內(nèi)容提要 馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)和西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論，雖然在理論基礎(chǔ)、研究內(nèi)容、研究角度、研究方法和研究結(jié)論等方面都存在重大不同，但都構(gòu)筑了龐大而系統(tǒng)的分析體系。對馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)和西方經(jīng)濟(jì)學(xué)對信用理論的比較，有助于以馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論為指導(dǎo)，借鑒和吸收西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論中合理之處，構(gòu)建符合時(shí)代特征和中國國情的發(fā)展中的馬克思主義信用理論，為完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制服務(wù)。

關(guān)鍵詞 信用理論 馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué) 西方經(jīng)濟(jì)學(xué) 比較

〔中圖分類號〕F01 〔文獻(xiàn)標(biāo)識碼〕A 〔文章編號〕0447-662X（2013）04-0040-05

信用事關(guān)資源配置和利益分配，是現(xiàn)代金融的核心，是經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的基本問題之一，信用理論是經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系的重要組成部分。馬克思主義信用理論是馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要內(nèi)容，對理解信用起源、發(fā)展、性質(zhì)、本質(zhì)和作用有重要意義；西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論也建立了較系統(tǒng)和操作性的理論體系。二者雖然在理論基礎(chǔ)、研究內(nèi)容、研究角度、研究方法和研究結(jié)論上存在重大分歧，但在關(guān)注焦點(diǎn)、信用形式和信用作用上存在相通和互補(bǔ)之處，對其加以比較辨析，有助于以馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論為指導(dǎo)，借鑒和吸收西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論中合理的分析方法和研究成果，澄清和排除錯誤觀點(diǎn)，解釋現(xiàn)實(shí)中的新問題，構(gòu)建符合時(shí)代特征和中國國情發(fā)展中的馬克思主義信用理論，為完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制服務(wù)。

一、基礎(chǔ)理論的不同

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論是建立在科學(xué)的勞動價(jià)值論和剩余價(jià)值論基礎(chǔ)上，從商品經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生和發(fā)展的角度去分析闡述信用起源、發(fā)展、性質(zhì)、本質(zhì)和作用，并探討了社會主義存在商品貨幣關(guān)系下的信用理論實(shí)踐，從而建立了一套理論與實(shí)踐相結(jié)合的信用理論體系。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論主要以資源配置與供求均衡價(jià)格決定論為基礎(chǔ)，對微觀經(jīng)濟(jì)主體在給定約束條件下所采取信用行為選擇和策略選擇以最大化其收益，并從信用的供求對比關(guān)系來考察信用產(chǎn)品的價(jià)格決定問題，將信用行為的結(jié)果用資源配置效率作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行價(jià)值判斷，同時(shí)還引入現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中的信息不完全和信息不對稱理論，建立了一整套信用評價(jià)指標(biāo)體系，也對信用作用和信用政策作了適當(dāng)闡述，從而西方經(jīng)濟(jì)學(xué)也建立了一整套較龐大而系統(tǒng)的信用理論體系。因此，馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)和西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論在理論基礎(chǔ)上存在重大不同。

二、研究內(nèi)容上的分歧

1關(guān)于信用的起源、發(fā)展、內(nèi)涵和本質(zhì)的分歧

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論認(rèn)為：信用產(chǎn)生和存在的根本原因是商品經(jīng)濟(jì)，是歷史范疇，隨商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展而發(fā)展，隨商品經(jīng)濟(jì)滅亡而滅亡；信用起源于前資本主義高利貸資本，同時(shí)必然向資本主義信用發(fā)展；信用及信用制度一方面本身就是社會生產(chǎn)方式一個(gè)固有形式，另一方面，它又作為一種推動力，促使社會生產(chǎn)方式不斷向前發(fā)展，直到它的最高的和最后的形式：共同集體勞動。⑤馬超：《馬克思信用理論再辨析》，《云南社會科學(xué)》2008年第7期。馬克思主要是從經(jīng)濟(jì)和倫理兩個(gè)角度對信用進(jìn)行界定的，它包括信任、償付、借貸、履約等多層內(nèi)涵。馬克思認(rèn)為，“信用是以償還為條件的一般是貸和借的運(yùn)動，即貨幣或商品的有條件讓渡的獨(dú)特形式的運(yùn)動”。馬克思還引用圖克的話作了補(bǔ)充：“信用在它的最簡單的表現(xiàn)上，是一種適當(dāng)或不適當(dāng)?shù)男湃危挂粋€(gè)人把一定的資本額，以貨幣形式或以估計(jì)為一定貨幣價(jià)值的商品形式，委托給另一個(gè)人，這個(gè)資本額到期后一定要償還”。白文杰：《試論馬克思信用理論的來源、提出和演變》，《南昌航空大學(xué)學(xué)報(bào)》2008年第12期。馬克思認(rèn)為經(jīng)濟(jì)范疇的“信用”本質(zhì)上是一種經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，經(jīng)濟(jì)主體間的信用關(guān)系以經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系為基礎(chǔ)，是一定經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的反映。信用作為一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價(jià)值的特殊運(yùn)動形式，這種信用形式受特定的生產(chǎn)方式所制約，又反映著一定的生產(chǎn)關(guān)系。馬克思：《資本論》（第三卷），人民出版社，2004年，第450-618頁。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為信用是人類的一種古老而永恒行為，是市場主體之間所發(fā)生的一種合理期待或者信賴關(guān)系，它存在于人們的交往或交換中。曾康霖、王長庚：《信用論》，中國金融出版社，1993年，第35-39頁。沒有涉及倫理，甚至將信用抽象為與一般合理期待或信賴關(guān)系，抽象掉社會生產(chǎn)方式，掩蓋經(jīng)濟(jì)主體在交換中所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為信用本質(zhì)上是一種平等的交換經(jīng)濟(jì)，沒有歷史屬性。

2關(guān)于信用作用、政策和政策效應(yīng)的分歧

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)辯證地分析了信用的作用。積極作用：加速資本的集中；提高資本積累；促進(jìn)了股份公司的產(chǎn)生和發(fā)展；節(jié)省流通費(fèi)用；推動了利潤率的平均化。消極作用：潛藏著經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)生的危險(xiǎn)性；導(dǎo)致資源配置失靈。⑤馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為：信用不是導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)危機(jī)的根本原因，調(diào)節(jié)信用不能消滅經(jīng)濟(jì)危機(jī)；但是信用的過度發(fā)展既會導(dǎo)致實(shí)體經(jīng)濟(jì)過剩生產(chǎn)引起經(jīng)濟(jì)危機(jī)，也會引起虛擬經(jīng)濟(jì)過度發(fā)展，影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展。馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為國家可以利用信用政策和信用工具對宏觀經(jīng)濟(jì)整體或特定的產(chǎn)業(yè)和部門進(jìn)行調(diào)控，也可以運(yùn)用信用對經(jīng)濟(jì)危機(jī)進(jìn)行適度調(diào)整，但只能起到調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、減緩或減輕經(jīng)濟(jì)危機(jī)的破壞性的作用，不能消除經(jīng)濟(jì)危機(jī)，即信用政策是有效性但其作用也是有限的。馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論對信用作用、政策和政策效應(yīng)的分析闡述在邏輯上是自洽的。

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)對信用的消極作用分析闡述不夠，而且還夸大信用的積極作用，認(rèn)為信用就是貨幣、資本或它們的替代物，可以創(chuàng)造財(cái)富，通過對社會信用的調(diào)節(jié)，可以消滅經(jīng)濟(jì)危機(jī)。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家對待信用政策要么是極力主張經(jīng)濟(jì)自由化，否定政府采用信用政策對市場經(jīng)濟(jì)行為的干預(yù)，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)危機(jī)來自于政府干預(yù)；要么是鼓吹政府采用信用政策干預(yù)行為的有用性，認(rèn)為政府采用信用政策可以消滅經(jīng)濟(jì)危機(jī)。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論對信用作用、政策和政策效應(yīng)的分析闡述在邏輯上是混亂和不自洽的。

三、研究角度的不同

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的信用理論是將信用作為特定的經(jīng)濟(jì)范疇加以研究，分析信用作為一種社會生產(chǎn)方式自身所反映的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系，而其社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系又是由社會生產(chǎn)所決定，而在剝削社會，社會生產(chǎn)自身就是不平等的，將倫理學(xué)的價(jià)值判斷建立在經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)上，在信用主體之間相互經(jīng)濟(jì)交往和合作的關(guān)系中考察信用的本質(zhì)和真正來源，揭示出經(jīng)營管理信用所獲得收益來源于雇傭工人剩余價(jià)值，體現(xiàn)工人階級與資產(chǎn)階級之間的根本利益對立，從而揭露和批判了資本主義制度的不合理性；強(qiáng)調(diào)信用及信用制度既對社會生產(chǎn)有極大地促進(jìn)作用，也有阻礙作用，同時(shí)還存在向更高的社會生產(chǎn)方式演進(jìn)的趨勢；在社會主義社會由于存在商品貨幣關(guān)系，可以利用信用發(fā)展經(jīng)濟(jì)，但由于沒有剝削，其成果也可以為廣大人民群眾共享。因此，馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論是對經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象本質(zhì)的客觀辯證分析。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)對信用理論的研究抽象掉社會生產(chǎn)方式，將信用行為中所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)制度等，視為給定的背景條件甚至完全抽象掉，主要是從信用的運(yùn)行機(jī)制和具體運(yùn)行過程的視角，著重從人與物的關(guān)系、人類物質(zhì)生產(chǎn)與物質(zhì)需要等從人異化的角度來考察社會經(jīng)濟(jì)活動，著重從交換的角度去考察經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律，企圖用經(jīng)濟(jì)行為主體在信用交換過程中所表現(xiàn)的“交換平等”代替本質(zhì)的“經(jīng)濟(jì)關(guān)系平等”，而以信用行為最終的結(jié)果是否提高資源配置效率，來說明經(jīng)濟(jì)行為倫理上的合理性。因此，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論偏重于對經(jīng)濟(jì)表象描述和信用及信用機(jī)制的運(yùn)行分析。

四、研究目的的不同

馬克思和恩格斯研究信用及信用制度，是為了說明資本主義生產(chǎn)方式一般的特征所必要的少數(shù)幾點(diǎn)，馬克思：《資本論》（第三卷），人民出版社，2004年，第450-618頁。揭示資本主義生產(chǎn)關(guān)系產(chǎn)生、發(fā)展和滅亡的一般規(guī)律，從根本上否定資本主義制度；列寧的信用理論是探討社會主義存在商品貨幣關(guān)系下，如何利用信用及信用制度，更好地發(fā)展社會主義經(jīng)濟(jì)和服務(wù)廣大無產(chǎn)階級。因此，馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論是基于無產(chǎn)階級立場，為無產(chǎn)階級服務(wù)的。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論由于受研究者階級立場或認(rèn)知水平的制約，只從信用的一般表現(xiàn)形式入手研究，沒有認(rèn)識到信用自身也是社會生產(chǎn)方式的一種表現(xiàn)形式，也沒有區(qū)分前資本之信用和資本主義信用，進(jìn)而將資本主義生產(chǎn)方式作為一種永恒的經(jīng)濟(jì)形態(tài)來研究，僅描繪資本主義生產(chǎn)方式的外在聯(lián)系，而不觸動資本主義生產(chǎn)關(guān)系，掩蓋資本主義剝削本質(zhì)。因此，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論主要是基于資產(chǎn)階級立場，維護(hù)資產(chǎn)階級利益和統(tǒng)治。

五、研究方法的不同

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論是建立在辯證唯物主義和歷史唯物主義方法論基礎(chǔ)上，對信用問題研究方法是從具體到抽象的邏輯推理，從客觀事實(shí)出發(fā)，從現(xiàn)象推出本質(zhì)，然后抽象出客觀規(guī)律，揭示信用起源、發(fā)展、性質(zhì)和本質(zhì)。但由于馬克思、恩格斯和列寧所處時(shí)代信用自身發(fā)展程度、理論實(shí)踐和分析工具都十分有限，因此，馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)對信用實(shí)踐中具體問題的定量分析不夠。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論大多是從數(shù)量關(guān)系的研究出發(fā)，描述微觀信用主體在一定約束下的利益最大化行為選擇和策略選擇，以量的研究代替質(zhì)的研究，不能揭示出信用性質(zhì)、本質(zhì)和最終來源。但是，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論在資本主義制度下，研究的是信用的運(yùn)用問題和現(xiàn)實(shí)問題，所提出的理論原則和政策主張操作性較強(qiáng)；并且采用了一些具體的經(jīng)濟(jì)研究方法，如：統(tǒng)計(jì)分析方法、均衡分析方法、預(yù)測分析方法等等，為其理論的實(shí)證研究做出了重要的貢獻(xiàn)。

六、研究結(jié)論的不同

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論認(rèn)為：信用是一種社會生產(chǎn)方式，是歷史范疇，隨商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展而發(fā)展，滅亡而滅亡；信用主體間的信用關(guān)系反映一定的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系；經(jīng)營管理信用最終受益來自于剩余價(jià)值；信用的作用具有二重性和有限的，信用在資本主義生活可能會發(fā)展成為最大的欺騙工具；馬超：《馬克思信用理論再辨析》，《云南社會科學(xué)》2008年第7期。政府應(yīng)積極發(fā)展信用和采取適當(dāng)?shù)男庞谜甙l(fā)展經(jīng)濟(jì)，政策的效應(yīng)也是有限的；在社會主義存在商品貨幣關(guān)系下，是可以利用信用發(fā)展經(jīng)濟(jì)，服務(wù)廣大人民群眾的。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論主要從宏觀上闡述信用的作用，在微觀上利用現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)分析工具和方法，分析微觀信用主體在既定約束條件下自身利益最大化的行為選擇和策略選擇；信用行為本身是一種平等的交換行為，是古老而永恒的；可以通過對信用主體進(jìn)行等級評價(jià)或使用過程和結(jié)果的監(jiān)督，控制信用風(fēng)險(xiǎn)，保證信用主體的收益；信用的作用是積極的，信用的收益也是合理的，評價(jià)信用的有效性的標(biāo)準(zhǔn)為資源配置效率。

七、馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)與西方經(jīng)濟(jì)學(xué)

信用理論比較對我國的啟示 通過對馬克思的信用理論和西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論進(jìn)行全面比較，我們可以發(fā)現(xiàn)二者存在明顯不同，從根本上講，二者屬于相互對立的理論體系，但理論體系之間并非只存在差異，尤其在今天的市場經(jīng)濟(jì)條件下，還存在著某些共通之處。我們需要以馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論為指導(dǎo)，借鑒和吸收西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論中合理之處，構(gòu)建符合時(shí)代特征和中國國情的發(fā)展中的馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論，為完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制服務(wù)。

1馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論的指導(dǎo)意義

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論雖然以研究資本主義商品經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)信用和銀行信用為主，但是對于分析我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下的信用問題仍具有重要的理論指導(dǎo)意義。

（1）社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下信用的作用

在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，由于存在商品和貨幣關(guān)系，有信用存在和發(fā)展的基礎(chǔ)，而且由于社會主義的生產(chǎn)力還不是很發(fā)達(dá)，信用也有發(fā)展的必要性和空間，但在社會主義制度下，發(fā)展信用一般不會引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，主要是由全社會生產(chǎn)的有目的性和生產(chǎn)資料的公有性質(zhì)決定的，但是仍要清醒的認(rèn)識到社會主義市場經(jīng)濟(jì)下，引起信用的過度發(fā)展的可能性和現(xiàn)實(shí)因素仍然存在，其對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的破壞性的可能性也沒有完全消除，只有在堅(jiān)持社會主義制度的基礎(chǔ)上不斷完善生產(chǎn)關(guān)系，發(fā)展生產(chǎn)力，從而為生產(chǎn)關(guān)系的完善提供更廣闊的空間和條件，進(jìn)而使得這種可能性不斷減小。

（2）社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下信用的本質(zhì)

在當(dāng)前社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，由于廣泛存在商品貨幣關(guān)系，信用在我國仍有存在的必要性和發(fā)展空間，可以也應(yīng)該利用信用及信用制度發(fā)展社會生產(chǎn)，信用經(jīng)營主體在市場交換獲得的收益來源于社會主義企業(yè)的純收入即勞動者為社會勞動所創(chuàng)造的剩余產(chǎn)品的價(jià)值形態(tài)。信用的本質(zhì)是經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，只要我們保證社會主義制度不動搖，以社會主義制度來約束信用及信用制度，是可以克服信用對利益的盲目追求。社會主義國家在發(fā)展信用及信用制度的過程中，必須牢牢控制住本國的信用以穩(wěn)定和發(fā)展經(jīng)濟(jì)，同時(shí)要采取“民主集中”原則保證發(fā)展經(jīng)濟(jì)的成果最終被廣大人民群眾所共享。④姆·阿特拉斯：《組織金融體制的列寧原則和蘇聯(lián)的信用改革》，《金融研究》1958年第1期。因此，我們要從我國的實(shí)際情況出發(fā)，不斷的發(fā)展和完善馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論，使它能更好地指導(dǎo)我國實(shí)踐。

2西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論的借鑒意義

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論在經(jīng)過數(shù)代西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家們的不斷修補(bǔ)和發(fā)展，具有很多可鑒之處，對我國信用理論和實(shí)踐有重要的借鑒意義。

（1）有關(guān)信用運(yùn)行機(jī)制方面的可鑒之處

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論各流派從不同側(cè)重點(diǎn)對信用運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行分析闡述，雖具有片面性，但也有一定的合理性。信用供給學(xué)派從利率和準(zhǔn)備金率是如何影響銀行信用供給。真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為商業(yè)銀行為保證資產(chǎn)流動性，只能發(fā)放以商品交易為基礎(chǔ)，以物資或其他抵押品做抵押的自償性短期流動性貸款，用于購買證券、消費(fèi)貸款和短期投資。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，商業(yè)銀行既可以買賣短期有價(jià)證券保持資產(chǎn)流動性，又可發(fā)放“可轉(zhuǎn)讓”長期貸款增加盈利貸款的收益性。預(yù)期收益理論認(rèn)為商業(yè)銀行貸款流動性取決于借款人的預(yù)期收入，根據(jù)借款人的預(yù)期收入確定還款方式和還款日期，保證資產(chǎn)的流動性，可以發(fā)放短期、中長期貸款和消費(fèi)信貸。負(fù)債管理理論認(rèn)為商業(yè)銀行可以通過對外融資調(diào)整負(fù)債以保證自身資產(chǎn)的流動性，只要能對外融資就可以對外放款，以爭取更多的收益。綜合性信貸管理理論商業(yè)銀行利用利率等因素變化對融資成本的影響，協(xié)調(diào)資金來源與資金運(yùn)用的關(guān)系，保持其資產(chǎn)的流動性，以最小的代價(jià)去換取最大的收益。賈麗博：《近現(xiàn)代西方信用學(xué)說的簡要回顧與述評》，《甘肅金融》2007年第6期。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)還引入信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中的信息不完全和不對稱，對現(xiàn)實(shí)中商業(yè)銀行的信貸行為進(jìn)行系統(tǒng)分析，引入信用甄選和自選擇理論，并建立一整套信貸主體信用等級和信用行為風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系，以保證其自身利益最大化。曾康霖、王長庚：《信用論》，中國金融出版社，1993年，第35-39頁。

（2）有關(guān)信用政策方面的可鑒之處

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論本身就是對現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行層面，分析信用主體行為和策略選擇的，具有很強(qiáng)的實(shí)用性，既有對宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的信用政策，如“補(bǔ)償性財(cái)政政策”、凱恩斯的“廉價(jià)貨幣政策”；同時(shí)也有對微觀信用主體的政策，如對銀行系統(tǒng)功能評價(jià)和管理的 “相機(jī)抉擇”政策等，④要恰當(dāng)以運(yùn)用到社會主義生產(chǎn)實(shí)踐中去發(fā)展經(jīng)濟(jì)。

（3）研究方法的可鑒之處

借鑒西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論中所采用的各種分析方法，尤其是數(shù)學(xué)分析方法，它在信用理論中的運(yùn)用，對于科學(xué)地概括和提煉各種經(jīng)濟(jì)變量，精確地闡明信用與投資、儲蓄、消費(fèi)等各個(gè)經(jīng)濟(jì)變量之間的數(shù)理邏輯關(guān)系和實(shí)證計(jì)量檢驗(yàn)，提高信用理論研究的精確性、針對性和實(shí)用性。

3基于兩種信用理論的綜合分析

我們應(yīng)從中國的實(shí)際出發(fā)，對馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)和西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論進(jìn)行綜合分析，以構(gòu)建符合時(shí)代特征和中國國情的發(fā)展中的馬克思主義信用理論，為完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制服務(wù)。

（1）信用理論體系的構(gòu)建要實(shí)現(xiàn)長期制度分析與短期運(yùn)行分析范式的有機(jī)統(tǒng)一

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論是基于對資本主義經(jīng)濟(jì)制度的深入研究，建立了一個(gè)以勞動價(jià)值論為基礎(chǔ)的歷史范式與邏輯范式有機(jī)統(tǒng)一的信用理論。馬克思把信用分為“前資本主義信用”和“現(xiàn)代資本主義信用”，并運(yùn)用其理論巨大的邏輯力量論述前資本主義信用走向現(xiàn)代資本主義信用的必然性，揭示信用發(fā)展的長期演變規(guī)律。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論始終把信用看做一種經(jīng)濟(jì)表象，沒有給信用從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度下一個(gè)科學(xué)定義，缺乏對信用起源、性質(zhì)和本質(zhì)的分析。相對而言，馬克思對信用形成的主觀原因分析深刻，而對其客觀現(xiàn)實(shí)運(yùn)行機(jī)制研究不夠，對信用與經(jīng)濟(jì)增長互動關(guān)系的宏觀描述較多，而對其微觀運(yùn)行層面探討較少，而西方經(jīng)濟(jì)學(xué)恰恰是在這些方面有深入的研究，形成自己一整套較為系統(tǒng)的理論分析體系。因此，我們要以馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論為主體，借鑒西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論，從生產(chǎn)力的發(fā)展和生產(chǎn)關(guān)系雙重因素共同決定的角度對信用行為展開深入分析，既要說明信用長期演變的方向、態(tài)勢和基本規(guī)律，又要加強(qiáng)和深化對市場經(jīng)濟(jì)條件下國家、企業(yè)和個(gè)人信用的系統(tǒng)把握，建立長期分析與短期分析統(tǒng)一的新范式。

（2）充分利用豐富多樣的信用形式發(fā)展經(jīng)濟(jì)，為社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)主要以商業(yè)信用和銀行信用研究為主，研究信用的起源、發(fā)展、性質(zhì)和本質(zhì)，但是也指出了信用的其他形式：國家信用、國際信用、公共信用和私人信用等，同時(shí)也指出在信用制度中，銀行居于主導(dǎo)的地位，發(fā)揮著核心的作用，它不僅推動著其他信用形式如商業(yè)信用、國家信用、消費(fèi)信用和企業(yè)信用的發(fā)展，而且影響著其他信用形式發(fā)生作用的范圍和方式。馬克思：《資本論》（第三卷），人民出版社，2004年，第450-618頁。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的信用形式更為豐富，包括：個(gè)人信用、社會信用、商業(yè)信用、企業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費(fèi)信用、國際信用和股份信用等，因此，我們既要對銀行信用理論展開深入分析，發(fā)揮銀行信用的主導(dǎo)作用，也要依據(jù)時(shí)代背景、研究領(lǐng)域不斷調(diào)整和發(fā)展需要選擇其他特定的信用形式作為具體的研究對象，采用的不同分析工具和政策，增強(qiáng)研究和分析的針對性，充分地利用各種信用形式發(fā)展經(jīng)濟(jì)，為社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。

（3）對當(dāng)前我國信用作用的再認(rèn)識

馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)和西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的信用理論對信用的積極作用的實(shí)現(xiàn)都是有條件的。如馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論指出信用可以使得利潤平均化，前提是各金融機(jī)構(gòu)的相互競爭和資本在社會范圍的自由流動，而當(dāng)前我國的許多經(jīng)營管理信用機(jī)構(gòu)、企業(yè)和單位都是壟斷經(jīng)營，獲得超額壟斷利潤，而事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展命脈的金融業(yè)又不能完全自由化和私有化，國家不但要控制金融業(yè)發(fā)展，而且還要擴(kuò)大規(guī)模，克服我國金融業(yè)不發(fā)達(dá)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約作用和參與國際競爭，減少別國金融業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)的控制和剩余價(jià)值的榨取。因此，當(dāng)前我國金融業(yè)，在保證國家對金融業(yè)的控制前提下，鼓勵各金融主體相互競爭，發(fā)展民營銀行、股份制銀行和引進(jìn)國外金融企業(yè)，打破壟斷局面，提高效率。對于金融業(yè)獲取的超額壟斷利潤，一方面可用于自身積累，擴(kuò)大我國金融企業(yè)自身的規(guī)模，提高競爭力，參與國際競爭，另一方面使其用于增加廣大人民群眾的社會福利。同時(shí)應(yīng)對社會弱勢群體和貧窮人群出臺相應(yīng)的信用扶持政策和配套措施，幫助他們改善自己的經(jīng)濟(jì)條件，發(fā)揮社會主義制度的優(yōu)越性，從而避免信用被少數(shù)人利用和控制，壟斷利潤被少數(shù)人占有。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論發(fā)揮積極作用的前提是社會存在資源閑置，作為生產(chǎn)要素的物品需要資本和貨幣才得以組合在一起，完成商品或服務(wù)的生產(chǎn)。當(dāng)前我國區(qū)域差距大和城鄉(xiāng)差距大，社會存在既存在大量生產(chǎn)要素的閑置，也存在區(qū)域非對稱閑置，應(yīng)當(dāng)大力發(fā)展信用和信用經(jīng)濟(jì)，使閑置的要素充分利用，提高資源配置效率，生產(chǎn)出更多財(cái)富，為社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)和人民福利提高服務(wù)。當(dāng)前我國應(yīng)以實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為基礎(chǔ)，適度發(fā)展信用經(jīng)濟(jì)，防止信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展過度導(dǎo)致虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展泡沫化，影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)也要防止信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展過度導(dǎo)致部分行業(yè)或產(chǎn)業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的過度發(fā)展，產(chǎn)生產(chǎn)能過剩，應(yīng)在經(jīng)濟(jì)建設(shè)實(shí)踐中用信用理論、信用工具和國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)節(jié)和引導(dǎo)微觀經(jīng)濟(jì)主體自覺向宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理化和高級化方向發(fā)展。

作者單位：西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

責(zé)任編輯：心 遠(yuǎn)

* 本文的馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)信用理論特指馬克思于1844年對早期資產(chǎn)階級經(jīng)濟(jì)學(xué)家的信用思想的批判，經(jīng)過長期深入系統(tǒng)的探索，創(chuàng)立了自己的信用理論；后經(jīng)過恩格斯和列寧補(bǔ)充和發(fā)展，并由列寧在世界上第一個(gè)社會主義國家進(jìn)行探索性實(shí)踐。