關(guān)于農(nóng)村信用社信貸管理中的問(wèn)題及對(duì)策分析

摘要：農(nóng)村信用社屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，因此強(qiáng)化信貸管理工作就顯得很有必要，對(duì)于信用社的穩(wěn)定發(fā)展起到重要作用。當(dāng)前農(nóng)村信用社的信貸管理當(dāng)中，仍存在諸如信貸管理不到位、責(zé)任不清等問(wèn)題，因此如何解決農(nóng)村信貸管理中存在的各類問(wèn)題，規(guī)避信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，則成為當(dāng)前農(nóng)村信用社改革與發(fā)展過(guò)程中需要重點(diǎn)關(guān)注的課題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸管理；問(wèn)題；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）025-000-02

信貸管理屬于農(nóng)村信用社內(nèi)部管理工作當(dāng)中的重要內(nèi)容，信貸管理工作的開(kāi)展，主要是為了有效的預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)情況的產(chǎn)生，從而促使農(nóng)村信用社獲得更好的發(fā)展前景。結(jié)合相應(yīng)的實(shí)際情況發(fā)現(xiàn)，當(dāng)下我國(guó)農(nóng)村信用社在信貸管理方面仍然存在許多問(wèn)題以待解決，而這些問(wèn)題主要表現(xiàn)在內(nèi)部管理方面、信貸業(yè)務(wù)方面以及多項(xiàng)政策和制度的有效落實(shí)方面等。因此，為了切實(shí)提升農(nóng)村信用社信貸管理工作的水平，以下針對(duì)其信貸管理當(dāng)中存在的問(wèn)題進(jìn)行討論：

一、農(nóng)村信用社信貸管理中的問(wèn)題分析

（一） 貸款制度落實(shí)不到位

具體表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：1.貸前調(diào)查工作不細(xì)致，具體是對(duì)借款客戶的生產(chǎn)、產(chǎn)品銷售、信用以及發(fā)展前景和風(fēng)險(xiǎn)等多種情況未進(jìn)行細(xì)致調(diào)查所致，過(guò)于簡(jiǎn)單的聽(tīng)取了相關(guān)人員的介紹，所調(diào)查的報(bào)告非常粗略，忽略了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。大額抵押貸款只注重抵押物是如何的足值，從而放松了對(duì)借款人第一還款來(lái)源的調(diào)查和考證，錯(cuò)誤地把銀行與典當(dāng)行劃上等號(hào)；小額信用貸款缺乏貸前調(diào)查，發(fā)放貸款時(shí)甚至只對(duì)客戶簡(jiǎn)單看一下身份證、印鑒，家庭情況和信用狀況等無(wú)從知曉，一些較為關(guān)鍵性的資料沒(méi)有收集齊全，比如貸款客戶的房產(chǎn)證、其固定資產(chǎn)、項(xiàng)目貸款評(píng)估資料以及各類行業(yè)經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)文件和抵押物合法權(quán)屬證明等等。2.信貸管理制度不夠完善，當(dāng)前多數(shù)農(nóng)村信用社在信貸管理制度方面，其不完善性的問(wèn)題非常突出，沒(méi)有由此及時(shí)有效的構(gòu)建出長(zhǎng)期、完善的管理制度，進(jìn)而導(dǎo)致其內(nèi)部管理約束機(jī)制未獲得有效落實(shí)。

（二）貸款審查不嚴(yán)

首先表現(xiàn)為對(duì)貸款主體資格審查不力，未嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)實(shí)施，對(duì)相關(guān)的金融政策、信貸管理制度等沒(méi)有引起足夠的重視。其次是貸款資料不齊全，其在進(jìn)行審查的過(guò)程中，未嚴(yán)格按照相關(guān)調(diào)查人員的要求來(lái)進(jìn)行及時(shí)的補(bǔ)正[1]。最后是未確立合理期限，其對(duì)于貸款期限的確立未嚴(yán)格按照相關(guān)借款人的結(jié)款用途、經(jīng)營(yíng)周期以及資金回籠情況等要素進(jìn)行分析。也有可能是因?yàn)橘J款擔(dān)保抵押不規(guī)范、抵押物估價(jià)不嚴(yán)謹(jǐn)、貸審成員審查不盡職等等。同時(shí)對(duì)貸款客戶的真實(shí)用途調(diào)查不細(xì)致，調(diào)查人為方便快捷，直接將結(jié)款用途定義為流動(dòng)資金貸款。此外，也有可能由于貸后檢查工作的開(kāi)展未真實(shí)體現(xiàn)信貸資金流向及企業(yè)經(jīng)營(yíng)真實(shí)狀況，因此其具體表現(xiàn)為借款資金流向監(jiān)控力度不足，致使借款人資金用途轉(zhuǎn)移。

（三）信貸投放結(jié)構(gòu)單一

具體表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)：（1）信貸對(duì)外發(fā)放的行業(yè)相對(duì)集中 ，其所發(fā)放的大額貸款當(dāng)中，主要以房地產(chǎn)、采礦、勞務(wù)工程及政府性融資平臺(tái)方面的公司相對(duì)較多。（2）信貸投放的客戶資源相對(duì)集中，其集中的形式主要表現(xiàn)在轄區(qū)內(nèi)的多家大客戶當(dāng)中，其一旦由此形成相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，則必然直接影響到信用社的正常營(yíng)業(yè)。（3）多數(shù)農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)的投放仍然沿襲以往傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式，其針對(duì)農(nóng)民消費(fèi)貸款、返鄉(xiāng)民工創(chuàng)業(yè)貸款以及農(nóng)村青年貸款等方面，其所投放的貸款款項(xiàng)覆蓋面非常小，其中很多項(xiàng)目甚至仍然處于空白發(fā)展階段。

二、農(nóng)村信用社信貸管理問(wèn)題的原因分析

（一）受國(guó)家政策影響

今年來(lái)，農(nóng)村信用社都開(kāi)始實(shí)施國(guó)家所頒布和推行的“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策。在該政策背景下，多數(shù)農(nóng)村信用社紛紛變革內(nèi)部所實(shí)施的經(jīng)營(yíng)管理理念，開(kāi)始以保守惜貸的形式開(kāi)始不斷增加投入轉(zhuǎn)變，多數(shù)貸款的投向都開(kāi)始將重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目作為主要切入點(diǎn)。其中信貸管理直接從被動(dòng)的墨守成規(guī)開(kāi)始轉(zhuǎn)向大膽創(chuàng)新的方向轉(zhuǎn)變，并且相應(yīng)的信貸服務(wù)也從以往固步自封的狀況，向著全面突破的形勢(shì)轉(zhuǎn)變。由此直接導(dǎo)致農(nóng)村信用社所實(shí)施的貸款投放業(yè)務(wù)過(guò)于注重對(duì)大客戶所需的貸款需求，且明顯偏向于大額貸款和一些非農(nóng)業(yè)性質(zhì)的投入。

（二）受個(gè)人收益驅(qū)動(dòng)

近年來(lái)，多數(shù)農(nóng)村信用社都開(kāi)始全面實(shí)施新的職工薪酬及用工制度，其在每個(gè)月的工資績(jī)效考核方面，擴(kuò)大了對(duì)貸款凈投放額度和利息收入的考核力度，并由此全面激活了職工們的營(yíng)銷貸款激情，員工的思想大多發(fā)生極大的轉(zhuǎn)變，甚至出現(xiàn)爭(zhēng)相尋找大客戶的情況，形成了一種大額貸款的競(jìng)爭(zhēng)趨勢(shì)。因此，一些信貸人員為了拉攏客戶放寬了貸款條件，降低了對(duì)客戶的審查尺度，由此帶來(lái)極為負(fù)面的影響。加之，其中某些信貸管理人員在稅收、工商及財(cái)務(wù)方面缺乏豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和處理能力較弱，本身責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)貸前檢查敷衍了事等，這些都將給信用社的發(fā)展埋伏下巨大的風(fēng)險(xiǎn)及隱患。

（三）貸后管理不善

農(nóng)村信用社貸款發(fā)放之后，通常因?yàn)樯婕暗目蛻舴秶鷱V泛，基層信用社和聯(lián)社內(nèi)的信貸管理部門均未做好對(duì)貸后的嚴(yán)格考核及監(jiān)督工作，導(dǎo)致相關(guān)信貸人員缺乏貸款后的監(jiān)控、監(jiān)督意識(shí)。有部分的信貸人員對(duì)于貸前調(diào)查的工作具有明顯的依賴性，簡(jiǎn)單的認(rèn)為貸前實(shí)施了相應(yīng)的調(diào)查、論證、分析和落實(shí)了第二還款的來(lái)源之后，其貸款風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)由此明顯的減少，甚至認(rèn)為款項(xiàng)貸出后，其資金歸為企業(yè)或者個(gè)人所有，而怎樣有效的使用，信用社方面根本無(wú)權(quán)干涉。尤其是針對(duì)那些聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)所營(yíng)銷的客戶人員，信貸人員認(rèn)為此類客戶和自身無(wú)關(guān)，不敢對(duì)其加以管理，導(dǎo)致信貸管理工作的落實(shí)不到位。這種重放輕管的理念，成為當(dāng)下信貸管理薄弱的重要根源所在。

三、農(nóng)村信用社信貸管理的對(duì)策

（一）正確把握政策

具體要求信用社方面必須緊密結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及信貸政策的發(fā)展方向，由此充分掌握其信貸投放的結(jié)構(gòu)，并為此樹(shù)立起牢固的三農(nóng)服務(wù)意識(shí)。同時(shí)還應(yīng)不斷強(qiáng)化和地方政府及相關(guān)部門間的溝通和協(xié)調(diào)工作，并由此針對(duì)本地經(jīng)濟(jì)行業(yè)的分布情況、金融服務(wù)需求以及具體發(fā)展水平等，對(duì)一些高能耗、高污染及產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的貸款加以嚴(yán)格控制，并且針對(duì)房地產(chǎn)、采礦業(yè)以及政府平臺(tái)和擔(dān)保公司方面的貸款應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎介入其中。需堅(jiān)持將信貸投放的重點(diǎn)置于三農(nóng)、個(gè)體工商用戶以及中小型企業(yè)和居民消費(fèi)類方面，由此實(shí)施將大額貸款的信貸結(jié)構(gòu)偏向小額分散貸款的信貸結(jié)構(gòu)方面轉(zhuǎn)移，而一些非農(nóng)貸款則直接向三農(nóng)貸款的方向轉(zhuǎn)移，由此才能有效的降低貸款集中度的風(fēng)險(xiǎn)情況。

（二）嚴(yán)格實(shí)施信貸三查制度

三查制度具體為以下三方面：1.貸前調(diào)查，要求貸前調(diào)查人員必須不斷強(qiáng)化對(duì)信貸新業(yè)務(wù)及國(guó)家宏觀政策強(qiáng)化學(xué)習(xí)，由此來(lái)不斷的增強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及行業(yè)狀況的準(zhǔn)確性判斷。同時(shí)還需要認(rèn)真、深入的對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況加以了解，扎實(shí)搞好農(nóng)戶小額貸款的評(píng)級(jí)授信工作，針對(duì)其可能存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行分析，由此不斷強(qiáng)化審查的真實(shí)性[2]。2.貸時(shí)審查，需嚴(yán)格結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)來(lái)進(jìn)行，針對(duì)前臺(tái)資料進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的審查，堅(jiān)持效益性和安全性原則，深入審查其客戶佐證材料是否齊全、客戶資產(chǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力是否正常等，認(rèn)真負(fù)責(zé)的實(shí)施貸款決策，由此保障貸款對(duì)象的準(zhǔn)確、適度及合理性。3.貸后管理，信用社貸后管理屬于全程監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的主要環(huán)節(jié)，其必須由此樹(shù)立起貸后管理及貸前決策的重要理念，由此來(lái)解決重放輕管、輕收的思想，由此及時(shí)掌握客戶風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格將貸后管理落到實(shí)處，以此來(lái)有效的解決其貸款營(yíng)銷和風(fēng)險(xiǎn)防范間的矛盾問(wèn)題。

（三）構(gòu)建信貸培訓(xùn)機(jī)制

可構(gòu)建相應(yīng)的學(xué)習(xí)平臺(tái)，將正確的信貸文化思想融入其中，據(jù)此載體來(lái)實(shí)施有效的貫徹和傳導(dǎo)。同時(shí)需要結(jié)合新時(shí)期信貸工作的需求來(lái)制定相應(yīng)的培訓(xùn)計(jì)劃，并且結(jié)合相應(yīng)的業(yè)務(wù)發(fā)展需求來(lái)對(duì)業(yè)務(wù)骨干人員實(shí)施目的性的重點(diǎn)培養(yǎng)。制定相應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，不斷的整合當(dāng)下人力資源，采取公開(kāi)招聘、信貸人員選拔的形式，將優(yōu)秀的人才直接吸納至信貸崗位當(dāng)中。最后，可以由此構(gòu)建出科學(xué)合理化的信貸人員崗位管理及績(jī)效考核制度，并且借助該制度的形式來(lái)充分的體現(xiàn)出信貸激勵(lì)機(jī)制考核工作的科學(xué)有效性。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理

這就需要由此構(gòu)建一套完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，借助該項(xiàng)機(jī)制來(lái)針對(duì)結(jié)款客戶的管理系統(tǒng)、貸后檢查、財(cái)務(wù)報(bào)表以及信用等級(jí)等進(jìn)行監(jiān)測(cè)，針對(duì)其產(chǎn)生的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、判斷風(fēng)險(xiǎn)以及預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)等實(shí)施有效的應(yīng)對(duì)措施。而相應(yīng)的聯(lián)社信貸管理部門則必須深入至基層當(dāng)中實(shí)施有效的指導(dǎo)，并由此開(kāi)展相應(yīng)的信貸工作，尤其是一些大額貸款的發(fā)放，必須對(duì)其實(shí)施全程監(jiān)督控制，以此來(lái)有效的保障對(duì)其信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制。而相應(yīng)的稽核部門則必須制定出科學(xué)合理化的信貸業(yè)務(wù)檢查計(jì)劃，并據(jù)此認(rèn)真仔細(xì)的開(kāi)展和實(shí)施稽核檢查工作。

四、結(jié)語(yǔ)

目前貸款是農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，要做大、做強(qiáng)、做好信貸業(yè)務(wù)，就必須做好信貸管理工作。雖然農(nóng)村信用社近年來(lái)不斷加大了清收盤活不良貸款等信貸管理措施，目前仍在內(nèi)部管理方面、信貸業(yè)務(wù)方面以及多項(xiàng)政策和制度的有效落實(shí)方面等存在一些不足。對(duì)此農(nóng)村信用社需在正確把握政策基礎(chǔ)上，嚴(yán)格實(shí)施信貸三查制度、信貸培訓(xùn)機(jī)制、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，這樣才能切實(shí)提升農(nóng)村信用社信貸管理的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，實(shí)現(xiàn)客戶、社會(huì)、農(nóng)村信用社“三位一體”的互利、共贏的局面，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融良性發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉春龍.試論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題與對(duì)策[J].經(jīng)營(yíng)管理者，2014，14：22.

[2]王齊虹，常琳.淺談縣域農(nóng)村信用社信貸管理工作中存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].內(nèi)蒙古金融研究，2013，07：38-40.

作者簡(jiǎn)介：彭永杰（1964-），男，陜西商洛人，陜西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社商洛辦事處業(yè)務(wù)科，大學(xué)本科學(xué)歷，研究方向：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及信貸管理。