外匯非現(xiàn)場監(jiān)管信息化發(fā)展研究

[摘 要]國家外匯管理局通過簡政放權(quán)，提高貿(mào)易投資的便利化程度，有力促進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但目前市場主體的自我約束程度不夠，外匯管理配套系統(tǒng)功能不強，造成外匯交易市場風(fēng)險加大。本文以實現(xiàn)市場主體自主發(fā)展與外匯管理約束的和諧發(fā)展為前提，探索建立一個寓監(jiān)管于服務(wù)之中，交易風(fēng)險可控的外匯管理體系，解決外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管信息化程度不高、各部門“獨立作戰(zhàn)”、銀行代位監(jiān)管“不作為”等問題，通過內(nèi)部資源共享、外部橫向聯(lián)合、工作效率考核等，提升綜合監(jiān)管能力，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]金融；非現(xiàn)場監(jiān)管；信息化

[中圖分類號]F832.6 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2013）03 — 0157 — 02

隨著外匯管理改革步伐的加快，國家外匯管理局通過簡政放權(quán)，提高貿(mào)易投資的便利化程度，有力促進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展。但由于目前市場主體的自我約束程度不夠，加之外匯管理的配套系統(tǒng)功能不強，造成外匯交易市場風(fēng)險加大。目前，實現(xiàn)市場主體自主發(fā)展與外匯管理約束的和諧發(fā)展，關(guān)鍵是要建立一個寓監(jiān)管于服務(wù)之中，交易風(fēng)險可控的外匯管理體系，在外匯管理的信息化，以及非現(xiàn)場監(jiān)管智能化方面實現(xiàn)新的突破，才能不斷擴(kuò)展外匯管理內(nèi)涵，提升業(yè)務(wù)綜合監(jiān)管能力，更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展。

一、當(dāng)前外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管存在的主要問題

國家外匯管理局正在向行為主體監(jiān)管方向邁進(jìn)，但由于歷史的原因，建立一個符合“服務(wù)高效、監(jiān)管審慎、風(fēng)險可控”的外匯管理體系難度較大，主要問題是目前外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)信息化程度不高，在內(nèi)部資源共享、外部橫向聯(lián)合、工作效率考核等方面還需要進(jìn)一步加強。

（一）各業(yè)務(wù)部門“獨立作戰(zhàn)”現(xiàn)象突出

由于歷史的原因，各外匯業(yè)務(wù)部門普遍存在關(guān)聯(lián)度不夠，數(shù)據(jù)共享不足，信息資源利用不充分的問題。主要表現(xiàn)是同一業(yè)務(wù)主體的資本金運用、外匯貸款、貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易，由不同外匯業(yè)務(wù)部門采用不同的外匯監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行管理，雖然經(jīng)過系統(tǒng)整合，大部分外匯信息已實現(xiàn)共享，但利用率還不高，不能滿足主體監(jiān)管需要。另外，結(jié)匯后人民幣資金流向、購匯人民幣資金來源的監(jiān)管問題一直是外匯管理的“短板”，因為人民幣資金的使用往往反映的是企業(yè)資金的真實用途，監(jiān)管環(huán)節(jié)的缺失制約了外匯管理工作的深入開展。

（二）監(jiān)管的“不作為”現(xiàn)象較多

外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)在開發(fā)初期側(cè)重于業(yè)務(wù)辦理，其事后業(yè)務(wù)監(jiān)管功能不能及時跟上當(dāng)前職能轉(zhuǎn)變的需要，容易出現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管功能弱化的現(xiàn)象。在此情況下，部分外匯指定銀行出于自身經(jīng)濟(jì)效益等原因，不能嚴(yán)格履行“代位監(jiān)管”的職責(zé)。主要表現(xiàn)是主觀上不作為，不能積極主動糾正或制止違規(guī)業(yè)務(wù)發(fā)生，甚至還有銀行業(yè)務(wù)人員“指導(dǎo)”企業(yè)或個人打政策擦邊球，為違規(guī)辦理業(yè)務(wù)提供方便之門。行業(yè)的不正之風(fēng)會引起的“逆向淘汰”效應(yīng)，嚴(yán)重影響銀行執(zhí)行外匯管理政策的積極性。

（三）違規(guī)“成本”低影響政策執(zhí)行力

由于目前缺少全國統(tǒng)一的違規(guī)責(zé)任追究系統(tǒng)，一些外匯違規(guī)信息不能夠及時準(zhǔn)確曝光和處理，形成企業(yè)或個人的違規(guī)成本相對較低現(xiàn)象。例如，在個人外匯管理過程中，最常出現(xiàn)的問題就是分拆結(jié)售匯，針對出借個人年度結(jié)售匯額度的個人，雖然可以將其列入“關(guān)注名單”限制其再次辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，但是對于我國大部分長期不需要辦理結(jié)售匯的個人來說，此種限制并無太大實際意義。不正?，F(xiàn)象長期存在而得不到應(yīng)有糾正，相關(guān)責(zé)任人得不到應(yīng)有的懲戒，也就不能夠引起社會公眾的足夠重視，最終結(jié)果是導(dǎo)致外匯管理政策在執(zhí)行效果方面打了折扣。

（四）資源共享度低影響工作效率

從近年發(fā)生的外匯違規(guī)案例看，很少是孤立發(fā)生的事件，辦案過程中往往需要多個部門互相配合才能完成任務(wù)。外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)最重要的一條就是“真實性”核查，業(yè)務(wù)人員僅憑肉眼審核紙質(zhì)材料真?zhèn)蔚淖龇ㄒ巡荒苓m應(yīng)當(dāng)前信息化建設(shè)發(fā)展要求。例如，外匯管理部門經(jīng)常需要審核企業(yè)提供發(fā)票的真實性，而發(fā)票種類繁多，且不是所有的發(fā)票都能在網(wǎng)上查詢到真?zhèn)?，靠手工識別不但工作量大且效果難以保證，如果外匯管理部門與稅務(wù)部門實現(xiàn)信息交流則監(jiān)管效率會飛速提升。

（五）績效考核標(biāo)準(zhǔn)不夠客觀公平

績效考核是績效管理過程中的一種手段，分為主觀考核方法和客觀考核方法。目前，針對外匯業(yè)務(wù)人員的考核主要采用主觀考核方法，由上級考核部門或同級紀(jì)檢、內(nèi)審等部門根據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計的考核指標(biāo)對被考核者進(jìn)行主觀評價，優(yōu)點是靈活方便，而不足就是缺少了量化的指標(biāo)體系，考評過程中不可避免摻加了考核者的主觀性和感情色彩，所產(chǎn)生的考核結(jié)果雖然能做到局部公正，但在有地區(qū)差異的大范圍內(nèi)就會顯失公平，限制了績效考核應(yīng)有的作用。同時，主觀考核由于量化程度低，其結(jié)果也僅是在本單位或一定范圍內(nèi)公開，公開的信息完整程度也不夠，不利于其他人取長補短和共同進(jìn)步。

二、信息化是提升監(jiān)管水平的有效途徑

主體監(jiān)管和分類管理是國務(wù)院對所有監(jiān)管部門實施監(jiān)管的要求之一。近年來，外匯管理在進(jìn)出口收付匯核銷管理、外匯指定銀行分類考評方面做出了有益的實踐，受到社會和業(yè)內(nèi)的充分肯定。而深度整合現(xiàn)有系統(tǒng)資源，是解決經(jīng)常項目與資本項目各自為政問題的重要手段，是實施主體監(jiān)管的重要途徑，是提升外匯服務(wù)質(zhì)量的有效方法。

（一）本外幣應(yīng)實現(xiàn)聯(lián)合監(jiān)管

外匯管理部門可結(jié)合監(jiān)管業(yè)務(wù)實際，將企業(yè)和個人正負(fù)兩方面信息提交給征信管理部門，并納入企業(yè)基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫管理。例如，個人參與分拆結(jié)售匯的不良記錄，可以影響其貸款、稅收、保險等額度的確定，那么個人出借個人年度結(jié)售匯額度的違規(guī)成本將迅速加大，從而警示個人遵守外匯管理條例，減少個人分拆結(jié)售匯行為的發(fā)生。實現(xiàn)本外幣聯(lián)合監(jiān)管，不但可以豐富征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫內(nèi)容，為金融機構(gòu)、借款人和擔(dān)保人提供信用信息服務(wù)，而且可以實現(xiàn)外匯局與人民銀行的信息共享，實現(xiàn)本外幣聯(lián)合監(jiān)管，進(jìn)一步促進(jìn)涉匯主體的合法經(jīng)營，維護(hù)良好的外匯市場經(jīng)濟(jì)秩序。

（二）信息交流合作應(yīng)成為主流

外匯管理部門應(yīng)加強與稅務(wù)、海關(guān)、工商、公安等部門的溝通，加強信息交流，積極探索與其他監(jiān)管部門的信息共享和政策聯(lián)動監(jiān)管機制，積極爭取到在外匯管理過程中必需的被監(jiān)管主體信息。隨著國內(nèi)企業(yè)和個人對外交流活動的增多，外匯業(yè)務(wù)信息將深入平民大眾的生活，外匯管理工作跨部門交流合作會越來越多，建立定期組織的信息交流會議機制十分必要。同時，進(jìn)一步發(fā)揮社會中介機構(gòu)在監(jiān)管信息披露、信用評級與咨詢等方面的作用，全方面、多渠道開展信息交流合作活動。而中介機構(gòu)必須是按照法律法規(guī)、規(guī)章或受政府的委托，遵循獨立、客觀、公正的原則，實施社會性、技術(shù)性、執(zhí)行性、服務(wù)性行為的社會組織。在信息交流過程中，充分發(fā)揮中介機構(gòu)的服務(wù)、監(jiān)督、鑒定、公證等功能，以彌補外匯管理部門在人力資源和相關(guān)專業(yè)技術(shù)方面的不足，更好獲得非現(xiàn)場監(jiān)管所需要的真實、全面、客觀的信息和專業(yè)協(xié)助，為外匯監(jiān)管工作提供客觀科學(xué)、準(zhǔn)確的決策輔助依據(jù)。

（三）績效考核要實現(xiàn)信息化管理

為了提高外匯管理部門的工作效率，可以根據(jù)工作實際，探索建立業(yè)務(wù)監(jiān)察考核系統(tǒng)，對業(yè)務(wù)部門辦理外匯核準(zhǔn)、審批的流程從始至終進(jìn)行監(jiān)控?；咀龇ㄊ菑母魍鈪R管理部門業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫中實時提取業(yè)務(wù)受理、業(yè)務(wù)核準(zhǔn)過程、業(yè)務(wù)辦結(jié)情況等信息，按文件規(guī)定的辦理時限開始計時，臨近辦結(jié)日期進(jìn)行提示，超過法規(guī)規(guī)定的日期還未辦結(jié)的進(jìn)行督辦，對于未按規(guī)定留存相關(guān)資料、未按規(guī)定時限辦結(jié)且無正當(dāng)理由的進(jìn)行問責(zé)。評價的指標(biāo)有人均業(yè)務(wù)量、人均業(yè)務(wù)辦理效率、轄區(qū)的各項評價指標(biāo)的環(huán)比、同比，地區(qū)間的比較等。監(jiān)察部門對業(yè)務(wù)部門的再監(jiān)管及全系統(tǒng)的績效考核，必將推動整個外匯管理系統(tǒng)的服務(wù)效率水平提高。

三、綜合監(jiān)管平臺是控制風(fēng)險的有效工具

加強各外匯管理部門之間資源共享和業(yè)務(wù)合作，實現(xiàn)外匯業(yè)務(wù)的信息化是提高外匯管理效率的必由之路，而建立規(guī)范統(tǒng)一的綜合監(jiān)管平臺則是其關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

（一）強大的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)度可提高分析功能

根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的特點，利用現(xiàn)有的統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)和數(shù)據(jù)綜合利用平臺，在已有的統(tǒng)計分析和監(jiān)測預(yù)警功能基礎(chǔ)上，針對外匯資金流動特點，不斷加強相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)。一方面，要與人民銀行各業(yè)務(wù)部門建立外匯管理本外幣一體化監(jiān)管機制，打造本外幣數(shù)據(jù)綜合利用平臺，制定數(shù)據(jù)接口規(guī)范，實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實時關(guān)聯(lián)。另一方面，要發(fā)揮金融系統(tǒng)優(yōu)勢，加強與地方政府的相關(guān)聯(lián)監(jiān)管部門合作，進(jìn)一步完善協(xié)調(diào)機制，增強在數(shù)據(jù)信息共享、情報交流等方面合作，進(jìn)一步增強對涉匯主體的監(jiān)管合力和威懾力。例如，提高數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)程度，就是要使同一企業(yè)的資本項目與經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)信息，不但可以在各自的業(yè)務(wù)系統(tǒng)相互鏈接查詢，還能實現(xiàn)本外幣一體化的業(yè)務(wù)總量和業(yè)務(wù)發(fā)生額的對比分析等，切實提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)的綜合統(tǒng)計監(jiān)測和分析水平。

（二）全口徑監(jiān)管體系將提高“真實性”監(jiān)測能力

綜合監(jiān)管平臺要實現(xiàn)健全的監(jiān)管體系，不但要有現(xiàn)行資本項目、經(jīng)常項目、國際收支、個人項下等外匯業(yè)務(wù)相關(guān)信息數(shù)據(jù)，還要延伸監(jiān)測的范圍，實時監(jiān)測涉及外匯業(yè)務(wù)的人民幣的使用情況、涉匯主體的經(jīng)營狀況、高級管理人員基本情況等，從而構(gòu)建全方位外匯資金流動監(jiān)測體系，提高綜合監(jiān)管分析能力。例如，1筆外匯資金，從匯入國內(nèi)進(jìn)行國際收支申報開始，經(jīng)過劃轉(zhuǎn)、分拆、結(jié)匯等環(huán)節(jié)，到結(jié)匯變?yōu)槿嗣駧?，這一整條資金流向要全部納入綜合監(jiān)管平臺形成完整的監(jiān)控流程，而最終人民幣資金流向，往往是資金的實際流向。因此，通過外匯監(jiān)管流程的進(jìn)一步延伸，將極大提升外匯業(yè)務(wù)“真實性”監(jiān)管能力。

（三）實時業(yè)務(wù)溝通協(xié)調(diào)能形成強大監(jiān)管合力

隨著外匯業(yè)務(wù)改革推進(jìn)，外匯局與銀行之間需要進(jìn)行監(jiān)管協(xié)調(diào)的工作越來越多，協(xié)調(diào)結(jié)果的好壞直接關(guān)系到外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管合力強弱。各外匯指定銀行之間主要通過外匯局提供的平臺進(jìn)行溝通，隨著銀行“代位監(jiān)管”職能越來越多，對外匯管理平臺的要求也越來越高。以個人外匯業(yè)務(wù)為例，目前外匯指定銀行在各自的電子銀行中設(shè)立了“關(guān)注名單”，列入“關(guān)注名單”中的個人將停辦其在該行的自助結(jié)匯業(yè)務(wù)，但各行的“關(guān)注名單”不能共享。外匯局利用綜合監(jiān)管平臺將各家外匯指定銀行的“關(guān)注名單”進(jìn)行綜合管理，同時協(xié)調(diào)各銀行執(zhí)行統(tǒng)一口徑的“關(guān)注名單”，將會有效避免被A銀行列入關(guān)注對象而轉(zhuǎn)道B銀行再辦理外匯業(yè)務(wù)的情況發(fā)生。

（四）開放式的內(nèi)控監(jiān)督能有效提升服務(wù)效率

外匯管理工作與人民銀行各項工作相對獨立，同級部門的監(jiān)督往往不能到位，這不利于外匯管理工作的長遠(yuǎn)發(fā)展。建立一個開放的外匯業(yè)務(wù)平臺，實行透明的流程管理，接受同級部門的內(nèi)控監(jiān)督，對于更好進(jìn)行外匯服務(wù)，提高業(yè)務(wù)核準(zhǔn)效率具有十分重要的意義。當(dāng)前外匯管理按功能分主要包括政策制定、對外服務(wù)、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等內(nèi)容，經(jīng)過多次深入的改革，外匯管理工作日趨便利化和透明化，對外服務(wù)和非現(xiàn)場監(jiān)管工作量明顯增加，加強對外匯服務(wù)及非現(xiàn)場監(jiān)管的內(nèi)控監(jiān)督也勢必行。從實際工作看，外匯行政審批項目在迅速減少，現(xiàn)有業(yè)務(wù)核準(zhǔn)流程也在簡化，實行流程透明管理將有助于提升外匯管理工作效率，提供更為優(yōu)質(zhì)的外匯服務(wù)。建議大力推廣外匯綜合服務(wù)窗口，履行經(jīng)常項目、資本項目、國際收支等部門的對外服務(wù)功能，集中人力進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管和業(yè)務(wù)監(jiān)督，在業(yè)務(wù)受理、核準(zhǔn)、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查結(jié)果反饋等流程全部實行透明化，通過全方位的內(nèi)控監(jiān)督協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門工作齊頭并進(jìn)，實現(xiàn)外匯管理與服務(wù)工作的科學(xué)發(fā)展。

〔責(zé)任編輯：侯慶?！?/p>