何瑞鳳

摘要：在市場經(jīng)濟環(huán)境下，我國商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟中的作用越來越重要。與此同時，商業(yè)銀行所遭遇的風險事件的數(shù)量與日俱增，嚴重影響到了我國商業(yè)銀行的健康發(fā)展。在當今時代，隨著經(jīng)濟全球化的加快，尤其是我國加入了WTO以后，商業(yè)銀行所面臨的風險進一步增加，引起了社會的廣泛關(guān)注。因此本文針對加強商業(yè)銀行風險管理的措施進行了有效的分析與探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風險管理；措施

風險管理一直是商業(yè)銀行管理中的重要方面，尤其是近年來，隨著經(jīng)濟全球化的加快，我國商業(yè)銀行面對著越來越復(fù)雜的國際形勢，其所面臨的風險與日俱增，風險管理受到了社會的廣泛關(guān)注。為了達到有效規(guī)避風險、控制風險的目的，商業(yè)銀行不僅需要采用先進的風險管理技術(shù)以及工具，還需要從文化、結(jié)構(gòu)等各個方面著手，完善銀行的管理結(jié)構(gòu)，促進商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

一、 商業(yè)銀行風險管理概述

1、 商業(yè)銀行風險內(nèi)涵。商業(yè)銀行風險就是指在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中，由于各種不確定因素的影響，導(dǎo)致商業(yè)銀行可能會出現(xiàn)遭受經(jīng)濟損失的同時也可能會獲得額外的經(jīng)濟收益。商業(yè)銀行風險管理是指在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，通過風險識別、風險估計以及風險處理等方式，預(yù)測、回避、分散或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營風險，從而促進風險的減少或者避免，保證資金的安全。[1]收益與風險兩者并存，但是我們在追求收益的同時，也可以通過不斷的完善自身，或者不斷的改善外部環(huán)境，促進商業(yè)銀行風險的有效管理，追求商業(yè)利益的最大化。

2、 商業(yè)銀行風險的表現(xiàn)形式。隨著市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類也在逐漸的增多，商業(yè)銀行所面臨的風險種類以及風險類型等也在增多，嚴重影響了我國商業(yè)銀行的健康發(fā)展。根據(jù)分析，商業(yè)銀行的風險形式主要表現(xiàn)為：信用風險、操作風險、流動性風險、利率和匯率風險、財務(wù)風險、犯罪風險等。

信用風險主要是指借款人或者借款單位由于各種原因不能夠及時償還債務(wù)或者銀行貸款，從而給銀行帶來的信用風險。信用風險是商業(yè)銀行風險中最為主要的一種形式，根據(jù)調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)中或多或少都存在著商業(yè)風險因素。操作風險是指在經(jīng)營過程中由于各種失誤或者經(jīng)營支持系統(tǒng)的失敗導(dǎo)致風險的發(fā)生。操作風險在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中是一個可控因素，我國針對商業(yè)銀行的操作風險，制訂了相應(yīng)的操作規(guī)則的法律，如《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》、《擔保法》等，這些法律法規(guī)在一定程度上保證了商業(yè)銀行操作的規(guī)范性，在一定程度上可以規(guī)避商業(yè)銀行的操作風險。流動性風險是指銀行由于不能夠及時支付負債或者履行應(yīng)盡的義務(wù)，從而產(chǎn)生相應(yīng)的風險的一種風險形式。利率和匯率風險是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中常存的一種風險。隨著經(jīng)濟全球化的逐漸加快，不同國家、地區(qū)之間的聯(lián)系更為緊密，不可避免的會涉及到匯率以及利率問題。不同國家之間考慮到自身利益的問題，不可避免的會經(jīng)常進行利率、匯率的調(diào)動，這就在一定程度上增加了銀行的匯率、利率風險。另外，財務(wù)風險、犯罪風險也是我國商業(yè)銀行發(fā)展的重要風險。[2]

3、 商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀。在新形勢下，我國商業(yè)銀行的風險管理取得了較大的進步，但是不可避免的仍然存在著一些問題，主要是：

（1） 全面風險管理內(nèi)涵的認識不足。當今時代，隨著社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行的風險管理受到了社會的廣泛關(guān)注。然而目前，我國商業(yè)銀行有關(guān)負責人，仍然認為風險管理只是幾個只能管理部門的事，不能夠全面認識商業(yè)銀行的風險管理體系，從而影響了對所有部門、所有人員、所有業(yè)務(wù)、所有過程等的風險管理；風險管理的研究范圍也僅僅局限在風險本身，對于風險、資本、收益平衡關(guān)系的研究嚴重缺乏，導(dǎo)致商業(yè)銀行在運營的過程中缺乏自我約束以及平衡機制，影響了發(fā)展業(yè)務(wù)與風險管理關(guān)系的處理，從而不能夠全面掌控風險，促進商業(yè)銀行的風險管理。[3]

（2） 商業(yè)銀行風險管理流程有待優(yōu)化。目前，系統(tǒng)化、標準化等已經(jīng)成為社會的共識，然而，商業(yè)銀行全面風險管理體系尚未建立，風險管理比較零散，嚴重影響了商業(yè)銀行的風險統(tǒng)籌規(guī)劃，影響了風險識別、評估、檢測以及預(yù)警機制的有效實施。并且在商業(yè)銀行風險評估的過程中，往往拘泥于單個風險，缺乏全面的風險管理體制，被動、片面的風險控制影響了風險控制的連續(xù)性以及系統(tǒng)化，不能夠?qū)L險管理嵌入到業(yè)務(wù)流程中，從而實現(xiàn)風險源頭以及過程的有效控制。[4]總之，在當今時代，隨著我國社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行風險逐漸增多，且無處不在，因此加強商業(yè)銀行風險管理流程勢在必行。

（3） 風險信息管理系統(tǒng)建設(shè)和技術(shù)手段落后。隨著金融創(chuàng)新的不斷深化，商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)也逐漸出現(xiàn)，風險交叉以及風險復(fù)雜的程度都在逐漸的增大，傳統(tǒng)的風險管理的手段以及技術(shù)已經(jīng)不能夠適應(yīng)商業(yè)銀行發(fā)展的需要。根據(jù)調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行風險管理的手段與技術(shù)和發(fā)達國家銀行風險管理技術(shù)與手段仍然存在著一定的差距。風險計量、科技管控水平比較低，技術(shù)工具、管理手段以及整合管理體系仍然不健全。其中我們發(fā)現(xiàn)，信息管理系統(tǒng)不健全是商業(yè)銀行風險管理的最大障礙，信息管理系統(tǒng)不健全，導(dǎo)致風險管理的數(shù)據(jù)不足，樣本觀察期較短等，這都在一定程度上嚴重影響了風險管理決策的科學(xué)性。

（4） 人才隊伍素質(zhì)有待加強。在當今時代，人才成為社會競爭的關(guān)鍵，也是影響企業(yè)健康發(fā)展的主要因素。在商業(yè)銀行運行的過程中，人是最活躍的因素，是銀行風險管理的主體，也是最大客體?，F(xiàn)代金融風險管理是一門技術(shù)性非常強的新型科學(xué)管理學(xué)科，對于人才的專業(yè)素質(zhì)、人際交往等綜合能力有著重要的要求。由于我國商業(yè)銀行社會轉(zhuǎn)型的時間尚短，因此其大部分人員仍然是原員工，其風險管理意識不強，且風險管理專業(yè)素質(zhì)不過關(guān)等，嚴重影響了商業(yè)銀行的風險有效管理。如，根據(jù)調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)，2013年末商業(yè)銀行某省的全省風險管理人員僅有20人，僅占全員工的0.4%，并且其中只有一人是從其他商業(yè)銀行引進的專業(yè)人才，其余人均是近幾年才從事風險管理工作的人員。目前，商業(yè)銀行風險管理人員緊缺已經(jīng)成為商業(yè)銀行風險管理中的重要問題。[5]

二、 我國商業(yè)銀行風險防范措施

1、 營造良好的外部環(huán)境

（1） 營造良好的政策環(huán)境。新時期，我國商業(yè)銀行風險管理雖然在一定程度上得到了重視，并且采取了相關(guān)措施進行專業(yè)管理，但是不得不承認，我國商業(yè)銀行的風險管理環(huán)境較之國外仍然有著很大的差距，因此在當今時代，我國政府應(yīng)該推行積極的政策，營造良好的外部環(huán)境，保證商業(yè)銀行的健康運行。例如，我們可以設(shè)立專門的銀行風險管理機構(gòu)，對于商業(yè)銀行風險的外部環(huán)境進行全面的管理；我國還可以政策支持商業(yè)銀行建立完善的信息系統(tǒng)，從而促進商業(yè)銀行進行風險的合理評估等。

（2） 營造良好的政治環(huán)境。匯率、利率風險是商業(yè)銀行風險管理的重要部分，因此我國政府可以積極推動不同國家政府之間的友好對話，促進雙方政府之間建立互信，從而有助于為我國商業(yè)銀行的發(fā)展營造良好的政治環(huán)境，保證商業(yè)銀行匯率、利率的穩(wěn)定。近年來，隨著我國社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，“中國威脅論”逐漸在很多國家流行，部分國家針對我國的匯率不斷的改變增加了商業(yè)銀行的風險，因此政府之間的對話，有助于雙方政治互信，從而為我國商業(yè)銀行的發(fā)展營造一個良好的外部環(huán)境，促進商業(yè)銀行有效的規(guī)避匯率、利率等的風險。

2、加強銀行內(nèi)部風險控制。銀行的發(fā)展主要靠業(yè)務(wù)，因此我們可以對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)進行控制。嚴格把關(guān)整個業(yè)務(wù)的流程，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。

（1）建立適合本銀行的風險預(yù)警系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行的風險預(yù)警系統(tǒng)有利于商業(yè)銀行在風險來臨之時做好準備，為商業(yè)銀行的風險管理提供強大的后備力量，另外當面對闖不過的風險之時，也可以爭取時間為損失最小的利益做準備。銀行的風險預(yù)警系統(tǒng)首先便是要求對于該銀行要有充足的了解，并且對于該銀行將要面臨的風險要有足夠的了解，然后根據(jù)可能發(fā)生的風險因素，如：環(huán)境、技術(shù)等針對性的做出風險預(yù)測系統(tǒng)。