目前，中國老齡社會發(fā)展和養(yǎng)老保障現(xiàn)狀究竟如何？

《中國經濟周刊》聯(lián)合清華大學就業(yè)與社會保障中心《中國老齡社會與養(yǎng)老保障發(fā)展報告》課題組共同發(fā)布中國“老齡社會發(fā)展指數(shù)（2012）”、“養(yǎng)老金發(fā)展指數(shù)（2013）”、“醫(yī)療保障發(fā)展指數(shù)（2013）”。課題組組長、清華大學就業(yè)與社會保障中心主任楊燕綏兼任國家人力資源和社會保障部、民政部等政府部門專家委員會委員和國家社會保險標準委員會委員，是清華大學養(yǎng)老改革體制方案的主要參與者之一。她表示，與上一年相比，今年公布的三項指數(shù)均有所進步。

三大指數(shù)以“人均GDP的福利相關性”為原則，建立指標體系和計算方法。評價結果顯示，前兩項指數(shù)評價結果均為50多分，處于差等區(qū)間，只有“醫(yī)療保障發(fā)展指數(shù)”評價結果為62.7分，剛過及格線。

中國2020年或將進入超級老齡社會

老齡社會發(fā)展指數(shù)：“老年贍養(yǎng)能力”得分最低

老齡社會發(fā)展指數(shù)，意在評價在公共政策影響（如生育政策、收入分配政策、社會保障政策、公共服務政策等）下的老齡社會狀況和發(fā)展戰(zhàn)略。指數(shù)由人口老齡化、老年贍養(yǎng)比、養(yǎng)老保障、老齡產業(yè)和老齡人口紅利5個一級指標和20個二級指標構成。

國際上通常認為，當65歲及以上人口占總人口7%時，這個國家便已進入老齡社會，占14%時即進入深度老齡社會，占20%時則進入超級老齡社會。據此測算，中國在1995—2000年間已進入老齡社會，約在2025—2030年間進入深度老齡社會，之后，將以世界最快的速度，與西方國家同期在2035—2040年間進入超級老齡社會?！袄夏耆丝谀昃鏊佟保側丝谥?0歲及以上或65歲及以上人口的年度平均增長速度）數(shù)據顯示，中國老齡人口一直持續(xù)高速增加，近兩年超過美國、德國和世界平均水平，有追趕日本成為老齡化速度最快的趨勢。

而按實際贍養(yǎng)比（實際具有贍養(yǎng)能力的人數(shù)和老齡人口的比例）測算，中國“老得更快”。老齡化社會發(fā)展指數(shù)中，中國“老年贍養(yǎng)能力”分項得分只有39.1分，處于差等區(qū)間，說明受收入分配政策、產業(yè)結構和就業(yè)狀況、社會保障及退休年齡等政策的影響，老年贍養(yǎng)能力很差。尤其是，由于我國實際失業(yè)人口（特別是大學生）多、低收入人群大、退休年齡早，實際具有老年贍養(yǎng)能力的人數(shù)和老齡人口的比例情況更為嚴峻。2011年統(tǒng)計老年贍養(yǎng)比約為1：9（11%），而實際老年贍養(yǎng)比約為1：5（20%），即5個年輕人就要供養(yǎng)1個老年人。

楊燕綏向《中國經濟周刊》表示，如果從14～64歲的勞動人口中減去在校生、失業(yè)、低收入和提前退休的人數(shù)，中國在2010年即進入了深度老齡社會（贍養(yǎng)比約為5：1），可能在2020年進入超級老齡社會（贍養(yǎng)比約為2～3：1）。

中國老人靠什么養(yǎng)老？與美國、智利、新加坡等國家不同，中國老人養(yǎng)老基金、財產性收入較少，老年就業(yè)參與率較低（無法計算灰色勞動市場）。

2010年第六次人口普查數(shù)據顯示，中國老齡人口的資產結構如下：依賴國家轉移支付的養(yǎng)老金和最低生活保障金生活的占29.3%；依賴勞動收入的占20%（主要是農村居民）；依賴家庭成員供養(yǎng)的占48.8%；有財產性收入僅占0.3%，農村老年居民的土地使用權和城鎮(zhèn)老職工的福利房產尚未形成養(yǎng)老資產。

西方國家的情況則非常不同。在芬蘭，老齡人口的收入中財政轉移支付的福利約占15%、勞動收入約占12%、財產性收入和資本利得約占73%；在美國，財政轉移支付的福利約占38%、勞動收入約占34%、財產性收入和資本利得約占28%；在日本，財政轉移支付的福利約占48%、勞動收入約占10%、財產性收入和資本利得約占42%。這些國家的老齡已經擁有養(yǎng)老資產和一定的人力資本，依賴家庭供養(yǎng)的情況很少。

其實，中國農村老人擁有土地經營權，城市老人擁有福利房產（包括分房和購房），如何將其轉化為中國老齡人口購買老年服務和老年消費的能力，是中國經濟和社會發(fā)展的挑戰(zhàn)。

楊燕綏介紹說，老齡社會是科技推動和消費拉動型的社會，是第一人口紅利向第二人口紅利的過渡社會。第二人口紅利來自老齡人口的就業(yè)能力、消費能力、投資能力、納稅能力及其所產生的經濟貢獻。

“德國、日本和瑞典等國家在進入超級老齡社會以后，老齡人口占總人口的20%以上，其消費總額占總消費額的比重為25%～30%，甚至更高，老齡人口高消費對經濟和社會的發(fā)展具有拉動作用，在一定程度上糾正了人口老齡化對經濟社會發(fā)展的負面影響。然而，中國、韓國和巴西幾個國家的相關比重則相對較低，目前低于10%。中國65歲以上老齡人口已經超過總人口的10%，但他們的消費水平遠遠低于社會平均消費水平?！睏钛嘟椪f。

2013年9月，國務院發(fā)布《關于加快發(fā)展養(yǎng)老服務業(yè)的若干意見》（下稱“國務院35號文”），旨在把服務幾億老齡人口的“夕陽紅”事業(yè)打造成“朝陽產業(yè)”。

但是，在楊燕綏看來，老齡人口目前的資產結構和消費能力對老齡產業(yè)和養(yǎng)老服務體系的發(fā)展具有明顯的制約作用；人口結構直接影響公共服務、社會保障和社會建設?！袄淆g化社會發(fā)展指數(shù)”評價結果顯示，中國老年人口供養(yǎng)負擔較重（費率高、贍養(yǎng)比趨低），亟待促進就業(yè)，提高勞動人口實際收入，減少低收入人口，增加工作和養(yǎng)老稅費繳費年限，保障農民土地權益，探索以房養(yǎng)老，培育養(yǎng)老服務體系和老齡產業(yè)，改善老齡人口改善老齡人口的資產結構，這既是戰(zhàn)略問題，也是系統(tǒng)工程。

養(yǎng)老金難以養(yǎng)老

養(yǎng)老金發(fā)展指數(shù)：“待遇差”指標為0分

養(yǎng)老金是老年人日常開支的現(xiàn)金流。老齡社會的養(yǎng)老金結構，由消除老年貧困的國民基本養(yǎng)老金和改善老年生活的個人養(yǎng)老金構成。多數(shù)西方國家已經按照老齡化時間表完成養(yǎng)老金結構調整，累計養(yǎng)老基金規(guī)模超過GDP總量。中國養(yǎng)老金發(fā)展指數(shù)各分項得分有滿分，也有零分?？傮w來說，中國養(yǎng)老金制度安排呈現(xiàn)出“碎片化、欠公平和不可持續(xù)”的缺陷。但2013年該指數(shù)評價得分57.3分，已經比2012年的52分有所進步。

去年10月底，國務院總理李克強在中國工會第十六次全國代表大會上表示，我國大概有3億多人參加了城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險，2013年有累計3800萬人中斷繳納保費。

一邊是“未富先老”，為自己的養(yǎng)老狀況擔憂；一邊又有很多人拋棄社保，原因何在呢？

對于農村居民而言，政府養(yǎng)老補貼水平低、個人賬戶儲蓄不保值、轉移攜帶不方便，難以有效發(fā)揮養(yǎng)老保障功能。2013年12月26日，人力資源和社會保障部部長尹蔚民在全國人力資源和社會保障工作會議上透露，當前中國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金月人均只有81元。

對于城鎮(zhèn)職工而言，企業(yè)按照職工工資總額的20%、職工按照個人工資收入的8%來繳納養(yǎng)老保險費。因此，勞動報酬的多少與社會保險的繳費基數(shù)直接相關。企業(yè)養(yǎng)老保險繳費負擔太重，只好減少用工或者逃費；職工繳費占個人工資的8%，至今不明確這是稅、費或儲蓄。截至2012年，養(yǎng)老保險個人賬戶空賬記錄累計金額約有2.6萬億元，這筆錢本應通過運作產生收益，之所以成為空賬，是因為現(xiàn)在已經退休的人的養(yǎng)老金不夠發(fā)，只得挪用現(xiàn)在還不需要兌現(xiàn)的個人賬戶里的錢。

對于機關事業(yè)單位職工而言，源自1958年的退休金等于退休工資，不用繳費；從低工資到低退休金，至今工資漲了退休金也漲了，待遇比企業(yè)職工高，卻不繳費，自己理不直氣不壯。如今，各界呼吁改革，但才發(fā)現(xiàn)職工養(yǎng)老保險制度中問題很多，簡單并軌前景不佳。

2012年城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險月平均支付額為1721元，年平均20652元，城鎮(zhèn)在崗職工年平均工資為47593元，養(yǎng)老金替代率（養(yǎng)老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率）為43.39%。由于沒有最新數(shù)據，按照《人力資源和社會保障統(tǒng)計年鑒（2012）》的相關數(shù)據，2011年統(tǒng)籌范圍內機關和事業(yè)單位養(yǎng)老金分別為2241元/月和2105元/月（不含補貼金額），均值與城鎮(zhèn)在崗職工年平均工資之間的替代率為54.79%。由此可見，企業(yè)職工與機關、事業(yè)單位員工的養(yǎng)老金替代率差為11.4%，按國際標準已嚴重超標。導致指數(shù)中“待遇差”一項得零分。

而按照2005年國務院發(fā)布的《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》設計的59.2%養(yǎng)老金替代率目標，2012年，城鎮(zhèn)在崗職工養(yǎng)老金替代率并未達標；2012年，農村居民養(yǎng)老金年人均859.15元，是當年農民人均收入7917元的10.85%，與設計標準相距甚遠；機關、事業(yè)單位養(yǎng)老金平均替代率則最為接近達標。

“養(yǎng)老金制度有三個原則，一要講公平，就得消除身份界限；二要講持續(xù)，就要建立長期精算平衡模型，在兩代人之間就繳費、待遇和領取年齡達成共識；三要講流動性，就要統(tǒng)一社會保障卡和城鄉(xiāng)一體化。但由于歷史原因，現(xiàn)行養(yǎng)老金制度違背了這三個原則?！睏钛嘟椪f，中國急需具有戰(zhàn)略意義、結構合理的養(yǎng)老金頂層設計。

日前，國務院常務會議決定合并新型農村社會養(yǎng)老保險（下稱“新農?！保┖统擎?zhèn)居民社會養(yǎng)老保險（下稱“城居保”），建立全國統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。楊燕綏說：“這是國務院送給大家的一份大禮，有利于城鄉(xiāng)居民的人員流動，為日后養(yǎng)老金并軌奠定了基礎?！?/p>

十八大報告進一步提出：“建立兼顧各類人員的社會保障待遇確定機制和正常調整機制”。中國在機制、制度上的努力也體現(xiàn)在指數(shù)得分上，在養(yǎng)老金正常調整機制、管理服務效率兩項上，中國均為滿分。

有了養(yǎng)老金，還要考慮保值增值的問題。但在“養(yǎng)老金效用”指標上，中國得分38分，也非常低。以城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險基金為例，貼現(xiàn)率以一年定期存款利率計算，約為3.25%，僅為目標值8.76%的37.1%。

楊燕綏認為，中國最好的養(yǎng)老金策略是兩代人共同努力，建立政府主導和社會參與的二元結構養(yǎng)老金制度。一是堅持公平原則，用GDP的1%～2%或者社會保障稅去建立國民基礎養(yǎng)老金，進入財政預算或者建立專用基金，待遇相當于退休前平均工資的20%～30%，不低于居民最低生活保障線，保障所有老年人的基本生活；二是堅持效率原則，用延期征稅政策鼓勵個人儲蓄養(yǎng)老金，包括個人儲蓄、員工福利（職業(yè)養(yǎng)老金、企業(yè)年金）、商業(yè)保險、消費積分轉換養(yǎng)老金、地方政府養(yǎng)老補貼等，建立受托人制度，制定養(yǎng)老基金投資策略和保值措施，月支取額達到退休前平均工資40%～50%，用以改善老年生活；總和養(yǎng)老金替代率（勞動者退休時的養(yǎng)老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率）達到60%～80%。

“目前混賬管理的養(yǎng)老保險，混淆政府責任、個人責任和市場功能，混淆了公平和效率，修修補補是難以為繼的。十八屆三中全會決定堅持統(tǒng)賬結合原則，提出‘國家統(tǒng)籌基礎養(yǎng)老金’和‘完善個人賬戶，保護受益人利益’的路徑，具體方案尚待2014年的努力。目前的狀況像游泳者被水草纏住了雙腳，不能亂蹬，亟待冷靜下來找到脫身的方法。”楊燕綏說，由于個人繳費不能投資，記賬利息僅為短期銀行儲蓄利率（約2%），伴隨物價增長，養(yǎng)老金的實際購買力不斷下降，無論城鎮(zhèn)職工還是城鄉(xiāng)居民，均沒有積極性進行養(yǎng)老儲蓄，養(yǎng)老金儲蓄不能跑贏通貨膨脹和銀行長期儲蓄利率，屬于政府失靈現(xiàn)象。

“國家可以把個人養(yǎng)老金賬戶找最好的受托人管理，定最好的投資策略，在長期經營中讓養(yǎng)老金賬戶保值增值。”楊燕綏強調，站在個人角度，個人賬戶越來越大，人們越愿意延遲退休，多貢獻、多存錢，改善老年生活，即使早去世也會轉化為家庭遺產；如果公共賬戶做得很大，在“大鍋飯”里，誰都想早退休、少繳費、多領養(yǎng)老金，再掙一份返聘工資。站在國家角度，則需要未雨綢繆，科學地按照精算平衡原則來設計養(yǎng)老金制度。這取決于政府的駕馭能力和公共政策的質量。

“老而富足”須有備無患

醫(yī)療保障發(fā)展指數(shù)：“制度持續(xù)性”獲滿分

超級老齡化社會的腳步越來越近，必須從現(xiàn)在就做好充分的準備。除了錢本身，資金和資產的管理及使用應該采取怎樣的手段和方式？哪些產業(yè)需要早培養(yǎng)？如何才能做到“有備養(yǎng)老”？

對此，清華大學《中國老齡社會與養(yǎng)老保障發(fā)展報告》提出“養(yǎng)老保障四要素”、“養(yǎng)老資產”和“養(yǎng)老金融”等新概念。養(yǎng)老保障四要素指養(yǎng)老金、老年醫(yī)療服務、老年房產和老年護理；養(yǎng)老資產指養(yǎng)老貨幣資產、物質資產和權益類資產；養(yǎng)老金融指管理養(yǎng)老風險的金融制度。

醫(yī)療方面，中國醫(yī)療保障發(fā)展指數(shù)（2013）評價得分62.7分，比2012年的60分有所進步。研究顯示，在醫(yī)療保險全覆蓋、提高待遇水平等方面得分較多，在醫(yī)療保險基金持續(xù)性、參保人員流動性、醫(yī)患道德風險治理等方面減分較多。目前人均醫(yī)療費用增長速度快于經濟社會發(fā)展水平（高于GDP增長率），個人醫(yī)療費用負擔較重。

“制度持續(xù)性”分項獲得滿分，原因在于，目前，基本醫(yī)療保險基金，包括城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、居民醫(yī)療保險基金、農村居民醫(yī)療保險基金，年度運行平穩(wěn)、收支平衡，且略有結余，累計結余額能夠支付12個月以上。

“醫(yī)療服務治理有效性”是醫(yī)療保障發(fā)展指數(shù)的一級指標，包括醫(yī)患信用管理、醫(yī)療服務協(xié)議管理、藥品費用占比、定價機制、醫(yī)療保險管理服務績效、醫(yī)療服務支付績效、醫(yī)療保障政策評估、人均醫(yī)療費用合理增長率7個二級指標，該分項得分較低，原因在于：藥費占比過高和人均醫(yī)療費用增長速度過快。以2011年數(shù)據測算，人均醫(yī)療費用增長率合理值應為8.4%，但當年實際人均醫(yī)療費用增長率為20.9%。

我國已經建立了以醫(yī)療保險為主要支柱的醫(yī)療保障制度，醫(yī)療保險基金的功能即在于分擔參保人的醫(yī)療費用、抑制財務風險，更在于約束醫(yī)患行為，抑制道德風險。伴隨老齡社會醫(yī)療保障需求不斷增加的態(tài)勢，中國亟待建立醫(yī)療服務治理機制，用有限的資金購買合理的醫(yī)療服務。

在金融方面，利用保險機制管理長壽風險，如健康保險、養(yǎng)老年金、老年護理保險、老年房產長壽基金，以及與上述產品結合的養(yǎng)老機構和養(yǎng)老社區(qū)等，是最可行的路徑和養(yǎng)老資產管理方式之一。

長期護理保險也是積累養(yǎng)老資產的重要方式之一，用來支付老年護理費用（包括居家護理、養(yǎng)老機構護理、社區(qū)日間護理等），提高老年生活的安全性。但是，中國尚未起步。

北京愛暮家養(yǎng)老院負責人姚雪剛剛從歐洲考察回來，深感歐洲護理保險制度非常到位，真正實現(xiàn)了老有所養(yǎng)。

“我們也許不擔心住不起養(yǎng)老院，但等我們不能自理時，需要有人護理，費用一定是越來越高，因為人工成本是不斷上漲的。在這個時候如果有護理保險，就會比較有安全感，能保障你得到照料?！币ρ┫颉吨袊洕芸繁硎?，希望中國保險市場盡快把護理險做起來，因為它不單單對市場來說是賺錢的，同時能解決千萬老人的后顧之憂。

在歐洲，人們交了一定年限的護理保險之后，老了不能自理時，國家會兜底?！熬皖愃朴谖覀儑业尼t(yī)保，按比例來，比如80%國家報，20%需要你承擔，如果我最后連20%都承擔不了，國家就啟動另外一筆錢來支付，對于老人來講沒有后顧之憂，很有安全感，只需要養(yǎng)老機構和保險公司對接來結算費用?！币ρ┙榻B說。

“以房養(yǎng)老”也不再是新鮮事物，“30年我養(yǎng)房，20年房養(yǎng)我”的理念逐漸出現(xiàn)。但是，無論將老年人的房產抵押給銀行或者政府，抵押金支付機構都要承擔老年人的長壽風險。

清華大學《中國老齡社會與養(yǎng)老保障發(fā)展報告》提出的建議是，以房養(yǎng)老以個人選擇為主，但是，對于高齡、失能、沒錢、有房的老人來說，則需要政府介入，解決土地使用權、房價波動和長壽風險等問題?？梢杂烧c保險公司合作，建立長壽風險基金，用以支付超過平均壽命期間的養(yǎng)老金。