淺析信用保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

■劉今慧 對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)

隨著社會(huì)信用體系的逐步建立，信用保險(xiǎn)也出現(xiàn)了漸漸做大的趨勢(shì)，但道德風(fēng)險(xiǎn)成為阻礙其發(fā)展的重要因素。

一、信用保險(xiǎn)的特殊性與復(fù)雜性

信用保險(xiǎn)通常由權(quán)利人直接向保險(xiǎn)人投保，要求保險(xiǎn)人承保義務(wù)人的信用，如果權(quán)利人因義務(wù)人不履行義務(wù)而遭受經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)人必須按照保險(xiǎn)合同規(guī)定負(fù)責(zé)賠償。

信用保險(xiǎn)的復(fù)雜性主要體現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和特殊的業(yè)務(wù)處理方式兩個(gè)方面：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)：

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)具有綜合性

金融風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)，最終都會(huì)通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出來(lái)，具體表現(xiàn)則是信用交易中的違約行為。

（2）信用風(fēng)險(xiǎn)具有傳遞性和擴(kuò)散性

在交易活動(dòng)中，交易一方的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致另一方的信用風(fēng)險(xiǎn)，而另一方的信用風(fēng)險(xiǎn)又可能導(dǎo)致第三方的信用風(fēng)險(xiǎn)，最終形成一個(gè)“信用風(fēng)險(xiǎn)鏈”。

（3）信用風(fēng)險(xiǎn)具有累積性

由于信用風(fēng)險(xiǎn)具有傳遞性，一方的信用風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)擴(kuò)散至關(guān)聯(lián)各方，引起總的信用風(fēng)險(xiǎn)迅速累積增大。如“三角債”、信用危機(jī)、金融危機(jī)等。

（4）信用風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性

信用風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)安排新的負(fù)債得到緩解，如“借新債還舊債”，使信用關(guān)系暫時(shí)得以維持，起初難以顯現(xiàn)。

（5）信用風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性

風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，信用風(fēng)險(xiǎn)由于受交易方的道德水平、經(jīng)營(yíng)能力、努力程度等主觀性因素的影響，其不確定性就更大，因而對(duì)其進(jìn)行量化處理和客觀評(píng)價(jià)都非常困難。

2.信用保險(xiǎn)特殊的業(yè)務(wù)處理方式

信用保險(xiǎn)承保的是信用風(fēng)險(xiǎn)，該種無(wú)形的利益標(biāo)的與物質(zhì)財(cái)產(chǎn)比較起來(lái)，其風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的難度較大，其經(jīng)營(yíng)具有一定的不穩(wěn)定性和經(jīng)營(yíng)技術(shù)的復(fù)雜性。因而，為控制風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人在經(jīng)營(yíng)時(shí)需采取特殊的業(yè)務(wù)處理方式，主要是資信調(diào)查，調(diào)查被保證人的支付能力、信用、經(jīng)營(yíng)管理等情況，以調(diào)查的結(jié)果為信用與保證保險(xiǎn)決策服務(wù)。如果是涉外業(yè)務(wù)，還要調(diào)查被保證人所在國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)狀況。

二、信用保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)

在保險(xiǎn)業(yè)中，道德風(fēng)險(xiǎn)是一種常見(jiàn)而且很難避免的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)信息不對(duì)稱理論，在保險(xiǎn)活動(dòng)中，不管是保險(xiǎn)人的行為不能被被保險(xiǎn)人所察覺(jué)時(shí)，還是被保險(xiǎn)人的行為不能被保險(xiǎn)人所察覺(jué)時(shí)，都可能導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)。本文通過(guò)“分期付款購(gòu)車(chē)信用保險(xiǎn)案”討論投保人/被保險(xiǎn)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。

案情介紹

A保險(xiǎn)公司針對(duì)國(guó)內(nèi)汽車(chē)生產(chǎn)廠或汽車(chē)銷(xiāo)售商開(kāi)展的分期付款售車(chē)業(yè)務(wù)設(shè)立了分期付款購(gòu)車(chē)保險(xiǎn)。A保險(xiǎn)公司《分期付款購(gòu)車(chē)保險(xiǎn)條款》規(guī)定，由于下列原因購(gòu)車(chē)人未能履行分期付款購(gòu)車(chē)合同規(guī)定的付款義務(wù)，造成被保險(xiǎn)人損失的，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)償還購(gòu)車(chē)人尚欠被保險(xiǎn)人的余款，但最高不超過(guò)保險(xiǎn)金額：（1）購(gòu)車(chē)人連續(xù)三個(gè)月托欠購(gòu)車(chē)款；（2）購(gòu)車(chē)人失蹤連續(xù)三個(gè)月以上。保險(xiǎn)金額為售車(chē)款減去購(gòu)車(chē)人首期付款金額。

1997年12月8日，B汽車(chē)廠與C公司簽訂了100輛X型轎車(chē)分期付款購(gòu)車(chē)合同。合同約定，總車(chē)款為1397.9萬(wàn)元，首付款為279.58萬(wàn)元，余款為118.32萬(wàn)元，分12次還清，還款期限24個(gè)月，在C公司付清車(chē)款之前C公司不得轉(zhuǎn)賣(mài)車(chē)輛，B汽車(chē)廠并應(yīng)保留汽車(chē)抵押權(quán)，同年12月17日，C公司在已經(jīng)資不抵債、無(wú)力償還1000余萬(wàn)元到期債務(wù)的情況下，故意隱瞞自己的履約能力，提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表給A保險(xiǎn)公司稱其利潤(rùn)總額超過(guò)1500余萬(wàn)元，向A保險(xiǎn)公司投保分期付款購(gòu)車(chē)信用保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人為B汽車(chē)廠。隨后A保險(xiǎn)公司向C公司出具了100輛轎車(chē)分期付款購(gòu)車(chē)保險(xiǎn)單。

C公司為籌集購(gòu)車(chē)首付款，于1998年1月9日同D公司約定，由C公司將上述100輛轎車(chē)中的40輛賣(mài)給D公司，C公司以此獲得了D公司支付的300萬(wàn)元銀行承兌匯票，并于1月20日經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給B汽車(chē)廠。1月20日B汽車(chē)廠書(shū)面同意C公司的轉(zhuǎn)賣(mài)行為，并于收到上述300萬(wàn)元首付款后，即將100輛轎車(chē)發(fā)運(yùn)給C公司，未保留車(chē)輛抵押權(quán)，也未將此情況告知A保險(xiǎn)公司。C公司將其中40輛轎車(chē)交給D公司以履行雙方簽訂的購(gòu)車(chē)協(xié)議，其余車(chē)輛全部用于沖抵其他債務(wù)。B汽車(chē)廠得知C公司無(wú)力償還的消息后，仍繼續(xù)與其合作，3月份又簽訂了100輛X型轎車(chē)合同（1397.9萬(wàn)元），要求與之前所欠的118.32萬(wàn)元一同還清，即還款日為1997年12月8日后的24個(gè)月。

1998年6月，B汽車(chē)廠接到C公司破產(chǎn)的消息，隨向A保險(xiǎn)公司訴訟索賠，要求A保險(xiǎn)公司承擔(dān)保險(xiǎn)金額為2516.22（1118.32+1397.9=2516.22）萬(wàn)元的保險(xiǎn)責(zé)任。

案情解析

首先，保險(xiǎn)合同為雙務(wù)有償合同，保險(xiǎn)人向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)的多少取決于保險(xiǎn)人對(duì)其承保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度的估計(jì)或判斷，保險(xiǎn)人作為商業(yè)機(jī)構(gòu)并不是對(duì)任何風(fēng)險(xiǎn)都予以承保的，1998年3月份B汽車(chē)廠與C公司簽訂的買(mǎi)賣(mài)合同顯然不屬于承保范圍。

第二，保險(xiǎn)合同時(shí)最大誠(chéng)信合同，保險(xiǎn)人和投保人均應(yīng)將保險(xiǎn)合同所涉及的重要事項(xiàng)向?qū)Ψ饺鐚?shí)告知或說(shuō)明。本案保險(xiǎn)標(biāo)的是購(gòu)車(chē)人的分期還款義務(wù)，投保人向保險(xiǎn)人如實(shí)告知購(gòu)車(chē)人的資信狀況及其履約能力情況，是保險(xiǎn)人決定是否承保的先決條件。C公司在與A保險(xiǎn)公司簽約時(shí)，故意隱瞞真實(shí)情況，未盡如實(shí)告知義務(wù)，騙取A保險(xiǎn)公司與之簽訂保險(xiǎn)合同，違反了最大誠(chéng)信原則，足以影響A保險(xiǎn)公司決定是否同意承保或提高保險(xiǎn)費(fèi)率。因此，A保險(xiǎn)公司不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三，《保險(xiǎn)法》規(guī)定，在合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加的，被保險(xiǎn)人按照合同約定應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同；被保險(xiǎn)人未履行前款規(guī)定的通知義務(wù)，因保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加而發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任。被保險(xiǎn)人B汽車(chē)廠在保險(xiǎn)合同有效期間，同意C公司轉(zhuǎn)賣(mài)車(chē)輛，也未保留車(chē)輛的抵押權(quán)，違反了買(mǎi)賣(mài)合同和保險(xiǎn)合同的約定，明顯增加了保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)危險(xiǎn)程度，而B(niǎo)汽車(chē)廠又未將此情況告知A保險(xiǎn)公司，故A保險(xiǎn)公司不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第四，B公司明知C公司無(wú)力償還已有債務(wù)，但有意識(shí)地制造事故，在保險(xiǎn)標(biāo)的收到損失時(shí)不采取減輕損失的措施，故意擴(kuò)大損失程度，顯然屬于道德風(fēng)險(xiǎn)，不應(yīng)獲得賠償。

可見(jiàn)，投保人C公司在投保前，故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)；在保險(xiǎn)單有效期內(nèi)，被保險(xiǎn)人B汽車(chē)廠未履行危險(xiǎn)程度增加的通知義務(wù)；在得知C公司無(wú)法償還應(yīng)收賬款的情況下，仍故意繼續(xù)與其做生意，均屬于道德風(fēng)險(xiǎn)。所以，A保險(xiǎn)公司對(duì)所發(fā)生的事故不承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。

三、信用保險(xiǎn)中道德風(fēng)險(xiǎn)的防范

信用保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)的一種，為了維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益，真正發(fā)揮信用保險(xiǎn)的功能，避免將保險(xiǎn)演變成賭博行為，防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，應(yīng)遵循保險(xiǎn)的基本原則。同時(shí)，還要符合信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的自身特點(diǎn)：

1.保險(xiǎn)利益原則

信用保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)利益原則是指被保險(xiǎn)人投保信用保險(xiǎn)時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益；保險(xiǎn)人支付賠款時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的也必須具有可保利益。

2.最大誠(chéng)信原則

信用保險(xiǎn)承保標(biāo)的是債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人由于地位、職責(zé)及任務(wù)的不同，在對(duì)債務(wù)人信用的掌握上可能各有千秋，保險(xiǎn)人對(duì)債務(wù)人以往的、全面資信的靜態(tài)掌握要優(yōu)于被保險(xiǎn)人，但對(duì)債務(wù)人未來(lái)的、某一具體的特別是承保標(biāo)的下信用發(fā)展的動(dòng)態(tài)了解要遜于被保險(xiǎn)人。只有遵循最大誠(chéng)信原則，彼此相互及時(shí)告知，交換債務(wù)人的資信信息，才能準(zhǔn)確地評(píng)估、控制和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使各自的經(jīng)濟(jì)利益均得到充分的保障。因此，最大誠(chéng)信原則應(yīng)貫徹于信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程。

3.近因原則

若引起保險(xiǎn)事故發(fā)生，造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，則保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任；若近因?qū)儆诔庳?zé)任，則保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任。即只有當(dāng)承保危險(xiǎn)是損失發(fā)生的近因時(shí)，保險(xiǎn)人才負(fù)賠償責(zé)任。

4.損失補(bǔ)償原則

當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，被保險(xiǎn)人有權(quán)按照合同的約定獲得保險(xiǎn)賠償，以彌補(bǔ)被保險(xiǎn)人的損失，但被保險(xiǎn)人不能因此獲得額外收益。信用保險(xiǎn)項(xiàng)下補(bǔ)償原則的實(shí)現(xiàn)方式通常是現(xiàn)金賠付。

5.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)投保人投保的信用風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)下的債權(quán)實(shí)行比例承保。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則的意義在于通過(guò)比例承保有助于被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人密切合作，共同控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)把保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益緊緊地連在一起。

6.保險(xiǎn)費(fèi)原則

信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)立定費(fèi)率所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)。在信用保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)費(fèi)作為對(duì)保險(xiǎn)人承諾分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

7.買(mǎi)方信用限額申請(qǐng)?jiān)瓌t

買(mǎi)方信用限額申請(qǐng)?jiān)瓌t是短期信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特有原則。它是指被保險(xiǎn)人應(yīng)事先向信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)買(mǎi)方信用限額。

買(mǎi)方信用限額具有以下性質(zhì)：（1）買(mǎi)方信用限額是保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人支付賠款的最高限額。（2）買(mǎi)方信用限額一般可循環(huán)使用，即該信用限額不受交易時(shí)間、商品性質(zhì)的限制，除非保險(xiǎn)人書(shū)面通知被保險(xiǎn)人更改或終止此信用限額。

8.賠款等待期原則

賠款等待期原則是信用保險(xiǎn)定損核賠所遵循的必要原則之一，它是在被保險(xiǎn)人提出索賠申請(qǐng)（買(mǎi)家破產(chǎn)除外）并按保險(xiǎn)條款的規(guī)定提交有關(guān)證明損失已發(fā)生的文件后，保險(xiǎn)人要等待約定時(shí)間屆滿后支付賠款。信用保險(xiǎn)實(shí)行賠款等待期的意義：（1）承保標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，但被保險(xiǎn)人的債權(quán)仍有收回的可能性；（2）有助于被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)人的幫助下追討債務(wù)人的欠款，減小損失。

9.債權(quán)不放棄原則

保險(xiǎn)賠償?shù)那疤釛l件是被保險(xiǎn)人獲取賠償?shù)耐瑫r(shí)，不得放棄應(yīng)收賬款的債權(quán)，而且，被保險(xiǎn)人獲得賠償后還須將應(yīng)收賬款的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人。

只有遵循信用保險(xiǎn)基本原則，才能防范道德風(fēng)險(xiǎn)的滋生，實(shí)現(xiàn)信用保險(xiǎn)支持企業(yè)提供市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大貿(mào)易規(guī)模；提升債權(quán)信用等級(jí)，給予企業(yè)融資便利；協(xié)助企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，共同規(guī)避應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)；確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全的功能。

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