孔令嫻

我國住房公積金制度缺陷及改革研究

孔令嫻

黨的十八大提出“新型城鎮(zhèn)化建設(shè)”，實現(xiàn)農(nóng)村資源配置。城鎮(zhèn)化建設(shè)的首要步驟就是解決農(nóng)民住房問題。住房公積金制度作為我國住房保障制度的核心，發(fā)揮著穩(wěn)定社會，提高國民住房質(zhì)量的重要作用。我國住房公積金制度經(jīng)過近二十年的發(fā)展，取得了一定的成績，但仍然存在很多亟需解決的問題，本文從我國住房公積金制度的實施現(xiàn)狀入手，著重探討我國住房公積金制度的缺陷，最后對我國住房公積金制度提出改革建議。

社會保障制度；住房保障制度；住房公積金制度

黨的十八大報告提出：“加快完善城鄉(xiāng)發(fā)展一體化體制機制，著力在城鄉(xiāng)規(guī)劃、基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)等方面推進一體化，促進城鄉(xiāng)要素平等交換和公共資源均衡配置，形成以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)、工農(nóng)互惠、城鄉(xiāng)一體的新型工農(nóng)、城鄉(xiāng)關(guān)系?！背擎?zhèn)化建設(shè)的首要步驟就是解決農(nóng)民住房問題。住房公積金制度作為我國住房保障制度的核心，發(fā)揮著穩(wěn)定社會，提高國民住房質(zhì)量的重要作用。我國的住房公積金制度是指在職職工及職工所在單位按照規(guī)定比例長期繳存住房儲金，在滿足一定條件的情況下可以提取和進行公積金貸款，它具有保障性和互助性，所有繳存的儲金歸個人所有。

一、 住房公積金制度實施現(xiàn)狀

我國住房公積金制度是1991年由上海市率先建立的。1994年11月23日，財政部、國務(wù)院住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)了《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》，標志著我國住房公積金制度的建立。住房公積金制度的建立改變了傳統(tǒng)的由國家或集體一手包攬住房生產(chǎn)和建設(shè)的局面，并對支持住房消費發(fā)揮了積極作用。本文將近十年來，相關(guān)部門公布的能夠反映住房公積金存在問題的統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行研究。

根據(jù)住建部發(fā)布的2008年全國住房公積金管理情況通報，截至2008年末，我國住房公積金應(yīng)繳職工人數(shù)11184.05萬人，而實際繳存人數(shù)只有7745.09萬人，覆蓋率僅為69.25%，也就是說，在全國“在職職工”中有30.75%未按照國家規(guī)定如期繳存住房公積金。截至2008年末，住房公積金使用率72.81%，同比下降1.78%；住房公積金運用率53.54%，同比下降3.51%。

二、住房公積金制度實施過程中存在的問題

我國住房公積金制度的現(xiàn)狀反映出我國當(dāng)前的住房公積金制度存在很多問題。

(一)屬地化管理造成地區(qū)發(fā)展不均衡

我國的住房公積金采取屬地化管理，也就是各個省市各自收取當(dāng)?shù)芈毠さ墓e金，并各自發(fā)放。因為我國經(jīng)濟地區(qū)發(fā)展不平衡現(xiàn)象嚴重，居民收入以及住房價格差異很大，造成了有些地區(qū)住房公積金貸款持續(xù)擴大，資金不足，然而另外一些地區(qū)卻存在大量的資金沉淀。比如北京、上海、廣州、深圳等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，居民收入高，房產(chǎn)價格高，居民購房普遍要公積金貸款，常常出現(xiàn)公積金資金短缺，無法放貸的現(xiàn)象；但是在一些偏遠地區(qū)，房價較低，居民申請公積金貸款叫少，出現(xiàn)公積金有款放不出去的現(xiàn)象，造成資金的浪費。

(二)制度尚未全國范圍執(zhí)行

當(dāng)前，我國住房公積金制度僅僅在城鎮(zhèn)范圍內(nèi)執(zhí)行，廣大農(nóng)村尚未開展。我國的城鎮(zhèn)人口僅占全國人口總額的20%，也就是說住房公積金制度僅在全國20%的人口中開展，廣大的農(nóng)村尚未執(zhí)行。農(nóng)民沒有住房公積金，是否有能力在城鎮(zhèn)購買住房。

(三)小額的資金積累難以維持大額資金支出

從住房公積金資金來源角度看，職工每月按照工資的一定比例存繳，屬于分散行的小額資金流入；從住房公積金的支出角度看，國民購買住房時，可以申請一筆金額很大的公積金貸款。這就造成資金的流入分散化，支出集中化的現(xiàn)象。經(jīng)過二十年的發(fā)展，住房公積金的資金來源已經(jīng)相對穩(wěn)定，一般是隨著國民收入的增長而自然增長。但是，當(dāng)前房價升幅較大，公積金貸款的金額卻不斷上升。住房公積金的收入與流出的矛盾越來越嚴重。

三、 我國住房公積金制度改革建議

雖然我國的住房公積金制度存在很多缺陷，但二十多年來，住房公積金制度為國家的發(fā)展提供了很大的幫助，尤其在改善國民居住條件方面發(fā)揮了巨大作用。當(dāng)務(wù)之急是快速尋求有效途徑對我國住房公積金制度進行全面改革。本人認為我國住房公積金制度改革一定要從實施范圍以及營運方式兩方面入手，具體如下：

(一)建立全國范圍的全民的住房公積金制度

如上文所述，我國的住房公積金制度僅僅在城鎮(zhèn)開展，廣大的農(nóng)村尚未建立。建立全國范圍的全民的住房公積金制度的重點和難點是農(nóng)村住房公積金制度的建立。只有不斷完善城鎮(zhèn)住房公積金制度，積極探索農(nóng)村住房制度改革，研究建立農(nóng)村住房公積金制度，才能完善我國的住房公積金制度體系。

(二)多元化營運住房公積金

多元化經(jīng)營住房公積金是指摒棄當(dāng)前公積金的 “歸集-房貸”經(jīng)營模式，引入金融經(jīng)營。具體包括三方面的內(nèi)容，規(guī)范公積金運作、建立住房儲蓄體制以及允許公積金與金融機構(gòu)間的融資。

(一)規(guī)范公積金運作模式

在資金歸集方面，目前我國住房公積金制度采取與企業(yè)掛鉤，強制性征繳的形式，即要求企業(yè)與個人強制繳納；在資金使用方面，住房公積金管理部門在收到個人公積金貸款申請后，審核發(fā)放資金?？梢姡?dāng)前我國住房公積金運作采取簡單的一進一出模式，形式單一。在利率方面，目前我國住房公積金的運作模式為，歸集的資金存在住房公積金賬戶，不支付利息，發(fā)放的公積金利息低于金融市場。

這種運作模式簡單，在公積金制度建設(shè)初期可以迅速在較大范圍開展，并發(fā)揮作用。但是伴隨著國民經(jīng)濟的不斷發(fā)展，房地產(chǎn)市場不斷變化，公積金制度需要在運作模式上改革。改革必須與金融市場相結(jié)合。首先，建立合理的公積金存繳利率。比如，某國民每個月按照工資的一定比例存繳住房公積金，但該國民不需要購買住房，同時繳納的住房公積金又無利息的話，意味著該國民存繳的公積金在不斷貶值，這種情況下，該居民就沒有繳納公積金的熱情。建立合理的公積金存繳利率，有利于調(diào)動國民增加住房資金積累的積極性。其次，調(diào)整公積金貸款利率。當(dāng)前住房公積金貸款大約是商業(yè)貸款的70%，這就造成了國民購買房產(chǎn)后，爭相申請公積金貸款，商業(yè)貸款相對受冷落。調(diào)整公積金貸款利率，可以減輕公積金的資金短缺壓力。

規(guī)范公積金運作模式，不僅可以調(diào)動國民積極存繳公積金，也有利于減輕公積金的資金壓力，完善住房公積金制度成為一項全面的社會福利制度，為國民的安居樂業(yè)提供保障。

(二)建立住房儲蓄體制

住房儲蓄體制是指金融機構(gòu)開展住房儲蓄業(yè)務(wù)，國民自愿每月將資金存入金融機構(gòu)，購買房產(chǎn)時使用原來存入的資金，并向同一家金融機構(gòu)申請商業(yè)貸款。對于國民而言，在購買房產(chǎn)時，可以不完全依靠公積金貸款，資金不足時，還可以向金融機構(gòu)申請貸款；對于金融機構(gòu)而言，平時可以吸取國民的存款，國民購買房產(chǎn)后，還可以發(fā)放住房貸款；對于住房公積金而言，則可以減輕國民大量申請公積金貸款，資金不足的壓力?？梢姡⒆》績π铙w制，國民、金融機構(gòu)以及住房公積金實現(xiàn)了三方共贏。

(三)允許公積金與金融機構(gòu)間的融資

對于存在公積金沉淀的地區(qū)，金融機構(gòu)的融資可以使閑置的資金得到有效的利用，使暫時閑置的資金不斷地運轉(zhuǎn)，提高資金使用效率；對于公積金短缺的地區(qū)，公積金向金融機構(gòu)借款，再放貸給國民，為國民的安居樂業(yè)提供保障。

公積金制度作為住房保障制度的核心，發(fā)揮著穩(wěn)定社會，提高國民住房質(zhì)量的重要作用。我國的公積金制度經(jīng)過近二十年的發(fā)展，取得了一定的成績，但仍然存在很多亟需解決的問題，希望本文能夠為我國住房公積金制度的發(fā)展提供幫助。

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孔令嫻(1982-)，女，天津人，上海立信會計學(xué)院教師。主要研究方向：制度經(jīng)濟學(xué)。