大連市建設(shè)離岸金融中心的現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策

張欣

大連是我國(guó)東北地區(qū)對(duì)外開(kāi)放的窗口和聯(lián)系東北亞經(jīng)濟(jì)圈的重要樞紐，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)施的《遼寧沿海經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展規(guī)劃》，確立了大連在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的龍頭作用和核心地位，并提出了將大連建成區(qū)域性金融中心的戰(zhàn)略目標(biāo)。而建設(shè)離岸金融市場(chǎng)，是作為區(qū)域性金融中心建設(shè)的重要組成部分，對(duì)于實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)和國(guó)際金融市場(chǎng)接軌，提升大連市金融業(yè)國(guó)際化程度，促進(jìn)大連市外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展無(wú)疑具有重要意義。

一、 大連市金融業(yè)發(fā)展的特征與現(xiàn)狀

大連市是我國(guó)首批14個(gè)沿海開(kāi)放城市之一，也是我國(guó)加入WTO后首批實(shí)現(xiàn)金融開(kāi)放的4個(gè)城市之一。開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不僅為大連市開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)提供了基礎(chǔ)性保障，也對(duì)大連市金融業(yè)國(guó)際化水平提出了更高的要求，因此大連市金融業(yè)在發(fā)展過(guò)程中呈現(xiàn)出明顯的開(kāi)放性和國(guó)際化特征，具體體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

（一） 國(guó)際金融業(yè)務(wù)量居區(qū)域內(nèi)主導(dǎo)地位

大連市地處我國(guó)環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)區(qū)和東北經(jīng)濟(jì)區(qū)交匯的中心，是我國(guó)北方重要的國(guó)際貿(mào)易港和貨物轉(zhuǎn)運(yùn)樞紐，也是東北內(nèi)陸地區(qū)與國(guó)際市場(chǎng)連接的主要窗口和航運(yùn)服務(wù)中心。作為東北地區(qū)唯一的外匯交易中心，大連市金融機(jī)構(gòu)辦理的國(guó)際業(yè)務(wù)量，無(wú)論在東北地區(qū)還是環(huán)渤海地區(qū)，均處于主導(dǎo)地位，結(jié)售匯額和銀行間外匯市場(chǎng)交易額接近遼寧省總量的2/3。2010年4月，大連成為繼上海、深圳、廣州、珠海、東莞之后第二批跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)城市。據(jù)中國(guó)人民銀行大連市中心支行統(tǒng)計(jì)，截至2013年12月，大連市已累計(jì)辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)628.93億元，占遼寧省結(jié)算金額的65%左右。其中，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算金額378.68億元，跨境人民幣資本交易金額250.25億元。與此同時(shí)外幣存貸款總量增長(zhǎng)迅速，2013年末金融機(jī)構(gòu)外幣存款余額77.4億美元，同比增長(zhǎng)9.2%，占遼寧省外幣存款總額的61.9%；外幣貸款余額176.6億美元，同比增長(zhǎng)12.7%，占遼寧省外幣貸款總額的60.2%。大連市涉外金融業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，有效地促進(jìn)了東北地區(qū)與世界范圍內(nèi)的資金流匯聚，為建設(shè)離岸金融市場(chǎng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（二） 外資金融機(jī)構(gòu)眾多

從1984年第一家外資銀行日本東京銀行（現(xiàn)三菱東京日聯(lián)銀行）在大連設(shè)立代表處起，經(jīng)過(guò)近30年的發(fā)展，大連市已經(jīng)成為我國(guó)境外金融機(jī)構(gòu)設(shè)立常駐機(jī)構(gòu)比較集中的5個(gè)城市之一，也是東北地區(qū)擁有外資金融機(jī)構(gòu)最多的城市。由于發(fā)達(dá)國(guó)家離岸金融業(yè)務(wù)開(kāi)展較早，在業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部管理等方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，而且外資金融機(jī)構(gòu)在境外擁有廣泛的客戶(hù)基礎(chǔ)，可以在離岸金融市場(chǎng)建設(shè)過(guò)程中發(fā)揮重要作用。同時(shí)，外資金融機(jī)構(gòu)在本地的分支機(jī)構(gòu)與在境外的母公司之間的資金調(diào)度、同業(yè)之間的資金拆借以及國(guó)際信貸方面的資本流動(dòng)都需要通過(guò)離岸金融業(yè)務(wù)進(jìn)行運(yùn)作，部分中資商業(yè)銀行的海外分行在境外發(fā)生的業(yè)務(wù)也需要通過(guò)離岸金融業(yè)務(wù)同境內(nèi)業(yè)務(wù)聯(lián)系起來(lái)。國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的聚集，也是加快離岸金融市場(chǎng)的必要條件。

（三） 利用外資規(guī)模居全國(guó)前列

大連市一直把外商直接投資作為招商引資的重點(diǎn)，并逐步發(fā)展成為利用外資的主要形式。近年來(lái)，外商投資對(duì)大連市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和技術(shù)創(chuàng)新起到了積極的推動(dòng)作用。外商投資對(duì)大連市GDP的貢獻(xiàn)度一直在20%以上，涉外稅收占到全市綜合稅收收入的30%左右。2013年大連市新批準(zhǔn)外資企業(yè)283家，全年實(shí)際利用外資136億美元，同比增長(zhǎng)10.1%，占遼寧省實(shí)際利用外資總量的47%，連續(xù)五年居全國(guó)15個(gè)副省級(jí)城市前列。外資企業(yè)的增加一方面促進(jìn)了大連市金融機(jī)構(gòu)外幣業(yè)務(wù)和跨國(guó)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，另一方面外資企業(yè)為了降低資本在國(guó)際間流動(dòng)的成本，方便跨國(guó)業(yè)務(wù)活動(dòng)，需要離岸金融業(yè)務(wù)的大力支持。

（四） 保稅港區(qū)享受政策優(yōu)惠

大連大窯灣保稅區(qū)于1992年經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，2006年進(jìn)一步升級(jí)成為保稅港區(qū)，是東北地區(qū)目前唯一的保稅港區(qū)，也是我國(guó)大陸地區(qū)對(duì)外開(kāi)放度最高的綜合性經(jīng)濟(jì)區(qū)域之一。大窯灣保稅港區(qū)在稅收、外匯、海關(guān)等方面享受?chē)?guó)家一系列特殊優(yōu)惠政策，具有“境內(nèi)關(guān)外”的優(yōu)勢(shì)。例如，港區(qū)內(nèi)企業(yè)可以在很大范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)非貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)匯，允許貨物流與現(xiàn)金流相分離，貨物入?yún)^(qū)后即可辦理退稅手續(xù)等。作為海關(guān)監(jiān)管下的全封閉區(qū)域，保稅港區(qū)內(nèi)試辦離岸金融業(yè)務(wù)，可以最大限度地避免對(duì)現(xiàn)有金融體系造成沖擊，而且保稅港區(qū)內(nèi)的1600多家外資企業(yè)與母公司之間的資金往來(lái)及存貸款多以外幣資金為主，為離岸金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了廣闊的市場(chǎng)。開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)可以為貿(mào)易雙方在外幣開(kāi)戶(hù)、外匯調(diào)撥、貿(mào)易融資、擔(dān)保和抵押等方面提供便利，也有助于拓寬企業(yè)海外融資渠道，為保稅港區(qū)內(nèi)企業(yè)提供高效和便捷的融資條件，實(shí)現(xiàn)資本在國(guó)際范圍內(nèi)的優(yōu)化配置，推進(jìn)大連市外向型經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。

二、 大連市建設(shè)離岸金融中心面臨的問(wèn)題

（一） 金融業(yè)整體發(fā)展水平有待提升

貨幣業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)是離岸金融的主要業(yè)務(wù)，離岸再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)同樣也是離岸金融市場(chǎng)的重要組成部分，因此離岸金融中心的建設(shè)離不開(kāi)各金融部門(mén)的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。但是隨著東北地區(qū)其他中心城市如沈陽(yáng)、長(zhǎng)春、哈爾濱相繼提出建設(shè)區(qū)域性金融中心的發(fā)展目標(biāo)，大連市面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力也越來(lái)越大。與其他城市相比，大連市金融行業(yè)的整體發(fā)展水平尚有待提升（如表1所示）。

以銀行業(yè)為例，盡管大連市在銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量上占有明顯優(yōu)勢(shì)，但是與城市GDP相對(duì)應(yīng)的存貸款數(shù)量明顯不足，甚至與金融業(yè)發(fā)展水平相對(duì)滯后的長(zhǎng)春市相比也沒(méi)有明顯優(yōu)勢(shì)。這主要是由于外資銀行在大連市銀行機(jī)構(gòu)中占有較高比例，而外資銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)受到法律法規(guī)的限制，因此銀行業(yè)在推動(dòng)城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的整體作用有限。從證券業(yè)發(fā)展角度看，大連市除了在境內(nèi)上市公司數(shù)量上占有優(yōu)勢(shì)外，其他指標(biāo)均乏善可陳，尤其是證券交易開(kāi)戶(hù)數(shù)竟然列四大城市末位。保險(xiǎn)業(yè)方面，除了保險(xiǎn)密度（即人均保費(fèi)額）排名第一外，其他兩項(xiàng)指標(biāo)也并不突出。

（二） 金融機(jī)構(gòu)總部數(shù)量不足，對(duì)外輻射力有限

大連市盡管在金融機(jī)構(gòu)的總數(shù)尤其是外資金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量上占據(jù)優(yōu)勢(shì)，但是達(dá)到區(qū)域性總部級(jí)別的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量很少。大連與上海、深圳、天津同為首批金融開(kāi)放城市，但是大連市總部金融的發(fā)展水平不僅遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于上述三市，而且即使與東北地區(qū)的沈陽(yáng)市相比，也存在不小的差距。以五大國(guó)有商業(yè)銀行和三大政策性銀行為例，除了中國(guó)銀行和進(jìn)出口銀行由于國(guó)際業(yè)務(wù)較多而將省級(jí)分行設(shè)在大連，其余無(wú)一例外將省級(jí)分行設(shè)在沈陽(yáng)。中國(guó)人民銀行主管東北三省金融工作的分支機(jī)構(gòu)——沈陽(yáng)大區(qū)行，也設(shè)在沈陽(yáng)。endprint

隨著金融商貿(mào)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)國(guó)家優(yōu)化金融生態(tài)綜合試驗(yàn)區(qū)和東北區(qū)域金融中心上升為國(guó)家戰(zhàn)略，沈陽(yáng)市已然成為東北地區(qū)最具吸引力的金融商貿(mào)總部聚集地。相比而言，大連市在集聚和吸引總部金融機(jī)構(gòu)尤其是高級(jí)別的金融機(jī)構(gòu)總部方面還存在一定差距，尚未形成階梯發(fā)展和互動(dòng)發(fā)展的格局，在連金融機(jī)構(gòu)總部的影響范圍和輻射帶動(dòng)能力也有待提高。同時(shí)，由于受到人才、軟環(huán)境等因素制約，大連本土總部企業(yè)紛紛流向一線(xiàn)城市以尋求更好的發(fā)展機(jī)遇。因此，大連市發(fā)展總部金融的環(huán)境亟待優(yōu)化，金融聚集能力亟待加強(qiáng)。

（三） 游資沖擊帶來(lái)潛在金融風(fēng)險(xiǎn)

離岸金融市場(chǎng)的建設(shè)就如同一把“雙刃劍”，在推動(dòng)國(guó)際資本流動(dòng)的同時(shí)，也容易成為外部游資狙擊和國(guó)內(nèi)資本外逃的“中轉(zhuǎn)站”，對(duì)人民幣匯率安排和貨幣政策運(yùn)作產(chǎn)生重大壓力，進(jìn)而威脅地區(qū)甚至全國(guó)的金融安全。大連市利用外資總量雖然在東北地區(qū)遙遙領(lǐng)先于其他城市，但是從外資結(jié)構(gòu)角度分析，境外投機(jī)資本占據(jù)了相當(dāng)大的比例，具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面：首先從外商直接投資國(guó)別（地區(qū)）分布情況看，香港、日本、韓國(guó)、英屬維爾京群島、美國(guó)分列實(shí)際投資來(lái)源地的前5位，占到了實(shí)際利用外資總額的60%以上，其中來(lái)自香港和英屬維爾京群島的外資增長(zhǎng)速度最快。眾所周知，這兩個(gè)地區(qū)均為世界著名的離岸金融中心，也是國(guó)際游資的主要聚集地。

另外，從行業(yè)分布情況看，雖然第三產(chǎn)業(yè)實(shí)際利用外資額占到了外資總量的70%以上，但是其中近一半流向了房地產(chǎn)行業(yè)，流向交通運(yùn)輸業(yè)、計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)和科教文衛(wèi)行業(yè)的外資比例很小。上述證據(jù)充分說(shuō)明，流向大連的外國(guó)資本中摻雜著大量的國(guó)際游資，潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

（四） 與東北亞國(guó)家的金融合作有待加強(qiáng)

大連雖然與東北亞國(guó)家尤其是日韓之間的經(jīng)貿(mào)往來(lái)較為密切，但是在金融領(lǐng)域的合作則相對(duì)滯后。作為區(qū)域性金融開(kāi)放城市，大連市早在2004年就派遣代表團(tuán)訪問(wèn)了倫敦金融城，奠定了與倫敦開(kāi)展金融合作的基礎(chǔ)。自此之后，大連先后與臺(tái)灣、香港、上海、深圳等城市或地區(qū)建立了長(zhǎng)期合作關(guān)系。但大連與韓國(guó)之間深層次金融合作卻起步較晚，直至2011年底大連市金融發(fā)展促進(jìn)會(huì)、韓中交流協(xié)會(huì)、大通證券與東洋綜合金融證券四方共同簽署《金融合作備忘錄》后，大連與韓國(guó)方面在金融領(lǐng)域的合作才開(kāi)始全面展開(kāi)。相較而言，大連與日本之間的金融合作更為滯后，雖然日資企業(yè)在大連市外資金融機(jī)構(gòu)中占據(jù)了“半壁江山”，但是雙方的金融合作仍停留在民間層面，主要以金融業(yè)內(nèi)的人員互訪、經(jīng)驗(yàn)交流等合作形式為主，而在業(yè)務(wù)拓展、互設(shè)金融機(jī)構(gòu)等方面的深層次合作仍有待加強(qiáng)。

（五）保稅港區(qū)金融、行政管理體制亟需創(chuàng)新

建設(shè)離岸金融中心離不開(kāi)與之相適應(yīng)的上層建筑支持，而我國(guó)目前的資本項(xiàng)目管制政策和保稅港區(qū)內(nèi)部的管理體制與離岸金融業(yè)務(wù)并不相容。目前全國(guó)多地保稅（港）區(qū)均積極進(jìn)行體制創(chuàng)新和改革，以承接離岸金融業(yè)務(wù)。以天津市濱海新區(qū)為例，2011年濱海新區(qū)提出了全面推進(jìn)“十大改革”的發(fā)展規(guī)劃，改革涉及行政管理、涉外經(jīng)濟(jì)體制、金融創(chuàng)新等重要領(lǐng)域。通過(guò)改革，濱海新區(qū)在全國(guó)率先進(jìn)行了外匯資本金意愿結(jié)匯試點(diǎn)，離岸人民幣業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作也正在穩(wěn)步推進(jìn)。相比之下，大窯灣保稅港區(qū)在制度建設(shè)方面的步伐則略顯滯后。首先，作為保稅港區(qū)的行政管理部門(mén)——保稅港區(qū)管理委員會(huì)屬于大連市政府的派出機(jī)構(gòu)，在項(xiàng)目審批、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等缺乏自主權(quán)；其次，保稅港區(qū)內(nèi)的金融監(jiān)管涉及海關(guān)、外匯、工商等多部門(mén)，容易造成多頭監(jiān)管，而且上述部門(mén)一般實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，管委會(huì)在進(jìn)行組織協(xié)調(diào)時(shí)存在諸多不便；最后，保稅港區(qū)目前享受的優(yōu)惠政策側(cè)重于稅收層面，而在人員出入境、外匯兌換、資本流動(dòng)等方面的優(yōu)惠政策涉及較少。

三、 對(duì)策建議

（一） 加強(qiáng)金融合作，促進(jìn)區(qū)域發(fā)展

雖然東北地區(qū)多個(gè)城市均提出了建設(shè)區(qū)域性金融中心的目標(biāo)，但是在目前時(shí)間緊迫、資源有限的情況下，在金融業(yè)發(fā)展上實(shí)現(xiàn)面面俱到也不現(xiàn)實(shí)。金融中心的建設(shè)作為我國(guó)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，應(yīng)立足于“全國(guó)一盤(pán)棋”的思想。區(qū)域性金融中心不應(yīng)是惟一的，更不應(yīng)是非此即彼的。東北地區(qū)各城市雖然都有建設(shè)金融中心的戰(zhàn)略構(gòu)想，但是不應(yīng)將彼此定位為競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，而應(yīng)該立足于全局，通過(guò)統(tǒng)籌規(guī)劃充分發(fā)揮各自的比較優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)以合作促發(fā)展，以互補(bǔ)求共存。大連市應(yīng)發(fā)揮自身國(guó)際金融業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，將目光更多地瞄準(zhǔn)包括韓國(guó)、日本等在內(nèi)的東北亞區(qū)域。沈陽(yáng)應(yīng)該立足于“依托遼寧中部城市群、立足遼寧、輻射東北地區(qū)腹地”的發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)揮自身在內(nèi)陸地區(qū)的金融輻射作用。長(zhǎng)春和哈爾濱則應(yīng)發(fā)揮各自在對(duì)朝、對(duì)俄貿(mào)易中的優(yōu)勢(shì)，做好承接大連、沈陽(yáng)金融輻射的工作，努力成為東北地區(qū)的金融后臺(tái)。最終形成“以大連為前臺(tái)，以沈陽(yáng)為樞紐，以長(zhǎng)春、哈爾濱為支撐”的發(fā)展格局，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融資源在各城市之間的合理配置，以區(qū)域合作帶動(dòng)整個(gè)東北地區(qū)的快速發(fā)展。

（二） 外引與內(nèi)培相結(jié)合，著力發(fā)展金融總部經(jīng)濟(jì)

大連市應(yīng)從外部引進(jìn)和內(nèi)部培育兩個(gè)層面入手，爭(zhēng)取更多的金融機(jī)構(gòu)在大連設(shè)立總部或區(qū)域性總部，提高城市的資金集散能力和金融創(chuàng)新能力。就“外引”而言，一方面應(yīng)構(gòu)建有利于吸引總部企業(yè)的發(fā)展環(huán)境，推動(dòng)以人民路和星海灣為代表的核心商務(wù)區(qū)向服務(wù)功能完善的綜合性總部金融集聚區(qū)方向發(fā)展轉(zhuǎn)型，加強(qiáng)聚集區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施和商業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，提高現(xiàn)代化管理水平和公共服務(wù)水平，為總部企業(yè)的發(fā)展提供良好的環(huán)境保障。另一方面，需要從財(cái)政、稅收等方面對(duì)總部企業(yè)進(jìn)行扶持，對(duì)新設(shè)立或遷入的金融機(jī)構(gòu)總部，可以按照該企業(yè)的注冊(cè)資本或?qū)τ谑屑?jí)財(cái)政的稅收貢獻(xiàn)給予一定的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)企業(yè)租賃或購(gòu)置辦公用房給予購(gòu)房補(bǔ)助或土地出讓金補(bǔ)貼。就“內(nèi)培”而言，需要加快大連銀行、大連農(nóng)村商業(yè)銀行、大通證券、華信信托、百年人壽等本地金融機(jī)構(gòu)走出去的步伐，進(jìn)一步拓展異地業(yè)務(wù)，重點(diǎn)推進(jìn)在遼寧沿海經(jīng)濟(jì)帶、環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈以及東北內(nèi)陸地區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)絡(luò)布局，提升大連市的金融輻射力和影響力。

（三） 進(jìn)一步優(yōu)化外資來(lái)源和結(jié)構(gòu)，防控金融風(fēng)險(xiǎn)endprint

金融風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)于離岸金融市場(chǎng)建設(shè)而言至關(guān)重要，大連市在開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)避免使離岸市場(chǎng)成為國(guó)際游資狙擊國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的窗口。一方面，要根據(jù)外資來(lái)源進(jìn)行差異化管理，對(duì)于來(lái)自香港地區(qū)和國(guó)際避稅港的外資，執(zhí)行更為嚴(yán)格的大額和可疑交易報(bào)告、監(jiān)測(cè)制度，建立金融防火墻，同時(shí)運(yùn)用金融、稅收政策引導(dǎo)外資流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，防止資金“脫實(shí)向虛”。另一方面，參照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，在初期可以實(shí)行內(nèi)外分離型離岸金融模式，即從事離岸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須單獨(dú)開(kāi)立離岸賬戶(hù)，離岸賬戶(hù)與在岸賬戶(hù)嚴(yán)格分離，在此基礎(chǔ)上逐步過(guò)渡到滲透型模式，在渠道、規(guī)模、方向等方面控制離岸市場(chǎng)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的資金滲透，防止資金在短時(shí)間內(nèi)集中流進(jìn)、流出，對(duì)我國(guó)物價(jià)、匯率水平造成劇烈沖擊。

（四）創(chuàng)新保稅港區(qū)管理體制，爭(zhēng)取獲批自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)

自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)作為高度開(kāi)放的外向型經(jīng)濟(jì)區(qū)域，具有金融業(yè)務(wù)“先行先試”的特權(quán)，因而大連市應(yīng)以大窯灣保稅港區(qū)和大連出口加工區(qū)為主體，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立大連自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，而要實(shí)現(xiàn)保稅港區(qū)向自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵是制度創(chuàng)新。首先，對(duì)保稅港區(qū)管委會(huì)的行政職能進(jìn)行改革，參照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和天津東疆保稅港區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，市政府可將與港區(qū)發(fā)展建設(shè)相關(guān)的管理權(quán)責(zé)授權(quán)管委會(huì)統(tǒng)一行使，其他市級(jí)行政管理部門(mén)不再向保稅港區(qū)派駐機(jī)構(gòu)；對(duì)于超過(guò)市政府管理權(quán)限的事項(xiàng)則由管委會(huì)協(xié)調(diào)，有關(guān)部門(mén)配合。其次，創(chuàng)新監(jiān)管體制，簡(jiǎn)化監(jiān)管流程，參照國(guó)際上自由貿(mào)易區(qū)普遍實(shí)行的“一線(xiàn)放開(kāi)，二線(xiàn)管住、區(qū)內(nèi)自由”的原則，通過(guò)信息共享實(shí)現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合辦公、聯(lián)合查驗(yàn)，提高監(jiān)管效率。最后，進(jìn)一步提升城市的開(kāi)放程度。目前大連市已經(jīng)在出入境管理方面取得了積極突破，從2014年年初開(kāi)始，大連周水子國(guó)際機(jī)場(chǎng)對(duì)51個(gè)國(guó)家持有第三國(guó)簽證和機(jī)票的境外旅客實(shí)行72小時(shí)過(guò)境免簽，這一政策的實(shí)施為國(guó)際商務(wù)人士經(jīng)大連中轉(zhuǎn)前往第三地提供了便利。大連由此成為國(guó)內(nèi)第七個(gè)具有落地免簽資格的城市，也是國(guó)內(nèi)非直轄市和省會(huì)城市中第一個(gè)獲準(zhǔn)實(shí)施該政策的城市。未來(lái)大連市還需要在外匯管理、稅收制度等方面進(jìn)一步提高對(duì)外開(kāi)放水平，通過(guò)體制創(chuàng)新，逐步實(shí)現(xiàn)由保稅港區(qū)向自由貿(mào)易區(qū)的轉(zhuǎn)型?！?/p>

參考文獻(xiàn)：

[1] 張世坤. 關(guān)于創(chuàng)建大連保稅區(qū)離岸金融市場(chǎng)的研究[J]. 稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)， 2005 （1）： 27-30.

[2] 李晶. 大連離岸金融市場(chǎng)創(chuàng)建模式及策略[J]. 商業(yè)時(shí)代， 2006 （12）： 83-84.

[3] 馮士森. 大連市建立離岸金融中心的意義及總體構(gòu)想[J]. 現(xiàn)代商業(yè)， 2010 （32）： 161-162.

[4] 黃志勇. 我國(guó)保稅港區(qū)管理體制機(jī)制創(chuàng)新研究[J]. 宏觀經(jīng)濟(jì)研究， 2012 （4）： 72-76.endprint

金融風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)于離岸金融市場(chǎng)建設(shè)而言至關(guān)重要，大連市在開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)避免使離岸市場(chǎng)成為國(guó)際游資狙擊國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的窗口。一方面，要根據(jù)外資來(lái)源進(jìn)行差異化管理，對(duì)于來(lái)自香港地區(qū)和國(guó)際避稅港的外資，執(zhí)行更為嚴(yán)格的大額和可疑交易報(bào)告、監(jiān)測(cè)制度，建立金融防火墻，同時(shí)運(yùn)用金融、稅收政策引導(dǎo)外資流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，防止資金“脫實(shí)向虛”。另一方面，參照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，在初期可以實(shí)行內(nèi)外分離型離岸金融模式，即從事離岸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須單獨(dú)開(kāi)立離岸賬戶(hù)，離岸賬戶(hù)與在岸賬戶(hù)嚴(yán)格分離，在此基礎(chǔ)上逐步過(guò)渡到滲透型模式，在渠道、規(guī)模、方向等方面控制離岸市場(chǎng)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的資金滲透，防止資金在短時(shí)間內(nèi)集中流進(jìn)、流出，對(duì)我國(guó)物價(jià)、匯率水平造成劇烈沖擊。

（四）創(chuàng)新保稅港區(qū)管理體制，爭(zhēng)取獲批自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)

自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)作為高度開(kāi)放的外向型經(jīng)濟(jì)區(qū)域，具有金融業(yè)務(wù)“先行先試”的特權(quán)，因而大連市應(yīng)以大窯灣保稅港區(qū)和大連出口加工區(qū)為主體，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立大連自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，而要實(shí)現(xiàn)保稅港區(qū)向自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵是制度創(chuàng)新。首先，對(duì)保稅港區(qū)管委會(huì)的行政職能進(jìn)行改革，參照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和天津東疆保稅港區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，市政府可將與港區(qū)發(fā)展建設(shè)相關(guān)的管理權(quán)責(zé)授權(quán)管委會(huì)統(tǒng)一行使，其他市級(jí)行政管理部門(mén)不再向保稅港區(qū)派駐機(jī)構(gòu)；對(duì)于超過(guò)市政府管理權(quán)限的事項(xiàng)則由管委會(huì)協(xié)調(diào)，有關(guān)部門(mén)配合。其次，創(chuàng)新監(jiān)管體制，簡(jiǎn)化監(jiān)管流程，參照國(guó)際上自由貿(mào)易區(qū)普遍實(shí)行的“一線(xiàn)放開(kāi)，二線(xiàn)管住、區(qū)內(nèi)自由”的原則，通過(guò)信息共享實(shí)現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合辦公、聯(lián)合查驗(yàn)，提高監(jiān)管效率。最后，進(jìn)一步提升城市的開(kāi)放程度。目前大連市已經(jīng)在出入境管理方面取得了積極突破，從2014年年初開(kāi)始，大連周水子國(guó)際機(jī)場(chǎng)對(duì)51個(gè)國(guó)家持有第三國(guó)簽證和機(jī)票的境外旅客實(shí)行72小時(shí)過(guò)境免簽，這一政策的實(shí)施為國(guó)際商務(wù)人士經(jīng)大連中轉(zhuǎn)前往第三地提供了便利。大連由此成為國(guó)內(nèi)第七個(gè)具有落地免簽資格的城市，也是國(guó)內(nèi)非直轄市和省會(huì)城市中第一個(gè)獲準(zhǔn)實(shí)施該政策的城市。未來(lái)大連市還需要在外匯管理、稅收制度等方面進(jìn)一步提高對(duì)外開(kāi)放水平，通過(guò)體制創(chuàng)新，逐步實(shí)現(xiàn)由保稅港區(qū)向自由貿(mào)易區(qū)的轉(zhuǎn)型?！?/p>

參考文獻(xiàn)：

[1] 張世坤. 關(guān)于創(chuàng)建大連保稅區(qū)離岸金融市場(chǎng)的研究[J]. 稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)， 2005 （1）： 27-30.

[2] 李晶. 大連離岸金融市場(chǎng)創(chuàng)建模式及策略[J]. 商業(yè)時(shí)代， 2006 （12）： 83-84.

[3] 馮士森. 大連市建立離岸金融中心的意義及總體構(gòu)想[J]. 現(xiàn)代商業(yè)， 2010 （32）： 161-162.

[4] 黃志勇. 我國(guó)保稅港區(qū)管理體制機(jī)制創(chuàng)新研究[J]. 宏觀經(jīng)濟(jì)研究， 2012 （4）： 72-76.endprint

金融風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)于離岸金融市場(chǎng)建設(shè)而言至關(guān)重要，大連市在開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)避免使離岸市場(chǎng)成為國(guó)際游資狙擊國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的窗口。一方面，要根據(jù)外資來(lái)源進(jìn)行差異化管理，對(duì)于來(lái)自香港地區(qū)和國(guó)際避稅港的外資，執(zhí)行更為嚴(yán)格的大額和可疑交易報(bào)告、監(jiān)測(cè)制度，建立金融防火墻，同時(shí)運(yùn)用金融、稅收政策引導(dǎo)外資流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，防止資金“脫實(shí)向虛”。另一方面，參照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，在初期可以實(shí)行內(nèi)外分離型離岸金融模式，即從事離岸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須單獨(dú)開(kāi)立離岸賬戶(hù)，離岸賬戶(hù)與在岸賬戶(hù)嚴(yán)格分離，在此基礎(chǔ)上逐步過(guò)渡到滲透型模式，在渠道、規(guī)模、方向等方面控制離岸市場(chǎng)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的資金滲透，防止資金在短時(shí)間內(nèi)集中流進(jìn)、流出，對(duì)我國(guó)物價(jià)、匯率水平造成劇烈沖擊。

（四）創(chuàng)新保稅港區(qū)管理體制，爭(zhēng)取獲批自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)

自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)作為高度開(kāi)放的外向型經(jīng)濟(jì)區(qū)域，具有金融業(yè)務(wù)“先行先試”的特權(quán)，因而大連市應(yīng)以大窯灣保稅港區(qū)和大連出口加工區(qū)為主體，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立大連自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，而要實(shí)現(xiàn)保稅港區(qū)向自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵是制度創(chuàng)新。首先，對(duì)保稅港區(qū)管委會(huì)的行政職能進(jìn)行改革，參照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和天津東疆保稅港區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，市政府可將與港區(qū)發(fā)展建設(shè)相關(guān)的管理權(quán)責(zé)授權(quán)管委會(huì)統(tǒng)一行使，其他市級(jí)行政管理部門(mén)不再向保稅港區(qū)派駐機(jī)構(gòu)；對(duì)于超過(guò)市政府管理權(quán)限的事項(xiàng)則由管委會(huì)協(xié)調(diào)，有關(guān)部門(mén)配合。其次，創(chuàng)新監(jiān)管體制，簡(jiǎn)化監(jiān)管流程，參照國(guó)際上自由貿(mào)易區(qū)普遍實(shí)行的“一線(xiàn)放開(kāi)，二線(xiàn)管住、區(qū)內(nèi)自由”的原則，通過(guò)信息共享實(shí)現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合辦公、聯(lián)合查驗(yàn)，提高監(jiān)管效率。最后，進(jìn)一步提升城市的開(kāi)放程度。目前大連市已經(jīng)在出入境管理方面取得了積極突破，從2014年年初開(kāi)始，大連周水子國(guó)際機(jī)場(chǎng)對(duì)51個(gè)國(guó)家持有第三國(guó)簽證和機(jī)票的境外旅客實(shí)行72小時(shí)過(guò)境免簽，這一政策的實(shí)施為國(guó)際商務(wù)人士經(jīng)大連中轉(zhuǎn)前往第三地提供了便利。大連由此成為國(guó)內(nèi)第七個(gè)具有落地免簽資格的城市，也是國(guó)內(nèi)非直轄市和省會(huì)城市中第一個(gè)獲準(zhǔn)實(shí)施該政策的城市。未來(lái)大連市還需要在外匯管理、稅收制度等方面進(jìn)一步提高對(duì)外開(kāi)放水平，通過(guò)體制創(chuàng)新，逐步實(shí)現(xiàn)由保稅港區(qū)向自由貿(mào)易區(qū)的轉(zhuǎn)型。▲

參考文獻(xiàn)：

[1] 張世坤. 關(guān)于創(chuàng)建大連保稅區(qū)離岸金融市場(chǎng)的研究[J]. 稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)， 2005 （1）： 27-30.

[2] 李晶. 大連離岸金融市場(chǎng)創(chuàng)建模式及策略[J]. 商業(yè)時(shí)代， 2006 （12）： 83-84.

[3] 馮士森. 大連市建立離岸金融中心的意義及總體構(gòu)想[J]. 現(xiàn)代商業(yè)， 2010 （32）： 161-162.

[4] 黃志勇. 我國(guó)保稅港區(qū)管理體制機(jī)制創(chuàng)新研究[J]. 宏觀經(jīng)濟(jì)研究， 2012 （4）： 72-76.endprint