摘 要：信貸新規(guī)在中國施行了三年多來為我國的商業(yè)銀行信貸管理的完善做出了積極貢獻(xiàn)。但是，信貸新規(guī)在運(yùn)行過程中還存在一些問題，這些問題和弊端的存在使得信貸新規(guī)不能發(fā)揮其原有的作用，因此，必須加以改革。本文主要針對貸款新規(guī)背景下我國商業(yè)銀行信貸管理問題及對策展開研究，以期提出具有實用性的意見。

關(guān)鍵詞：信貸新規(guī)；商業(yè)銀行；信貸管理；問題；對策

作者簡介：劉雙鳳（1982-），女，湖南衡陽人，中山大學(xué)新華學(xué)院助教，碩士，研究方向：金融學(xué)。

中圖分類號：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.07.28 文章編號：1672-3309（2013）07-63-03

隨著中國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)形式的多樣化，商業(yè)銀行的信用貸款在調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮的作用也是越來越大。自中國銀監(jiān)會頒布貸款新規(guī)以來已經(jīng)將近三年，這三年內(nèi)，貸款新規(guī)的實施使我國商業(yè)銀行的信貸管理更加的規(guī)范和有效，解決了以前困擾中國信貸幾十年的問題和弊端，使得我國商業(yè)銀行的信貸管理呈現(xiàn)出新的面貌。然而信貸新規(guī)的轉(zhuǎn)變力度很大，在我國實行起來還需要很長一段時間的轉(zhuǎn)型，在這三年的運(yùn)行過程中暴露出了一系列的弊端和問題急需我們解決，比如銀行結(jié)算系統(tǒng)尚需升級與其匹配；需要加強(qiáng)科學(xué)技術(shù)的支持；加強(qiáng)對信貸人員的培訓(xùn)；加強(qiáng)與有關(guān)各方的溝通與協(xié)調(diào)。本文旨在研究貸款新規(guī)在實施過程中面臨的問題，并提出相應(yīng)的解決方案，以促進(jìn)商業(yè)銀行信貸管理水平的提高。

一、信貸管理的含義

信貸指的是信用貸款，貸款人無需提供擔(dān)保，以自己的信用向銀行取得的貸款。由于宏觀經(jīng)濟(jì)的周期波動、銀行內(nèi)部管理控制不到位以及信息不對稱等多方面的因素的影響，商業(yè)銀行的信用貸款往往存在很大的風(fēng)險，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行可能蒙受損失，并且這一風(fēng)險往往是商業(yè)銀行面臨的最大風(fēng)險。因此，信貸管理成為商業(yè)銀行管理中的重中之重，有效的信貸管理可以使商業(yè)銀行提高貸款的質(zhì)量、降低貸款損失的風(fēng)險。

商業(yè)銀行信貸管理是其進(jìn)行損失彌補(bǔ)以及增強(qiáng)風(fēng)險控制能力的一種重要管理方法。其主要是運(yùn)用科學(xué)的方法來處理、防范、分析、預(yù)測其所面臨的信貸風(fēng)險，從而準(zhǔn)確的計量和識別銀行所面臨的風(fēng)險水平以及風(fēng)險成本，從而實現(xiàn)風(fēng)險與收益匹配，提升銀行的運(yùn)用能力以及獲利能力。商業(yè)銀行的信貸管理主要從兩個層面把握：微觀層面的信貸管理以及宏觀層面的信貸管理。微觀層面的信貸管理是指商業(yè)銀行針對居民個人、企業(yè)以及其他經(jīng)濟(jì)組織的信用貸款的管理，這部分的信用貸款主要凸顯的是資金融通的職能。宏觀層面的信用貸款管理主要是中央銀行對商業(yè)銀行的貸款管理，這部分信貸體現(xiàn)的是中央銀行對貨幣調(diào)控職能。

我國商業(yè)銀行的信貸管理從資金指令性管理階段、實貸實存管理階段，一直發(fā)展到今天的信貸全流程管理階段，經(jīng)歷了五個階段的發(fā)展，商業(yè)銀行信貸管理逐步適應(yīng)了當(dāng)今社會的經(jīng)濟(jì)形勢，發(fā)揮著積極的作用。然而隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，對商業(yè)銀行信貸管理水平不斷提出更高的要求。因此，對于當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理中存在問題進(jìn)行深入分析，對我國商業(yè)銀行信貸管理水平的提高無疑具有一定的理論和實踐意義。

二、貸款新規(guī)概述

所謂的信貸新規(guī)，是指中國銀監(jiān)會自2009年7月到2010年2月陸續(xù)頒布的有關(guān)完善銀行等業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)框架的文件，包含了一個指引和三個辦法（《項目融資業(yè)務(wù)指引》、《個人貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》）。信貸新規(guī)對許多內(nèi)容進(jìn)行了定義，如《項目融資業(yè)務(wù)指引》中對項目融資的定義進(jìn)行了界定、《項目融資業(yè)務(wù)指引》對固定資產(chǎn)的定義進(jìn)行了闡述、《個人貸款管理暫行辦法》對個人貸款進(jìn)行了定義等。每個文件中也提出了許多關(guān)于貸款的新要求。

自銀監(jiān)會頒布貸款新規(guī)以來，國內(nèi)眾多學(xué)者針對貸款新規(guī)的內(nèi)容進(jìn)行了研究，通過分析和整理國內(nèi)的現(xiàn)有研究發(fā)現(xiàn)，貸款新規(guī)的研究多集中于三個角度：企業(yè)角度、銀行角度以及監(jiān)管角度。在企業(yè)角度方面，張藝陸（2011）認(rèn)為，貸款新規(guī)的頒布與實施提高了企業(yè)資金管理的風(fēng)險意識，對于企業(yè)財務(wù)成本的節(jié)約起到了顯著效果，企業(yè)的生存環(huán)境得到優(yōu)化。從銀行角度，楊東輝（2011）在其研究中指出，雖然銀監(jiān)會頒布了相關(guān)的貸款新規(guī)，但是基層銀行受到考核方面壓力的影響，往往在實施新規(guī)時存在很多的不規(guī)范行為，打擦邊球，使得新規(guī)得不到真正的落實，其在文章中針對這類現(xiàn)象提出了如何改革的建議，以使貸款新規(guī)真正發(fā)揮積極作用。在監(jiān)管方面，趙曉麗（2011）認(rèn)為，我國的貸款新規(guī)與國外的貸款管理的方法相比，對流動資金的管理上比較薄弱。

貸款新規(guī)的頒布，有著十分重要的意義。該規(guī)定順應(yīng)了監(jiān)管環(huán)境的變化，提高了監(jiān)督管理的有效性；有助于對信貸資金的合理配置，促進(jìn)實體企業(yè)的發(fā)展；促進(jìn)中國宏觀經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行；對中國商業(yè)銀行的信貸體系的完善也做出巨大的貢獻(xiàn)。

三、貸款新規(guī)對商業(yè)銀行信貸管理的積極作用

貸款新規(guī)相較于舊的規(guī)定發(fā)生了很多變化，這些變化均是適應(yīng)我國新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境所作出的變更，對商業(yè)銀行的信貸管理方面做出了許多積極的貢獻(xiàn)，如有助于完善信貸市場環(huán)境、有助于引導(dǎo)銀行業(yè)務(wù)模式實現(xiàn)轉(zhuǎn)型、有助于商業(yè)銀行提升自身的風(fēng)險管理能力、有助于加快銀行業(yè)信貸管理理念的更新。具體分析如下：

1、有助于完善信貸市場環(huán)境。貸款新規(guī)實施的三年多以來，借款人與貸款人已經(jīng)從單純的刻意遵守變?yōu)榱俗杂X履行。貸款新規(guī)的原則與理念的實施，對于降低企業(yè)的金融風(fēng)險、督促借款人理性投資與規(guī)范經(jīng)營起到了積極作用。同時，新規(guī)的實施使得消費者的財務(wù)費用也有所降低，這些無疑都是對貸款環(huán)境的完善。

2、有助于引導(dǎo)銀行業(yè)務(wù)模式實現(xiàn)轉(zhuǎn)型。在過去的幾十年中，商業(yè)銀行的發(fā)展模式較多的是利用存款與貸款之間的利差來獲取盈利以及運(yùn)用以貸吸存的存款增長方式，但是隨著新形勢的變化，商業(yè)銀行的舊模式已經(jīng)顯示其弊端，因此，我國商業(yè)銀行模式的轉(zhuǎn)變已經(jīng)變得十分迫切。此時推行的貸款新規(guī)無疑為商業(yè)銀行模式的轉(zhuǎn)變帶來了機(jī)會和制度方面的保證，商業(yè)銀行可將落實貸款新規(guī)當(dāng)作是其業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的著力點與切入點，從而推進(jìn)轉(zhuǎn)變。

3、有助于商業(yè)銀行提升自身的風(fēng)險管理能力。貸款新規(guī)中包含的一個指引和三個辦法從不同的方面對貸款方面的新規(guī)定進(jìn)行了界定，但是其核心主旨是一致的，均是在強(qiáng)調(diào)貸款的實貸實付、全流程的管理。貸款新規(guī)中對商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險管理提出了詳細(xì)的要求，這將有利于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險管理的操作，使得商業(yè)銀行貸款風(fēng)險進(jìn)一步降低，從而實現(xiàn)我國商業(yè)銀行穩(wěn)步、健康的發(fā)展。

4、有助于加快銀行業(yè)信貸管理理念的更新。銀行信貸管理一直是商業(yè)銀行管理過程中的熱點問題，如何對銀行的信用貸款進(jìn)行有效的管理直接決定著銀行的生命力。但是，根深蒂固的一些舊的管理理念深入人心，要想改變并不容易，比如重視大戶、重貸輕管等。貸款新規(guī)的出臺，打破了這一傳統(tǒng)的理念，其對于商業(yè)銀行貸款管理過程中的多個問題進(jìn)行明確的規(guī)定，使得信貸管理的理念有了新的定義。

四、貸款新規(guī)背景下我國商業(yè)銀行信貸管理存在的問題

信貸新規(guī)的推進(jìn)為我國商業(yè)銀行的貸款管理帶來了重要的積極影響，其推行的意義值得肯定，整個2013年6月份銀行業(yè)新增貸款規(guī)模約8000億元，而2012年同期，銀行新增貸款為9000億元。但是，在具體的執(zhí)行過程中，仍然存在很多問題，如商業(yè)銀行結(jié)算系統(tǒng)需提升，避免管理中的盲區(qū)；網(wǎng)上銀行支付方式缺乏限制；新規(guī)執(zhí)行后企業(yè)與銀行的關(guān)系緊張；商業(yè)銀行存款數(shù)額下降。具體分析如下：

1、商業(yè)銀行結(jié)算系統(tǒng)需提升，避免管理中的盲區(qū)。由于技術(shù)方面的限制，我國的商業(yè)銀行在結(jié)算系統(tǒng)方面仍存在一些漏洞，比如對于企業(yè)所貸資金的跨系統(tǒng)、跨省的流動并不能進(jìn)行有效的監(jiān)管，資金的監(jiān)管最多職能跟蹤到升級的分行，這中間就存在很大的管理盲區(qū)，為違法行為提供了機(jī)會。正是由于銀行無法從技術(shù)上對貸款進(jìn)行全流程的跟蹤，那么對于貸款新規(guī)中的一些要求實質(zhì)上根本無法達(dá)到，這就嚴(yán)重影響了貸款新規(guī)在我國商業(yè)銀行信貸管理中發(fā)揮積極作用。例如張航軍、王丹平利用銀行結(jié)算系統(tǒng)時間差進(jìn)行信用卡套現(xiàn)案曾引起了極大的轟動，其利用POS機(jī)刷卡交易信息通過銀聯(lián)系統(tǒng)反饋給銀行有1-2分鐘的時間差套現(xiàn)18萬元。

2、網(wǎng)上銀行支付方式缺乏限制。網(wǎng)上支付方式是最新的支付方式，也正成為全社會普遍接受的主流繳費方式，網(wǎng)上交費解決了傳統(tǒng)收費的時間和地點限制，節(jié)省開設(shè)收費點的巨大開支，提高服務(wù)質(zhì)量和水平，是面向各種公眾收費系統(tǒng)向Internet拓展的整體電子商務(wù)解決方案，使收費系統(tǒng)的用戶可以在任意的地方（只要擁有上網(wǎng)電腦）、任意的時間，繳納及查詢各種費用，將極大地方便用戶?？蛻粼阢y行進(jìn)行網(wǎng)銀開戶時往往并沒有什么限制，但是這和貸款新規(guī)中的規(guī)定是矛盾的，因為貸款新規(guī)中規(guī)定部分客戶是不能使用網(wǎng)上銀行進(jìn)行支付的。因此，銀行必須加強(qiáng)這部分的管理，防止不法分子利用這個漏洞進(jìn)行違法行為。

3、新規(guī)執(zhí)行后企業(yè)與銀行的關(guān)系緊張。貸款新規(guī)施行以后，母公司不再是統(tǒng)一為其子公司的貸款進(jìn)行統(tǒng)還，而是實行實借實還的方式，即有母公司將錢先劃撥給子公司，由子公司將錢還給貸款銀行，程序變得較為復(fù)雜，因此不被企業(yè)歡迎。另外，新規(guī)定要求由銀行代為支付企業(yè)所借的款項，因此企業(yè)的任何支付都需經(jīng)過銀行，使得貸款的使用方面也帶來很多的不便。類似于這樣的新規(guī)定還有很多，完善現(xiàn)有的貸款管理體系必然需要對原有的一些企業(yè)已經(jīng)習(xí)以為常的事情進(jìn)行推翻重建，必然引起企業(yè)的抵觸和不滿的情緒，因此，新規(guī)定在執(zhí)行的過程中往往會存在很大一部分的企業(yè)的排斥，這也是新規(guī)的實施對我國商業(yè)銀行的信貸管理的影響。

4、商業(yè)銀行存款數(shù)額下降。在新政策實施以前，銀行存款中有很大一部分比例是企業(yè)貸款轉(zhuǎn)化而來的，即用款企業(yè)向銀行申請貸款后，將所貸款項存入貸款銀行，從而轉(zhuǎn)化為存款的經(jīng)營模式。同時，貸款新規(guī)的嚴(yán)格要求，也會加大商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時的審查等成本，影響銀行的利益。據(jù)統(tǒng)計，2013年5月份前兩周，4大國有商業(yè)銀行在存款減少2000億元的前提下，貸款近乎零增長。因為存款不穩(wěn)定，進(jìn)一步導(dǎo)致了商業(yè)銀行可用的貸款增量減少，存款減少意味著可用于放貸的資金減少，商業(yè)銀行資金在某種程度上面臨“脫媒”的壓力。

五、針對存在問題所提出的解決措施

貸款新規(guī)下，商業(yè)銀行的信貸管理發(fā)生了很大的變化，同時，也為其管理帶來了新的挑戰(zhàn)。如何使新規(guī)定更好的與當(dāng)前的管理融合，將新規(guī)的精神落實到位，將現(xiàn)階段存在的管理問題一一解決，已成為各商業(yè)銀行的迫切需要。為了使得貸款新規(guī)更好的發(fā)揮作用，為中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展貢獻(xiàn)力量，本文針對存在的問題提出了相應(yīng)的對策和意見，如升級銀行結(jié)算系統(tǒng)，加強(qiáng)科學(xué)技術(shù)的支持；加強(qiáng)對信貸人員的培訓(xùn)；加強(qiáng)與有關(guān)各方的溝通與協(xié)調(diào)。具體分析如下：

1、升級銀行結(jié)算系統(tǒng)，加強(qiáng)科學(xué)技術(shù)的支持。信息化時代的來臨，使得以前不敢想的技術(shù)今天都得已普遍應(yīng)用，因此，對上文闡述的信息技術(shù)方面的結(jié)算漏洞的彌補(bǔ)，相信在不久的未來也能夠?qū)崿F(xiàn)。如何提升銀行信息化的管理水平，現(xiàn)如今很多銀行都在嘗試與大膽創(chuàng)新，比如農(nóng)發(fā)行開封市分行近日成功研發(fā)應(yīng)用了企業(yè)運(yùn)營信息移動監(jiān)測管理系統(tǒng)（YAME），對農(nóng)發(fā)行現(xiàn)代信貸監(jiān)測手段進(jìn)行了有益探索。該系統(tǒng)工作流程首先由客戶經(jīng)理利用手機(jī)客戶端在進(jìn)行客戶監(jiān)管時錄入客戶現(xiàn)場資料，如水、電、稅單據(jù)，原材料采購單、商品出庫銷售單、員工工資表等研判企業(yè)經(jīng)營狀況的依據(jù)，以圖片或視頻方式發(fā)送到系統(tǒng)后臺，進(jìn)行分類儲存管理，由后臺管理人員進(jìn)行監(jiān)測分析，報風(fēng)險管控管理人員進(jìn)行決策，實現(xiàn)對客戶企業(yè)的實時、實地監(jiān)測管理。該系統(tǒng)操作方便，可以實現(xiàn)客戶經(jīng)理盡職工作無線定位監(jiān)管，數(shù)據(jù)保密功能增強(qiáng)。

2、加強(qiáng)對信貸人員的培訓(xùn)。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展，各項管理制度的逐漸完善，信貸監(jiān)測水平隨之不斷提高，但是由于受基層行信貸管理人員少及部分人員素質(zhì)不高、責(zé)任心不強(qiáng)等因素制約，形成了對客戶企業(yè)監(jiān)管過程中政策執(zhí)行不到位、監(jiān)測信息不對稱等問題，影響了銀行基層信貸監(jiān)管質(zhì)量的進(jìn)一步提高。因此，必須對人員加以培訓(xùn)，提升人員的職業(yè)素養(yǎng)和技能。同時，商業(yè)銀行必須完善績效考核的方法，比如適當(dāng)?shù)慕档蛯Υ尜J款額度的硬性指標(biāo)等措施。防止貸款人員只是單純的為了完成業(yè)績拉存款貸款的局面。

3、加強(qiáng)與有關(guān)各方的溝通與協(xié)調(diào)。針對企業(yè)的抵觸情緒，銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行適度的溝通，向企業(yè)闡述貸款新規(guī)的積極作用，加大對企業(yè)有關(guān)貸款新規(guī)的咨詢，從而使企業(yè)明白貸款新規(guī)的規(guī)定以及流程，從而消除企業(yè)與銀行之間的矛盾。銀行同時也應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管方面的溝通，貸款新規(guī)的實施，畢竟剛剛起步，在運(yùn)用的過程中會存在很多的障礙和難處，銀行不應(yīng)當(dāng)為了自身的短期利益，刻意規(guī)避新規(guī)的要求，打法律的擦邊球，應(yīng)當(dāng)積極與有關(guān)監(jiān)管部門溝通，對工作上存在的困難及時向監(jiān)管部門尋求幫助，運(yùn)用合理的途徑去解決問題，從而真正履行銀行在社會主義市場經(jīng)濟(jì)中扮演的重要職能。

六、結(jié)論

綜合上文所述，本文對信貸新規(guī)實施以后商業(yè)銀行在信貸管理進(jìn)程中遇到的問題進(jìn)行了總結(jié)與分析。首先，對信貸管理的基本概念進(jìn)行了簡要介紹，接著對信貸新規(guī)的具體內(nèi)容進(jìn)行了闡述，并對其實施以后對我國商業(yè)銀行信貸管理帶來的積極作用予以肯定，如有助于完善信貸市場環(huán)境、有助于引導(dǎo)銀行業(yè)務(wù)模式實現(xiàn)轉(zhuǎn)型、有助于商業(yè)銀行提升自身的風(fēng)險管理能力、有助于加快銀行業(yè)信貸管理理念的更新。其次，對貸款新規(guī)背景下我國商業(yè)銀行信貸管理存在的問題進(jìn)行了詳細(xì)分析，商業(yè)銀行結(jié)算系統(tǒng)需提升，避免管理中的盲區(qū)；網(wǎng)上銀行支付方式缺乏限制；新規(guī)執(zhí)行后企業(yè)與銀行的關(guān)系緊張；商業(yè)銀行存款數(shù)額下降。最后，針對上述存在的問題，提出了一些解決問題的辦法和對策，比如升級銀行結(jié)算系統(tǒng)，加強(qiáng)科學(xué)技術(shù)的支持；加強(qiáng)對信貸人員的培訓(xùn)；加強(qiáng)與有關(guān)各方的溝通與協(xié)調(diào)。通過本文的分析，期望為我國商業(yè)銀行的信貸管理的完善貢獻(xiàn)力量，使得商業(yè)銀行的信貸管理真正發(fā)揮調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用，從而促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)的活躍。

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