門派發(fā)的工商注冊(cè)號(hào)、機(jī)構(gòu)編制部門派發(fā)的機(jī)關(guān)及事業(yè)單位代碼、民政部門派發(fā)的社會(huì)組織代碼等；另一類是在機(jī)構(gòu)成立后，其他部門又編制的機(jī)構(gòu)代碼，如稅務(wù)部門派發(fā)的稅務(wù)登記證號(hào)、質(zhì)檢部門派發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼等。機(jī)構(gòu)信用代碼的編制規(guī)則既借鑒了相關(guān)部門編碼的一般規(guī)則，也體現(xiàn)了金融系統(tǒng)機(jī)構(gòu)編碼的特性。機(jī)構(gòu)信用代碼不影響現(xiàn)有代碼的發(fā)放和使用，今后相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，各類機(jī)構(gòu)代碼將并行使用，互不排斥，互相補(bǔ)充，不存在取代關(guān)系。機(jī)構(gòu)信用代碼是現(xiàn)有代碼連接的橋梁，通過機(jī)構(gòu)信用代碼可以把各類機(jī)構(gòu)代碼連接起來，實(shí)現(xiàn)信用信息共享。

（四）機(jī)構(gòu)信用代碼與國(guó)際金融組織推動(dòng)的法人機(jī)構(gòu)編碼體系相吻合

金融危機(jī)后，二十國(guó)集團(tuán)（G20）提出，由金融穩(wěn)定理事會(huì)建立“全球法人機(jī)構(gòu)編碼體系”，為全球所有參與金融交易的機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一登記并設(shè)置唯一的20位編碼，以加強(qiáng)參與金融交易機(jī)構(gòu)的信息管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。機(jī)構(gòu)信用代碼與全球法人機(jī)構(gòu)編碼體系在建設(shè)思路、編碼設(shè)計(jì)、信息關(guān)聯(lián)等方面都較為相似，對(duì)全球法人機(jī)構(gòu)編碼體系建設(shè)進(jìn)行了有益的探索。

二、建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度的意義

（一）建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度，有助于全面推動(dòng)落實(shí)金融賬戶實(shí)名制。

金融賬戶分為個(gè)人賬戶與機(jī)構(gòu)賬戶兩個(gè)部分。個(gè)人賬戶以居民身份證為標(biāo)識(shí)，識(shí)別個(gè)人身份，落實(shí)個(gè)人金融賬戶實(shí)名制。機(jī)構(gòu)賬戶應(yīng)有類似的身份證標(biāo)識(shí)，識(shí)別機(jī)構(gòu)身份，落實(shí)機(jī)構(gòu)賬戶實(shí)名制。目前，有些機(jī)構(gòu)一次開戶終身不變，甚至機(jī)構(gòu)關(guān)閉仍在金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)。以機(jī)構(gòu)信用代碼作為機(jī)構(gòu)的身份證能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)開展機(jī)構(gòu)賬戶主體資格審查、身份核實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析等工作提供有力支持，解決機(jī)構(gòu)身份資料多頭發(fā)放、各自獨(dú)立、難于相互印證的難題，減少開戶單位多頭核實(shí)信息的工作環(huán)節(jié)和成本投入，提高賬戶主體信息的準(zhǔn)確度和完整度，進(jìn)一步提升反洗錢信息系統(tǒng)對(duì)交易主體的準(zhǔn)確定位及識(shí)別能力，是借助市場(chǎng)化手段解決反洗錢工作瓶頸問題的重要探索。與個(gè)人有效身份證件互為補(bǔ)充，對(duì)全面落實(shí)金融賬戶實(shí)名制具有重要意義。

（二）建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度，有助于全面提升金融服務(wù)水平。

機(jī)構(gòu)信用代碼與結(jié)算賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)密切相關(guān)，覆蓋所有與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生往來的經(jīng)濟(jì)主體。通過機(jī)構(gòu)信用代碼，能夠便捷、迅速地實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部、銀行與銀行之間、銀行與監(jiān)管部門之間的信息整合與共享，并依托人民銀行和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的龐大網(wǎng)點(diǎn)體系和高效安全的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，輻射到所有的縣、鄉(xiāng)、村，為各類經(jīng)濟(jì)主體享受全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)提供便利，增強(qiáng)金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，改善金融生態(tài)環(huán)境，提高金融服務(wù)水平。

（三）建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度，有助于推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗工作。

機(jī)構(gòu)信用代碼本身包含準(zhǔn)入機(jī)關(guān)、機(jī)構(gòu)類別、地域歸屬等屬性，系統(tǒng)中包含機(jī)構(gòu)基本信息以及法定代表人（負(fù)責(zé)人）、主要控股股東、注冊(cè)資本等信息，能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)特定機(jī)構(gòu)或人員的關(guān)聯(lián)關(guān)系追索，理清所涉的機(jī)構(gòu)規(guī)模和行業(yè)歸屬、地域分布；并能夠依托機(jī)構(gòu)信用代碼與其他編碼的鏈接關(guān)系，深入其他信息系統(tǒng)挖掘所涉機(jī)構(gòu)和人員的行政監(jiān)管、資金往來、違法違規(guī)、稅費(fèi)繳納、守信違約等信息，為摸底排查、分析判斷、定位追責(zé)提供充分的數(shù)據(jù)支持，形成懲治和預(yù)防腐敗行為的合力。

（四）建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度，有助于改進(jìn)社會(huì)管理方式。

首先，機(jī)構(gòu)信用代碼是一種橋梁碼，與現(xiàn)有各類編碼并存，并能全面匹配、鏈接機(jī)構(gòu)其他編碼，如開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、登記注冊(cè)號(hào)碼、納稅人識(shí)別號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼等。建立建立機(jī)構(gòu)信用代碼制度，有助于打破部門信息封鎖、機(jī)構(gòu)信息共享困難的局面，有利于不同行政管理機(jī)關(guān)之間共享信息、互通有無，加大守信激勵(lì)、失信懲戒工作力度，提高信息化、網(wǎng)絡(luò)化辦公水平。其次，機(jī)構(gòu)信用代碼全國(guó)通用，能夠提升機(jī)構(gòu)的信息透明度，促進(jìn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自身信用管理，提升社會(huì)信用意識(shí)，方便機(jī)構(gòu)之間的經(jīng)濟(jì)交往，降低交易成本。最后，機(jī)構(gòu)信用代碼結(jié)構(gòu)清晰、含義明確，能夠分機(jī)構(gòu)類別、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、行政區(qū)劃等不同口徑進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為宏觀決策提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)參考，助推社會(huì)管理方式的改變。

三、機(jī)構(gòu)信用代碼的推廣應(yīng)用

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)信用體系建設(shè)工作中，機(jī)構(gòu)信用代碼可以起到良好的橋梁紐帶和身份識(shí)別作用，具體運(yùn)用領(lǐng)域和方式可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行探索實(shí)踐。

（一）征信管理領(lǐng)域

1.貸款卡行政許可及企業(yè)信用報(bào)告查詢。機(jī)構(gòu)信用代碼發(fā)放工作完成后，在日常辦理企業(yè)貸款卡行政審批、貸款卡年審、企業(yè)信用報(bào)告查詢、企業(yè)征信系統(tǒng)信息變更需要提交的材料中，增加一項(xiàng)內(nèi)容即要求企業(yè)提供本單位的機(jī)構(gòu)信用代碼證，進(jìn)一步驗(yàn)證其在金融機(jī)構(gòu)獲得的機(jī)構(gòu)身份，并將機(jī)構(gòu)信用代碼證復(fù)印件留存在檔案中，以方便日后查詢紙質(zhì)材料。

2.信用體系建設(shè)中輔助信用信息系統(tǒng)建設(shè)。一是在中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作中，將機(jī)構(gòu)信用代碼作為中小企業(yè)信用信息平臺(tái)的索引碼，實(shí)現(xiàn)以機(jī)構(gòu)信用代碼鏈接、匯總、查詢中小企業(yè)各類信用信息的功能。二是在農(nóng)村信用體系建設(shè)工作中，將機(jī)構(gòu)信用代碼作為農(nóng)戶信用信息系統(tǒng)中機(jī)構(gòu)的索引碼，快速、全面整合機(jī)構(gòu)信用信息，加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)信用狀況的分析、判斷和應(yīng)用。三是在行業(yè)信用體系建設(shè)工作中，推動(dòng)將機(jī)構(gòu)信用代碼作為索引碼，加入行業(yè)信用信息系統(tǒng)。四是在區(qū)域信用體系建設(shè)工作中，推動(dòng)將機(jī)構(gòu)信用代碼作為地方信用信息系統(tǒng)建設(shè)的主要索引碼，實(shí)現(xiàn)對(duì)區(qū)域信用信息的整合、管理和使用。

（二）反洗錢領(lǐng)域

一是在客戶身份識(shí)別環(huán)節(jié)的運(yùn)用。所有需要識(shí)別客戶身份的銀行業(yè)務(wù)，都可以使用機(jī)構(gòu)信用代碼，包括為機(jī)構(gòu)客戶開立賬戶、辦理單筆或當(dāng)日累計(jì)20萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)、開通網(wǎng)上銀行或電話銀行等非柜臺(tái)業(yè)務(wù)權(quán)限、辦理跨境匯款、提供保管箱服務(wù)等。二是在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分環(huán)節(jié)的運(yùn)用。所有需要識(shí)別客戶風(fēng)險(xiǎn)、劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的環(huán)節(jié)，均可以使用機(jī)構(gòu)信用代碼。包括初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系、持續(xù)發(fā)生業(yè)務(wù)往來、提供網(wǎng)銀等非柜臺(tái)服務(wù)、代理金融服務(wù)、調(diào)整客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等。三是在異常交易分析排查環(huán)節(jié)的運(yùn)用。主要是在大額和可疑交易報(bào)告工作中，對(duì)異常交易進(jìn)行分析排查，使用機(jī)構(gòu)信用代碼管理系統(tǒng)，能夠有效地減少分析排查工作量，提高分析排查的準(zhǔn)確性。

（三）外匯管理領(lǐng)域

辦理外商投資企業(yè)年檢、外匯登記、外匯賬戶開立、變更、注銷以及外匯收支、結(jié)售匯等外匯業(yè)務(wù)中，查驗(yàn)客戶機(jī)構(gòu)信用代碼證，核驗(yàn)機(jī)構(gòu)身份信息。

（四）金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)建設(shè)領(lǐng)域

在金融機(jī)構(gòu)新建業(yè)務(wù)系統(tǒng)或改造原有業(yè)務(wù)系統(tǒng)的過程中，推動(dòng)將機(jī)構(gòu)信用代碼作為索引字段加入信息系統(tǒng)，能夠解決一直以來困擾金融機(jī)構(gòu)的“機(jī)構(gòu)身份編碼不唯一”的問題，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)的連通和各金融機(jī)構(gòu)間的系統(tǒng)對(duì)接。

（五）商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)領(lǐng)域

在商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)責(zé)和中間業(yè)務(wù)的身份識(shí)別環(huán)節(jié)，均可查驗(yàn)機(jī)構(gòu)信用代碼證，查詢機(jī)構(gòu)信用代碼管理系統(tǒng)核實(shí)客戶相關(guān)信息。一是人民幣銀行賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)戶，以及賬戶年檢；二是支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括變更銀行預(yù)留印鑒、為不在本機(jī)構(gòu)開戶的客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等；三是銀行卡業(yè)務(wù)，包括受理特約商戶POS機(jī)具安裝申請(qǐng)、為單位發(fā)行信用卡；四是現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，包括審批單位大額取現(xiàn)；五是票據(jù)業(yè)務(wù)，包括商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、掛失支付等業(yè)務(wù)；六是電子銀行業(yè)務(wù)，包括受理單位開通網(wǎng)上銀行和電話銀行申請(qǐng)；七是貸款業(yè)務(wù)，包括受理借款人貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)；八是跨境人民幣業(yè)務(wù)，包括跨境人民幣收付企業(yè)的信息確認(rèn)，跨境人民幣收付企業(yè)的信息確認(rèn)，跨境人民幣資金收付及劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。

（六）與經(jīng)濟(jì)工作相關(guān)的政務(wù)活動(dòng)

在政府采購(gòu)、工程招投標(biāo)、誠(chéng)信企業(yè)評(píng)選等多類政務(wù)活動(dòng)中，依托機(jī)構(gòu)信用代碼信息開展企業(yè)的選擇、推薦工作，擴(kuò)大機(jī)構(gòu)信用代碼在多個(gè)領(lǐng)域的逐步啟動(dòng)應(yīng)用。

四、機(jī)構(gòu)信用代碼推廣應(yīng)用中應(yīng)注意的幾個(gè)問題

1.提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)有效開展宣傳活動(dòng)。機(jī)構(gòu)信用代碼是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域最大的標(biāo)準(zhǔn)，必須加強(qiáng)思想認(rèn)識(shí)，向各類機(jī)構(gòu)宣傳普及機(jī)構(gòu)信用代碼，推動(dòng)機(jī)構(gòu)信用代碼應(yīng)用范圍不斷擴(kuò)大；在金融系統(tǒng)內(nèi)部深入宣傳機(jī)構(gòu)信用代碼，促進(jìn)金融系統(tǒng)各單位在信息系統(tǒng)及業(yè)務(wù)辦理流程中廣泛應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼；向地方政府部門積極宣傳機(jī)構(gòu)信用代碼，推動(dòng)地方政府部門積極探索機(jī)構(gòu)信用代碼在政務(wù)活動(dòng)和地方信用體系建設(shè)中的應(yīng)用。

2.整章建制，規(guī)范推廣應(yīng)用工作流程。認(rèn)真開展制度建設(shè)，進(jìn)一步建立健全管理制度，對(duì)機(jī)構(gòu)信用代碼工作全流程進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)范和明確；組織各發(fā)證單位結(jié)合自身工作實(shí)際，制定業(yè)務(wù)操作細(xì)則、工作規(guī)程、考核辦法，充分實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)工作制度的有效落地，從制度上保障機(jī)構(gòu)信用代碼工作高效有序進(jìn)行。

3.多種手段，持續(xù)推動(dòng)多領(lǐng)域發(fā)揮作用。重點(diǎn)擴(kuò)大代碼應(yīng)用領(lǐng)域，積極研究在金融系統(tǒng)內(nèi)部發(fā)揮機(jī)構(gòu)信用代碼的信用主體統(tǒng)一標(biāo)識(shí)作用，將機(jī)構(gòu)信用代碼的應(yīng)用從銀行業(yè)逐步向證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)拓展；大力推動(dòng)機(jī)構(gòu)信用代碼在征信業(yè)務(wù)、反洗錢業(yè)務(wù)、人民銀行各類業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行各類業(yè)務(wù)、社會(huì)信用體系建設(shè)等領(lǐng)域中的廣泛應(yīng)用。

4.及時(shí)總結(jié)，優(yōu)化完善管理系統(tǒng)功能。推進(jìn)代碼系統(tǒng)優(yōu)化升級(jí)，整合企業(yè)征信系統(tǒng)和機(jī)構(gòu)信用代碼系統(tǒng)信息更新機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)代碼信息的技術(shù)更新手段和時(shí)效性；認(rèn)真總結(jié)機(jī)構(gòu)信用代碼系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行中的建議，開展好相關(guān)系統(tǒng)技術(shù)改造和數(shù)據(jù)報(bào)送工作，不斷對(duì)機(jī)構(gòu)信用代碼系統(tǒng)的功能進(jìn)行優(yōu)化完善。〔責(zé)任編輯：楊永波〕